|
|
|
|
|
2008-2010 жылдарға арналған Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Стратегиялық даму жоспары мен бюджеттік бағдарламалардың іске асырылу барысы туралы
ЕСЕБІ
|
|
|
|
|
|
Есеп кезеңі 2008 жыл
|
|
|
|
Атауы
|
Мазмұны
|
1-стратегиялық бағыт:
|
Қаржы ресурстарын жұмылдыру
|
1.1 мақсат:
|
Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдердің бюджетке және Қазақстан Республикасы Ұлттық қорына толық түсуін қамтамасыз ету
|
Нысаналы индикатор:
|
Салықтық әкімшілік жүргізуді жақсарту есебінен салық түсімдерінің ЖІӨ-ге қатынасын 2010 жылға дейін 3 пайыздық пунктке арттыру (жыл сайын 1 %-дан). Жоспар: 27,4%, факт: 28,4%.
|
1.1.1 міндет:
|
Салық бақылауының тиімділігін арттыру
|
Міндеттердің көрсеткіштері
|
өлшем бірліктері
|
2008 жыл
|
ескерту
|
жоспар
|
факт
|
Орындамау/асыра орындау
себептері
|
Ұсынылған шешім жолдары
|
Салық төлеушілерді салық бақылауымен қамту көрсеткішін арттыру (салық бақылауының нысандарында көзделген бірнеше позициядан тұратын біріктірілген көрсеткіш):
|
|
|
|
|
|
Нәтижелі тексерулердің үлес салмағын 2008 жылы 94%-ға, 2009 жылы 95%-ға, 2010 жылы 96%-ға дейін арттыру.
|
%
|
94
|
98,1
|
Салық төлеушіні мұқият таңдау нәтижесінде салық тексерулерінің тиімділігі көтерілді.
|
|
Шоғырландырылған бюджет кірісінің жалпы көлеміндегі салық түсімдері бойынша бересінің үлесі (2007 жылы - 1,3 %, 2008 жылы - 1,0 %, 2009 жылы - 0,7 %, 2010 жылы - 0,5 %)
|
%
|
1
|
1,7
|
Бересі үлесі жалған кәсіпорындар белгілері бар салық төлеушілердің тексеру актілері бойынша үстеме есептелген сомасы есебінен үлкейді (бересі 2), 2 бересі есептемегенде 0,6%.үлесін құрайды
|
|
Бюджеттік бағдарламалардың көрсеткіштері
|
|
|
|
|
|
"Мемлекеттік бюджеттің атқарылуын және оның атқарылуына бақылауды қамтамасыз ету" 001 бюджеттік бағдарламаның "Орталық органның аппараты" 001 кіші бағдарламасы шеңберінде
|
мың теңге
|
1 453 576,4
|
1 453 401,6
|
174,8 мың теңге сомасында зейнетақы есептеулерін қайтару жасалған.
|
|
"Мемлекеттік бюджеттің атқарылуын және оның атқарылуына бақылауды қамтамасыз ету" 001 бюджеттік бағдарламаның " Аумақтық органдардың аппараттары " 002 кіші бағдарламасы шеңберінде
|
мың теңге
|
10 248 751,6
|
10 248 522,2
|
229,4 мың теңге сомасында зейнетақы есептеулерін қайтару жасалған.
|
|
Сандық көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
Арнаулы салық режимдері бойынша, жеке тұлғаларға және ауыл шаруашылығын өндіруші заңды тұлғаларға арналған патенттердің берілетін болжалды саны, орташа
|
дана
|
402 900
|
501 518
|
Қалыптасқан мұқтаждықты негізге ала отырып, патенттер берілді.
|
|
Мұнай өнімдерінің жекелеген түрлерін өткізумен және (немесе) жөнелтумен айналысатын кәсіпорындарға берілетін ілеспе жүкқұжаттарының болжалды саны орташа
|
дана
|
1 933 213
|
1 317 650
|
Мұнай өнімдерінің жеке түрлерін іске асыру және (немесе) тусірумен айналысатын кәсіпорындардың өтінішіне қарай берілді.
|
|
Қазақстан Республикасының резиденттігін растайтын құжаттарды берудің болжалды саны орташа
|
дана
|
550
|
1 075
|
Қалыптасқан мұқтаждықты негізге ала отырып, құжаттар берілді.
|
|
Салықтардың, бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдердің, өсімақылардың төленген сомаларына есепке жатқызу мен қайтару жүргізудің болжалды саны орташа
|
бірлік
|
237 662
|
237 662
|
|
|
Нөлдік ставка бойынша салық салынатын айналымдар бойынша ҚҚС қайтарудың болжалды саны орташа
|
бірлік
|
1 500
|
1 979
|
Қалыптасқан мұқтаждықты негізге ала отырып, қайтарулар жасалған.
|
|
Төлем көзінен ұсталған табыс салығын қайтарудың болжалды саны орташа
|
бірлік
|
77
|
116
|
Қалыптасқан мұқтаждықты негізге ала отырып, қайтарулар жасалған.
|
|
Салық төлеушінің өтініші негізінде салықтарды төлеу жөніндегі салық міндеттемелерін орындау мерзімдерін өзгертулердің болжалды саны орташа
|
бірлік
|
2 300
|
2 217
|
Салық төлеу бойынша салықтық міндеттерді атқару мерзімін өзгерту салық төлеушілердің іс жүзінде ұсынылғын арыздары және қарастырылған жағдайлар бойынша жасалған.
|
|
Алкоголь өнімдеріне (шарап материалдарын қоспағанда) есепке алу-бақылау таңбаларын берудің болжалды саны орташа
|
дана
|
334 830
|
170 000 000
|
Қалыптасқан мұқтаждықты негізге ала отырып, есептік-бақылау маркалары берілді.
|
|
Мемлекеттік (ұлттық) лотереяларды ұйымдастыру және өткізу жөніндегі қызмет түрлерін жүзеге асыруға лицензия берудің болжалды саны жағдайда.
|
бірлік
|
3
|
14
|
Қалыптасқан мұқтаждықты негізге ала отырып, лицензиялар берілді.
|
|
Этил спиртін, алкоголь, темекі өнімдерін өндіруге, этил спирті мен алкоголь өнімін импорттауға лицензия берудің болжалды саны
|
дана
|
1 200
|
1 035
|
Лицензияларды беру этилді спиртті, алкогольді, темекі өнімдерін өндірушілердің, этилді спирт және алкоголь өнімдерін импорттаушылардың үндеуіне қарай жасалған.
|
|
Зауыт қуатының өсуі кезінде темекі өнімдері өндірісінің паспорттарын келісісудің болжалды саны
|
жағдай
|
2
|
2
|
|
|
Салық төлеушілердің өтініштері бойынша салық тексерулерін жүргізудің болжалды саны
|
бірлік
|
3500
|
53 442
|
Қалыптасқан мұқтаждықты негізге ала отырып, тексерулер жүргізілген.
|
|
Пломбалар дайындау
|
дана
|
106 236
|
106 236
|
|
|
Сапалық көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
Түсімдердің толықтығын қамтамасыз ету, салық қызметі органдарының қызметіне қоғамның қанағаттануы деңгейінің өсуін қамтамасыз ету.
|
|
|
Мемлекеттік бюджеттің түсім жоспарының атқарылуы 99,5% құрады. Салық қызметінің қызметіне қоғам қанағаттығының өсуін қамтамасыз ету: кесіпкерлік субъектілер бойынша - 81%, халық бойынша- 72%.
|
|
|
Тиімділік көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
Салық төлеушілерді салықтық бақылаумен қамту көрсеткіштерін арттыру.
|
|
|
2008 жылғы нәтижелі тексерулердің үлес салмағы 98,1% құрады.
|
|
|
Нәтиже көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
Салықтық әкімшілендіруді жақсарту есебінен ЖҰӨ-не салық органдарының құзыретіндегі салықтық салық түсімдерінің ара-қатынасын жылма-жыл 1 пайыздық арттыру.
|
%
|
27,4
|
28,4
|
|
|
1.2 мақсат:
|
Бюджет тапшылығын қаржыландыру
|
Нысаналы индикатор:
|
Бюджеттік бағдарламаларды қаржыландырудың уақтылығы мен толықтығы
|
1.2.1 міндет:
|
Бюджет тапшылығын қаржыландыру үшін үкіметтік қарыз алу.Үкіметтік борышты өтеу. Борышқа қызмет көрсету (комиссиялықты қоса алғанда).
|
Міндеттердің көрсеткіштері
|
өлшем бірліктері.
|
2008 жыл
|
ескерту
|
жоспар
|
факт
|
Орындамау/асыра орындау
Себептері
|
Ұсынылған шешім жолдары
|
Бюджет қажеттілігіне сәйкес бюджет тапшылығын қаржыландыру көлемі.
|
%
|
100
|
100
|
|
|
Бюджеттік бағдарламалардың көрсеткіштері
|
|
|
|
|
|
"Үкіметтік борышқа қызмет көрсету" 013 бюджеттік бағдарламаның шеңберінде
|
мың теңге
|
57 710 577
|
57 709 352,7
|
Шетел валюталарының кросс бағамының өзгеруіне байланысты 1 224,3 мың теңге сомасында қаражат игерілмеген, сонымен бірге анықталған жартыжылдық теңге бағамының АҚШ долларына іс жүзіндегіден ауытқуы.
|
|
Сандық көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
2008 жылы 57 710 577 мың теңге сомасындағы бюджет қажеттілігі Қазақстан Республикасы Үкіметінің үкіметтік борышқа қызмет көрсету бойынша міндеттемелерін 100% орындау үшін қажет.
|
%
|
100
|
100
|
|
|
Сапалық көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
Қазақстан Республикасы Үкіметінің үкіметтік борышқа қызмет көрсету бойынша міндеттемелерін уақтылы және толық орындау.
|
%
|
100
|
100
(Қазақстан Республикасы Үкіметінің үкіметтік борышқа қызмет көрсету бойынша міндеттемелері мемлекеттік эмиссиялық құнды қағаздарды орналастыру шартымен және қарыз келісім-шартымен белгіленген уақытта және толығымен орындалған)
|
|
|
Нәтиже көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
Үкіметтік борышқа қызмет көрсету бойынша міндеттемелерді орындау, үкіметтік борыш бойынша мерзімі өткен төлемдердің жоқ болуы.
|
|
|
Бюджеттік бағдарлама паспортында көзделген күтілген нәтижелер, толық көлемде орындалған. Үкіметтік қарызға қызмет көрсету бойынша мерзімі өткен төлемдер бюджеттік бағдарламаны іске асыру мерзімі ағымында жоқ.
|
|
|
"Үкіметтік борышты өтеу" 020 бюджеттік бағдарлама аясында
|
мың теңге
|
164 912 878
|
164 889 413,8
|
Шетел валюталарының кросс бағамының өзгеруіне байланысты 23 464,2 мың теңге сомасында қаражат игерілмеген.
|
|
Сандық көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
Бюджетке қажеттілігіне сәйкес үкіметтік борышты өтеу көлемі
|
%
|
100
|
100
|
|
|
Сапалық көрсеткіштері:
|
|
|
|
|
|
Үкіметтік борышты уақтылы және толығымен өтеу.
|
%
|
100
|
100
|
|
|
2-стратегиялық бағыт:
|
Мемлекеттік қаржы ресурстарын тиімді пайдалануды және басқаруды қамтамасыз ету
|
2.1 мақсат:
|
Бюджетті атқару нәтижелілігінің көрсеткіштеріне әсер ететін факторларды талдау
|
Нысаналы индикатор:
|
Анықталған проблемалық мәселелерді шешу мақсатында бюджетті атқару жөніндегі нормативтік құқықтық актілерді уақтылы өзекті ету
|
2.1.1 міндет:
|
Республикалық бюджетті уақтылы және тиімді атқаруды қамтамасыз ету
|
Міндеттің көрсеткіштері
|
өлшем бірлігі
|
2008 жыл
|
ескерту
|
жоспар
|
факт
|
орындамау/асыра орындау себептері
|
ұсынылған шешім жолдары
|
Проблемалық мәселелерді анықтау және алдын алу шараларын қолдану мақсатында республикалық бюджетті атқаруды факторлық талдау мен болжау
|
бір.
|
45
(12-бюджеттік бағдарламаларды іске асыру туралы талдау есебі, 12-бюджеттің табыс бөлігінің атқарылуына факторлық талдау, 12-бюджеттің шығыс бөлігінің атқарылуының проблемалық мәселелерін шығару және алдын алу шараларын қолдану үшін факторлық талдау, 3- табыс атқарылуының күтілген болжамы, 3- шығыс атқарылуының күтілген болжамы, 3-трансферттер мен субсидиялар атқарылуының күтілген болжамы)
|
85
|
Асыра орындау қосымша ақпарат берумен байланысты: 12 – проблемалық мәселелерді шығару мен алдын алу шараларын қолдану үшін республикалық бюджеттің трансферттері мен
субсидияларының атқарылуына факторлық талдау; 19 –РБ табысының атқарылуының күтілген болжамы, 1– РБ шығысының атқарылуының күтілген болжамы, 1 - трансферттер мен субсидиялар атқарылуының күтілген болжамы ; 5 –ҚРҮ мен ҚР ЭБЖМ-не РБ атқарылуы және алдын алу шараларын қолдану туралы ақпарат пен 2008 жылға бюджетті нақтылау, сондай-ақ мерзімі өткен дебиторлық қарызды өтеу бойынша, 2- 8, 9 ай қорытындысы бойынша бюджеттік бағдарламалар жөнінде шығыстың атқарылуы туралы ҚР ББА ақпарат
|
| |
|
Достарыңызбен бөлісу: |
