Бизнес-план по производству модифицированного поликриламида



жүктеу/скачать 0.76 Mb.
бет9/16
Дата22.04.2024
өлшемі0.76 Mb.
#499474
түріБизнес-план
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   ...   16
Родникова экономика

4.3 Расчет оборотных средств


К оборотным средствам относят активы, потребляемые в процессе деятельности или приобретенные для перепродажи: сырье, материалы, товары, НЗП. Заданная производительность 252800кг/т . При расчете количества реагентов учитывается материальный баланс стадий производства. В таблице 4.6 представлена информация о количестве сырья, реагентов и затратах на их покупку. Цены на сырье приведены с сайта ufa.pulscen.ru и учетом НДС .

Таблица 4.6 – Расчет затрат на сырье и реагенты


4.4 Расчет численности производственного персонала

Для расчета численности и фонда заработной платы производственного персонала рассчитаем годовой баланс рабочего времени одного рабочего. Результаты расчетов представлены в таблице 4.7.


Таблица 4.7 – Баланс рабочего времени



Показатель

Количество дней

Количество часов

1. Календарное время, Ткал

366

8784

2. Нерабочие дни

121

2904

3. Номинальный фонд времени, Тном

245

5880

4.Неиспользуемые дни в том числе:

47

1128

- очередные и дополнительные отпуска

42

1008

- дни неявки по болезни

3

72

- дни выполнения общественных обязанностей

2

48

5. Эффективный фонд рабочего времени

198

5472

Эффективный фонд рабочего времени рассчитывается по формуле:



где Тном – номинальный фонд рабочего времени;
Тневых – невыходы на работу.
Тном = Ткал – Тнераб,
где Ткал – календарный фонд рабочего времени;
Тнераб – нерабочие дни.
Тном = 365 – 121 = 245 дня
Тэфф = 245 – (3 + 2 + 42) = 198 дней
Расчет численности обслуживающего персонала произведен с учетом длительности рабочей смены 8 часов.
Списочная численность рабочих определяется по формуле:
Чсп =Чяв×Ксп =Чбр×nбр× (Фн/Фэ), (5)
где Чяв– явочная численность рабочих в сутки, человек;
Ксп– коэффициент перехода от явочной численности к списочной;
Чбр– численность бригады (число рабочих в смену), человек;
nбр – число бригад, nбр=4;
число смен = 2
Фн – номинальный фонд рабочего времени, дни;
Фэ – эффективный фонд рабочего времени, дни.
Расчет коэффициента подмены:
Кподм =
Результаты расчета численности персонала представлены в таблице 4.8
Таблица 4.8 – Расчет списочной численности

Должность

Разряд

Численность в смену

Число бригад

КП

Списочная численность

Административно-управленческий персонал

Начальник цеха

ИТР

-

–

–

1

Начальник смены

ИТР

1

4

1,23

5

Экономист

ИТР

2

-

-

2

Основной производственный персонал

Главный инженер

ИТР




1

Химик-технолог

ИТР

–

1

Инженер-механик

ИТР




1

Оператор химических процессов

4

2

4

1,23

20

Оператор установки

5

1

4

1,23

10

Оператор линий фильтраций

5

1

4

1,23

10

Оператор упаковочного оборудования

4

2

4

1,23

20

Лаборант

5

1

4

1,23

10

Всего

–

5

4

-

80


4.5 Расчет фонда заработной платы


Фонд заработной платы представляет сумму всех денежных средств, предназначенных для оплаты труда работников предприятия. Фонд заработной платы состоит из основной и дополнительной заработной платы, Сумма расходов на оплату труда рассчитывается, исходя из численности рабочих и служащих, обслуживающих технические установки, сдельных расценок, тарифных ставок и должностных окладов в соответствии с принятыми на предприятиях формами и системами оплата труда.
Тарифные ставки из Единого – квалификационного справочника на 2024 [https://pro--personal-ru.turbopages.org/turbo/pro-personal.ru/s/article/1099254-20-m8-chasovaya-tarifnaya-stavka-na-2020-god].
Исходными данными для расчета являются следующие:
– часовая тарифная ставка рабочего 4 разряда – 263 руб/час;
– часовая тарифная ставка рабочего 5 разряда – 300 руб/час;
– продолжительность рабочей смены – 8 часов;
– премия рабочим за 100 % выполнение плана – 33 % от оплаты по тарифам;
– плановый размер премии ИТР – 33 % от оклада;
– доплата за работу в ночное время – 50% от часовой тарифной ставки;
– количество праздничных нерабочих дней в 2024 году – 17 дней;
– районный коэффициент – 1,15;
– должностной оклад начальника цеха – 74,567 тыс. руб.;
– должностной оклад химика-технолога – 50,000 тыс. руб.;
– должностной оклад начальника смены – 55,733 тыс. руб.;
– должностной оклад экономиста – 40,000 тыс. руб.
- должностной оклад инженера-механика – 51,667 тыс. руб.
- должностной оклад главного инженера – 57,757 тыс. руб.
Произведем расчет основного фонда заработной платы посменных работников 4 и 5 разрядов.
,
где 8 – продолжительность рабочего дня, ч;
ЧТС – часовая тарифная ставка рабочего, руб./час.
.

Годовая тарифная ставка, ГТС, руб./год:
,
где – эффективный фонд времени работы рабочего, дней;
– дневная тарифная ставка, руб/день.
.
.
Премия за показатели работы:

,




.
.
С учетом времени простоя оборудования на ремонт, годовое количество дней работы установки вычисляется по формуле:

,




где – коэффициент использования аппаратов во времени.
дней.
Количество ночных часов Нноч, отрабатываемое каждым рабочим, определяется по формуле:
Нноч= ,
где Тр – годовое количество дней работы установки;
t – продолжительность рабочего дня по графику сменности, ч.;
Тном – годовой номинальный фонд рабочего времени одного рабочего, дни;
В – количество бригад по графику сменности.
Продолжительность работы одного рабочего в ночное время в год:
ч.
Доплата за ночные смены:
.
.
Количество праздничных смен Сп, отрабатываемых каждым рабочим, определяется по формуле:
Сп= , (7)
где Тп – количество праздничных дней в году;
Сс– число смен; Сс=2
Число праздничных смен при количестве праздничных дней – 17:
.
Доплата за работу в праздничные дни:
.
.
Фонд основной заработной платы одного рабочего:
ФЗПосн=ЗПТАР + + Дноч + Дпр
.
.
Дополнительный фонд заработной платы включает:
- оплату отпуска:

,




где Тотп – количество дней отпуска.
- оплату за выполнение государственных обязанностей:

,




где Тг.об. – дни выполнения государственных обязанностей.
.
.
.
.
Дополнительный фонд заработной платы:

.




руб.
руб.
Общий фонд заработной платы одного рабочего цеха за год:

.




.
.
Общий фонд заработной платы одного рабочего 4 и 5 разряда за год с учетом районного коэффициента Кр=1,15:
ОФЗПу4 = ·1,15 = 903348,3 р.
ОФЗПу5 = ·1,15 = 1030435 р.
На установке работают 40 рабочих 4 разряда, 30 рабочих 5 разряда. Общий фонд заработной платы с учетом численности составит:
руб.
.
Общий фонд заработной платы рабочих 4 и 5 разрядов:
.
Расчет заработной платы специалистов:
– начальник цеха:

– начальник смены:

– химик-технолог:

– инженер механик:

– главный инженер:

- экономист:


Фонд заработной платы рабочих установки по производству модифицированного полиакриламида :

,




где и – фонды заработной платы рабочих и инженерно-технических работников.
руб.
Результаты расчета фонда зарплаты ППП представлены в таблице 4.9.
Таблица 4.9 – Расчет фонда заработной платы производственного персонала

Профессия и разряд

Списочная
численность, чел



Эффективный фонд
рабочего времени, дней

Часовая тарифная
ставка, руб.

Основная заработная плата, руб.

Дополнительная

Всего, руб.

Всего годовой фонд заработной платы с учётом поясного коэффициента и списочной численности

заработная плата, руб.

Заработная плата
по тарифу, руб.

Премия

Доплата за работу, руб.

Итого по фонду
основной
зарплаты

Оплата дней отпуска

Оплата гособязаностей

Итого по фонду дополнительной
зарплаты

Размер, %

Сумма

В ночное
время

В праздничные дни

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Начальник цеха

1

–

–

894804

33

295285,3

–

–

1190089

–

–

–

1190089

1368602,7

Начальник смены

5

–

–

668796

33

220702,7

–

–

889498,7

–

–

–

889498,7

5114617,4

Главный инженер

1

–

–

693012

33

228694

–

–

921706

–

–

–

921706

1059961,9

Химик-технолог

1

–

–

600000

33

198000

–

–

798000

–

–

–

798000

917700

Инженер-механик

1

–

–

620004

33

204601,3

–

–

824605,3

–

–

–

824605,3

948296,12

Экономист

2

–

–

480000

33

158400

–

–

638400

–

–

–

638400

1468320

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Итого ЗП ИТР

–

–

–

1305683,28

-

3956616

-

-

5262299,28

-

-

-

5262299,28

10877498,1

Оператор химических процессов

10

198

263

416592

33

137475,36

73903

14728

642698,36

136330

6491,90

142821,86

785520,22

18066965

Оператор установки

10

198

300

475200

33

156816

84300

16800

733116

155509,45

7405,21

162914,67

896030,67

10304353

Оператор линий фильтраций

10

198

300

475200

33

156816

84300

16800

733116

155509,45

7405,21

162914,67

896030,67

10304353

Работник отдела упаковки

10

198

263

416592

33

137475,36

73903

14728

642698,36

136330

6491,90

142821,86

785520,22

18066965

Лаборант

5

198

300

475200

33

156816

84300

16800

733116

155509,45

7405,21

162914,67

896030,67

10304353

Итого ЗП ОПП

–

–

–

2258784

–

745398,72

400706

79856

3484744,72

739188,35

35199,43

774387,73

4259132,45

67046988

ВСЕГО

–

–

–

3564467,28

–

4702014,72

400706

79856

8747044

739188,35

35199,43

774387,73

9521431,73

77924486,12

жүктеу/скачать 0.76 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   ...   16



©dereksiz.org 2024
әкімшілігінің қараңыз
    Басты бет