Базовые методы оценки неоплаченных претензий



жүктеу 2.61 Mb.
бет4/12
Дата17.06.2016
өлшемі2.61 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   12
ГЛАВА 6 – ТРЕУГОЛЬНИК РАЗВИТИЯ КАК ИНСТРУМЕНТ ДИАГНОСТИКИ
Часть 2 настоящей книги посвящена вопросу сбора информации. Мы открываем главу 3 описанием типов данных и способов организации данных. В главе 4 мы говорим о важности проведения встреч с теми, кто задействован в операциях и процессах, по которым генерируются данные (в настоящем тексте указываются как руководство) и понимания среды, в которой работают страховщики – внутренней и внешней среды. В главе 5 мы строим треугольники развития. Мы заключаем часть 2 главой 6, в которой мы рассказываем о комбинировании знаний, приобретенных путем анализа треугольников развития, с информацией, полученной в ходе встреч с представителями департаментов по работе с претензиями и андеррайтинга страховой компании. В настоящей главе мы используем треугольники развития в качестве инструмента, который поможет нам лучше понять, как изменения в операционной деятельности страховщика и внешней среде могут повлиять на данные претензий. Это последний шаг прежде чем мы перейдем к конкретным методам оценки неоплаченных претензий.
Для актуария очень важно доводить до сведения руководства страховой компании положение дел, если изменения, отраженные в отчетности компании не подкреплены данными. Часто руководство страховых компаний отражают в отчетности существенные изменения в области урегулирования претензий и адекватности заявленных неурегулированных убытков. Страховщики могут пытаться осуществлять такие изменения путем принятия новой политики, процедур и/или введения новых информационных систем. Часто актуарии видят свидетельства оперативных изменений в анализируемых количественных данных. Однако в некоторых ситуациях благие намерения старших руководителей по работе с претензиями могут не срабатывать на практике; в таких ситуациях прямое влияние на данные по претензиям для актуария могут быть неочевидными. Иногда для того, чтобы операционные изменения отразились на данных по претензиям необходимо время. В других случаях внутри организации могут быть силы, препятствующие изменениям. Путем открытого обсуждения с руководством и персоналом департамента по работе с претензиями и детального анализа данных по претензиям актуарий должен суметь ясно понять ситуацию и выбрать наилучший метод (методы) решения ситуации.
Подробный пример – исходная информация
В следующем примере мы покажем, как пользоваться треугольниками развития для диагностического анализа. Для этой цели мы воспользуемся статистикой портфеля полисов страхования частного пассажирского автотранспорта в отдельно взятом географическом регионе (например, в штате или провинции). В частности, мы рассмотрим статистику претензий по полисам ответственности за причинение телесных повреждений в автостраховании за период с 2002 по 2008 гг. В настоящей главе и в части 3 в качестве примера мы используем компанию Страховщик XYZ.
Целью нашего примера является не поднять все возможные вопросы или выявить все возможные проблемы, которые могут существовать для Страховщика XYZ. Вместо этого нашей целью является научить читателя, как рассматривать отношения между данными и помочь ему делать собственные наблюдения и поднимать вопросы.
В нашем примере мы предполагаем, что совещания с различными представителям структурных подразделений страховщика уже состоялись. В ходе совещаний нам сообщили, что за последние несколько лет в департаменте по работе с претензиями произошли значительные изменения, включая изменения на уровней высшего руководства. Новый старший вице-президент по работе с претензиями рассказал нам, что одним из его основных приоритетов является поддержание адекватных заявленных неурегулированных убытков. Руководство настаивает на том, что адекватность заявленных неурегулированных убытков в этом году гораздо выше, чем в предыдущие годы. В ходе совещаний мы также узнали, что страховая компания внедрила новые информационные системы в течение последних трех лет для целей ускорения процессов заявления и урегулирования претензий. Руководство XYZ твердо уверено в истинности выражения «хорошая претензия – это закрытая претензия» и внедрило новые политики и процедуры для ускорения процесса урегулирования претензий.
Помимо изменений в операционной деятельности страховщика мы знаем, что существенно изменился продукт автострахования в данном географическом регионе. В 2006 году произошли серьезные реформы в гражданско-правовом законодательстве, в результате которых были установлены предельные размеры вознаграждений, а также ограничения в области ценообразования и уровней тарифных ставок для всех страховых операций в регионе. В результате этих реформ руководство компании решило сократить присутствие компании на этом рынке.
После того, как мы обсудили вопросы с руководством, теперь пора начать диагностический анализ данных. Одна из целей такого анализа – определить, сказались ли изменения в деятельности компании на данных по претензиям, предоставленным страховщиком. Мы ожидаем, что наш анализ вызовет новые вопросы и потребует дальнейшего обсуждения с представителями руководства. Мы также надеемся, что исходя из результатов нашего диагностического анализа мы сможем определить, какие типы данных и какие методы будут наиболее приемлемы для оценки неоплаченных претензий XYZ в текущей ситуации.
История премий
В таблице 1 обобщена информация о заработанной премии и исторических изменения тарифных ставок XYZ для данного вида страхования. XYZ предоставил информацию о заработанной премии и изменениях уровней ставок с разбивкой по годам. Мы рассчитываем суммарный средний уровень ставки и годовое изменение рисков на годовой основе.18


Таблица 1 – Информация о заработанных премиях и изменении ставок


Календарный
год


Заработанные
премии
($000)



Изменения
ставок


Совокупный
средний
уровень ставки


Годовое
изменение
риска


2002

61,183




0.0%




2003

69,175

+5.0%

5.0%

7.7%

2004

99,322

+7.5%

12.9%

33.6%

2005

138,151

+15.0%

29.8%

21.0%

2006

107,578

+10.0%

42.8%

-29.2%

2007

62,438

-20.0%

14.2%

-27.5%

2008

47,797

-20.0%

-8.6%

-4.3%

(Для упрощения анализа в данной главе и в части 3 настоящей работы, предположим, что изменения ставки в вышеприведенной таблице представляют собой средний уровень заработанной ставки данного года. Для получения более подробной информации читатель может обратиться к работе МакКлехана "Расчет тарифных ставок", Глава 3 в Основах актуарной науки в области страхования от несчастных случаев, четвертое издание, CAS, 2001 г. ( C. L. McClenahan, “Ratemaking,” Chapter 3 in Foundations of Casualty Actuarial Science, Fourth Edition, CAS, 2001.)


Треугольники заявленных и оплаченных претензий
Данные о развитии оплаченных и заявленных претензий являются двумя наиболее распространенными типами данных, доступных актуариям. В таблицах 2 и 3 представлены треугольники развития заявленных и оплаченных претензий XYZ, соответственно.


Таблица 2 – Треугольник развития заявленных претензий

Год

Заявленные претензии ($000) по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

12,811

20,370

26,656

37,667

44,414

48,701

48,169

2003

9,651

16,995

30,354

40,594

44,231

44,373




2004

16,995

40,180

58,866

71,707

70,288







2005

28,674

47,432

70,340

70,655










2006

27,066

46,783

48,804













2007

19,477

31,732
















2008

18,632






















Таблица 3 – Треугольник развития оплаченных претензий

Год

Оплаченные претензии ($000) по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

2,318

7,932

13,822

22,095

31,945

40,629

44,437

2003

1,743

6,240

12,683

22,892

34,505

39,320




2004

2,221

9,898

25,950

43,439

52,811







2005

3,043

12,219

27,073

40,026










2006

3,531

11,778

22,819













2007

3,529

11,865
















2008

3,409


















При проведении диагностического анализа по треугольникам развития актуарий обычно изучает данные столбцов сверху вниз. Актуарий изучает статистику различных лет происшествия в одном и том же сроке развития (т.е. в том же сроке зрелости). В стабильной среде актуарий ожидает, что данные по претензиям будут стабильны в каждом столбце.


Объединяем данные по премиям с данными по претензиям и рассчитываем еще два диагностических треугольника: треугольник коэффициента отношения заявленных претензий к заработанной премии (также известный как треугольник коэффициента заявленных претензий) и треугольник коэффициента отношения заявленных претензий к заработанной премии, приведенной к текущему уровню ставок. Рассчитываем премию, приведенную к текущему уровню ставок, с использованием данных изменений среднего уровня ставок по годам и пересчитываем заработанную премию для каждого года так, как если бы она была подписана на уровне ставок 2008 года.



Таблица 4 – Отношение заявленных претензий к заработанной премии

Год

Отношение заявленных претензий к заработанной премии по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

0.209

0.333

0.436

0.616

0.726

0.796

0.787

2003

0.140

0.246

0.439

0.587

0.639

0.641




2004

0.171

0.405

0.593

0.722

0.708







2005

0.208

0.343

0.509

0.511










2006

0.252

0.435

0.454













2007

0.312

0.508
















2008

0.390





















Таблица 5 – Отношение заявленных претензий к заработанной премии на текущем уровне ставок

Год

Отношение заявленных претензий к заработанной премии на текущем уровне ставок по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

0.229

0.364

0.477

0.674

0.794

0.871

0.862

2003

0.160

0.282

0.504

0.674

0.735

0.737




2004

0.211

0.500

0.732

0.892

0.874







2005

0.295

0.488

0.723

0.726










2006

0.393

0.679

0.709













2007

0.390

0.635
















2008

0.390


















1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   12


©dereksiz.org 2016
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет