Методические указания по освоению дисциплины «Страхование» для студентов заочной формы обучения

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на сущность имущественного страхования как фактора экономической стабильности общества.

Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала

1. 
   Понятие и классификация страхования имущества.
   
2. 
   Существенные условия договоров страхования имущества.
   
3. 
   Объекты страхования и страховые риски.
   
4. 
   Особые условия.
   
5. 
   Существенные условия.
   
6. 
   Индивидуальные условия.
   
7. 
   Франшиза.
   
8. 
   Прочие условия и оговорки.
   
9. 
   Авиационное страхование.
   
10. 
    Сельскохозяйственное страхование.
    
11. 
    Страхование технических рисков.
    
12. 
    Страхование имущественных интересов банка.
    
13. 
    Инновационные виды страхования.
    

Взрывом разрушен цех, балансовая стоимость которого с учетом износа составляет 100 млн.руб. В цехе находилась продукция стоимостью 20 млн.руб.Для устранения последствий взрыва привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 1 млн. рублей, сумма от сдачи металлолома – 2 млн. Рублей. Восстановительные работы продолжались в течение месяца (цех не работал). Потеря прибыли за этот период – 150 млн. рублей. Затраты на восстановление цеха – 125 млн. рублей. Определить сумму прямого убытка, косвенного убытка, общую сумму убытка.

Решение.

1. 
   Сумма прямого убытка:
   

2. 
   Сумма косвенного убытка:
   

3. 
   Общая сумма убытка:
   

Задача 2.

Стоимость застрахованного объекта составляет 100 тыс. Рублей, страховая сумма – 60 тыс. рублей. Договором предусмотрена условная франшиза в размере 1,5 тыс. рублей. Ущерб составит:

1. 
   1,2 тыс. рублей;
   
2. 
   2,2 тыс. рублей.
   

1. 
   В первом случае ущерб не подлежит возмещению (по определению условной франшизы).
   
2. 
   О вором случае ущерб подлежит возмещению в полном объеме.
   

На градовом участке урожай составил 20 ц, на соседних участках – 30 ц. Нормальный урожай в данной местности – 40 ц. Страховая сумма на 40 ц. Определить убыток от града, недобранный урожай по другим причинам, за сколько центнеров отвечает страховая организация?

Решение.

1. 
   Убыток от града:
   

2. 
   Недобранный урожай по другим причинам:
   

3. 
   Страховая организация отвечает за стоимость только 10 центнеров.
   

Действительная стоимость застрахованного имущества составляет 38 500 д/е, страхование «в части» (d) – 70%; размер ущерба в результате страхового случая – 29 780 д/е, безусловная франшиза, в процентах к страховой оценке составляет 6%. Необходимо определить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Установить наиболее выгодную систему возмещения для страхователя.

Решение.

При страховании имущества страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки, то есть полное страхование или страхование в меньшем размере от страховой суммы (90%, 40%, 1/3 часть, 1/2 часть оценки). Этот вид страхования называется страхование «в части».

1. 
   Страховая оценка (Ц) представляет собой действительную стоимость имущества на момент заключения договора.
   

2. 
   Страховая сумма рассчитывается как 70% от страховой оценки:
   

3. 
   Страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности рассчитывается по формуле:
   

4. 
   Франшиза – часть ущерба, не подлежащая возмещению стороны страховщика, которая заранее указывается в договоре. Франшиза устанавливается в % к величине ущерба, страховой сумме или в абсолютной величине. Различают два вида франшизы: условную и безусловную. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленный размер франшизы, и ущерб возмещается полностью, если его размер больше франшизы. При безусловной франшизе ущерб возмещается за вычетом установленной франшизы. В этом случае величина страхового возмещения рассчитывается по формуле
   

5. 
   Страхование по системе первого риска предполагает покрытие ущерба при неполном страховании в пределах страховой суммы, то есть в размере риска, принятого на страхование, поэтому страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но не больше страховой суммы, установленной в договоре. Если сумма ущерба при наступлении страхового случая превышает страховую сумму, то разница не возмещается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым риском, а сверх страховой суммы – вторым риском, то есть невозмещаемым риском:
   

6. 
   Страховое возмещение за вычетом безусловной франшизы:
   

7. 
   Вывод: Для страхователя более выгодно страхование по системе первого риска, так как в этом случае страховое возмещение больше по сравнению с системой пропорциональной ответственности на 6 624 д/е (27 470 – 20 846).
   

Определить ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности при следующих исходных данных. Средняя урожайность пшеницы за предыдущие пять лет – 24 ц с 1 га, площадь посева – 300 га. Из-за происшедшего страхового случая урожай составил 12 ц с 1 га. Рыночная стоимость 1 ц пшеницы – 250 д/е. Ответственность страховщика – 70% от причиненного ущерба.

Решение.

1. 
   Ущерб для страхователя:
   

2. 
   Страховое возмещение:
   

Задача 6.

Имущество предприятия стоимостью 14 млн д/е застраховано в двух страховых организациях: у страховщика № 1 на страховую сумму 10 млн д/е, у страховщика № 2 – 4 млн д/е. Ущерб по страховому случаю составил 9 млн д/е. Определить, в каком объеме возместит ущерб страхователю каждая страховая организация.

Решение.

Страховщик № 1: (млн д/е)

Страховщик № 2: (млн д/е).

Задача 7.

Предположим, что ежегодно из 1 000 домов 6 полностью сгорают. Стоимость каждого дома - 300 000 рублей. Определить: каким денежным фондом для выплат должен располагать страховщик, какова доля каждого страхователя в страховом фонде (величина нетто-ставки) с единицы страховой суммы, какова величина суммы страховой премии.

Решение.

1. 
   Величина денежного фонда для выплат и доля каждого страхователя, которую он должен внести в страховую организацию:
   

2. 
   Доля страхователя в формировании денежного фонда:
   

3. 
   Величина страховой премии:
   

Задача 8.

Цена автомобиля – 50 000 д/е. Он застрахован на сумму 40 000 д/е сроком на один год. За повреждение автомобиля в ДТП страховая организация установила ставку страхового тарифа 5% от страховой суммы. В договоре присутствует пункт о франшиза. Франшиза безусловная и составляет 10% от величины убытка. В соответствии с этим предусмотрена скидка к тарифу в размере 3%. Автомобиль с места аварии был доставлен на станцию технического обслуживания, при этом расходы владельца составили 1 200 д/е. Стоимость материалов по ремонту автомобиля – 8 000 рублей, оплата ремонтных работ – 5 000 д/е, стоимость поврежденного двигателя, подлежащего замене, - 15 000 д/е. Во время ремонта на автомобиль был поставлен более мощный двигатель стоимостью 20 000 д/е. В договоре страхования пункт о дополнительных затратах отсутствует. Определить фактическую величину убытка, величину страховой премии и размер страхового возмещения.

Решение.

1. 
   Фактическая величина убытка:
   

2. 
   Страховое возмещение, определяемое по методике пропорциональной ответственности:
   

3. 
   Франшиза:
   

4. 
   Сумма страхового возмещения с учетом франшизы:
   

5. 
   Величина страховой премии:
   

Задача 9.

Цена автомобиля – 50 000 д/е, он застрахован анна сумму 40 000 д/е сроком на один год. По ставке 5% от страховой суммы. По договору предусмотрена условная франшиза в размере 8% от застрахованной суммы. Скидки по тарифу вследствие применения франшизы – 4%. В результате ДТП суммарные затраты на ремонт составили: 1 вариант – 1 800 д/е и 2 вариант – 5 400 д/е. Затраты на восстановление антикора равны 800 д/е. В договоре предусмотрены дополнительные затраты. Определить отдельно по каждому варианту: убыток, величину страхового возмещения, франшизу, размер страховой премии.

Решение.

1.1. тыс.д/е.

1.2. тыс.д/е.

2. Страхове возмещение по методу пропорциональной ответственности:

2.1. тыс.д/е.

2.2. тыс.д/е.

3. Величина франшизы:

тыс.д/е. (по обоим вариантам одинакова).

4. Определяем страховое возмещение. Страховое возмещение не выплачивается, так как сумма условной франшизы превышает сумму убытка (в первом варианте).

6. Величина страховой премии:

Задача 10.

Страховая стоимость имущества – 15 млн.д/е, страховая сумма – 10 млн.д/е, ущерб – 5 млн.д/е. Определить возмещение по системе пропорциональной ответственности.

Решение.

Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 172-203], [6.2.1, с. 264-338], [6.7.1], [6.7.2], [6.7.3].

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на сущность страхования ответственности как фактора правовой, социальной и экономической защиты общества.

Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала

1. 
   Понятие гражданской ответственности и особенности ее страхования.
   
2. 
   Субъекты правоотношений при страховании ответственности.
   
3. 
   Объекты страхования и объем ответственности.
   
4. 
   Понятие лимита страховой ответственности и методы его установления.
   
5. 
   Особенности расчета страховой премии.
   
6. 
   Система «Зеленая карта».
   
7. 
   Условия страхования. Расчет страховых выплат.
   

Тарифные ставки в зависимости от стажа водителя и срока страхования (% от страховой суммы): до года – 5,8%, от года до пяти лет – 3,6%, от 5 до 10лет – 2,9%. Определить страховой взнос (премию) транспортной организации на год при добровольном страховании гражданской ответственности водителей транспортных средств, если в организации работают водители со стажем: до года – 4 человека, от года до пяти лет – 3 человека, от 5 до 10 лет – 2 человека. Страховая сумма гражданской ответственности на каждого водителя составляет 120 000 д/е.

Решение.

тыс.д/е.

Задача 2.

В договоре предусмотрен лимит на один страховой случай в размере 50 000 д/е. В результате ДТП нанесен вред пешеходам: первому – на сумму 45 000 д/е., второму – на сумму 55 000 д/е. Определить размер выплат страховщиком каждому потерпевшему.

Решение.

Страховое обеспечение составит:

Первому потерпевшему:

тыс.д/е.

Второму потерпевшему:

Задача 3.

Рассчитать страховое возмещение по договору кредитного страхования, если сумма не погашенного в срок кредита составляет 200 000 д/е., а предел ответственности страховщика – 7%.

Решение.

Задача 4.

Рассчитать ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности, если средняя стоимость сельскохозяйственного урожая составила 560 000 д/е с 1 га, фактическая урожайность из-за 490 000д/е. Ущерб возмещается в пределах 70%.

Решение.

1. 
   Ущерб страхователя составил:
   

2. 
   Сумма страхового возмещения:
   

Задача 5.

Стоимость застрахованного имущества – 12 000 д/е, страховая сумма – 10 000 д/е., ущерб страхователя – 7 500 д/е. Определить страховое возмещение по системе первого риска и системе пропорциональной ответственности.

Решение.

1. 
   Страхование по системе первого риска предполагает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Для условий данной задачи страховое возмещение по системе первого риска составит 7 500 д/е.
   
2. 
   В соответствии с условиями задачи страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности составит:
   

Задача 6.

Страховая организация занимается страхованием промышленных объектов от огня. За год было заключено 350 договоров. Убыточность страховой суммы составила 0,02, совокупная сумма премии, собранная по всем принятым договорам страхования, составила 500 000 000 д/е. Найти размер собственного удержания для данной страховой организации.

Решение.

Где ;

Собственное удержание цедента должно иметь разумное соотношение с лимитом ответственности перестраховщика, так как в противном случае страховщик не был бы заинтересован в страховом договоре и превратился бы в обычного брокера.

Задача 7.

Перестрахователь обязуется брать на собственное удержание 40% страховой суммы, а остальные 60% передать в перестрахование. Лимит ответственности перестраховщика установлен в 150 000 д/е. Определить, как распределяется риск при следующих условиях:

1. 
   100 000 д/е.;
   
2. 
   300 000 д/е.
   

1. 
   100 000 *0,4=40 000 д/е – собственное удержание;
   

2. 
   300 000*0,4=120 000 д/е – собственное удержание;
   

Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 313-336], [6.2.1, с. 371-403], [6.7.1], [6.7.2].

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на сущность перестрахования как фактора экономической стабильности страховой компании.

1. 
   Объективная потребность перестрахования как дополнительной раскладки риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля.
   
2. 
   Понятие страхового портфеля страховщика и его устойчивости.
   
3. 
   Процесс передачи застрахованного риска.
   
4. 
   Субъекты отношений перестрахования.
   
5. 
   Назначение, роль и место перестрахования в системе страховых отношений.
   
6. 
   Принципы установления перестраховочных отношений.
   

нее из-за границы.

(приборы, установки, стенды и т.д.)