Обвинительное заключение по уголовному делу №18/432766-07 Том №1 «утвержда ю»
жүктеу/скачать 1.95 Mb.
|
| ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» с ЗАО «ЮКОС-ЭП» подписал
15 договоров купли-продажи нефти, в соответствии с которыми весь объем нефтедобычи нефтедобывающих предприятий за период с августа по декабрь 2003 г. был переведен на ООО «Эвойл»:
•рублей, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания до- говоров в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» составляла 6 124,37 рублей и 6 157,44 рублей, минимальной средней из данных котировок являлась - 6 130,99 рублей;
По мере такого завладения большая часть похищаемой нефти в соот- ветствии с разработанной Ходорковским, Лебедевым, Шахновским и Брудно схемой фиктивного сбыта незамедлительно переводилась под прикрытием вышеуказанных фиктивных договоров купли-продажи с баланса ООО «Эвойл» на баланс подставного общества «Фаргойл» (за год - 60 676 983,254 тонн по средней цене 1 845 рублей за тонну), а с августа 2003 г. также на ба- ланс общества «Энерготрейд» (к 31.12.2003 - 17 813 075 тонн по средней це- не 1900 руб. за тонну на сумму 32 687 145 288 руб.). Определенные Ходорковским, Лебедевым, Шахновским и Брудно в ка- честве руководителей этих двух подставных обществ участники организо- ванной группы Вальдес-Гарсия и Малаховский, обеспечивая в рамках отве- денных им в группе ролей непрерывное хищение нефти, действуя согласо- ' ванно с другими членами организованной группы, активно создавали види- мость законного и возмездного характера изъятия углеводородного сырья из собственности добывающих предприятий, для чего на протяжении 2003 года регулярно подписывали в г.Москве соответствующие дополнения и дополни- тельные соглашения к прежним договорам, а также фиктивные приемо- передаточные и расчетно-платежные документы. Осуществив искусственный перевод похищенной нефти на балансы ООО «Фаргойл» и ООО «Энерготрейд» (с использованием баланса ООО «Эвойл» в качестве транзитного), члены организованной группы в составе: Ходорковского, Лебедева, Шахновского, Брудно, Елфимова, Малаховского, Вальдеса-Гарсия и других распорядились этим чужим имуществом как своей собственностью. Для этого члены группы Вальдес-Гарсия и Малаховский, достоверно зная, что нефть фактически реализуется самими нефтедобывающими органи- зациями на экспорт, а также поступает от них нефтеперерабатывающим предприятиям ОАО «НК «ЮКОС», следуя поручениям Брудно, действовав- шего во исполнение определенной ему Ходорковским и другими участника- ми организованной группы ролью, оформили экспортные поставки нефти из ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз» как продажу обществами «Фаргойл» и «Энерготрейд» углеводородного сы- рья по рыночным ценам своим иностранным контрагентам, а отгрузку добы- вающими предприятиями остальной части нефти на перерабатывающие за- воды - как получение заводами давальческого сырья от общества «Фаргойл» для последующей реализации последним изготовленных нефтепродуктов на экспорт и на внутреннем рынке. Из общего количества нефти, похищенной в 2003 г. путем искусствен- ного перевода ее на баланс ООО «Фаргойл», 30 088 867 тонн, фиктивно при- обретенных у общества «Эвойл» по средней цене закупки 1 456,19 руб. за тонну всего за 44 025 296 547,56 руб., были реализованы на внешнем рынке по средней цене 4 704,11 руб. за тонну, а выручка, составившая 141 541 192 242,72 руб. (без учета экспортных пошлин), поступила на счета общества «Фаргойл». Так, 25 897 736 тонн нефти, участники возглавляемой Ходорковским организованной группы продолжили экспортировать в 2003 году под при- крытием фиктивного договора комиссии № ЮФ/1-01 между обществом «Фаргойл» и ОАО «НК «ЮКОС», подписанного Вальдесом-Гарсия Антонио .еще 20.11.2001, при этом средняя цена продажи иностранному покупателю достигла 4 782,32 руб., что в 2,28 раза дороже себестоимости, а выручка, за- численная на счета подставного комитента - общества «Фаргойл», составила 123 851 317 303,06 руб. (без учета экспортных пошлин). • • Остальные 4 191 131 тонн экспортной нефти, переведенной на баланс ООО «Фаргойл» только по документам, участниками организованной груп- пы были проданы в 2003 году на внешнем рынке по фиктивным договорам комиссии между ООО «Фаргойл» и ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» № ЮЭТФ/01-03 от 10.04.2003 по средней цене 4 220,79 руб. за тонну, в 1,9 раза превышающую себестоимость, в результате чего выручка, поступившая на счета ООО «Фаргойл», минуя счета реальных собственников, составила 17 689 874 939,6 руб. (без учета экспортных пошлин). В качестве основного иностранного покупателя похищенной нефти в 2003 году по-прежнему выступала кипрская компания-посредник «Рутенхолд Холдинге Лимитед», с которой ОАО «НК «ЮКОС» и ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» по инициативе Ходорковского и его сообщников заключили контрак- ты на поставку нефти в количестве 27 660 937 тонн на сумму 5 135 162 239 долларов США, что составило в итоге 87 % от общего объема нефти, реали- зованной на экспорт. В результате противоправных действий Ходорковского, Лебедева, Шахновского, Брудно, Елфимова, Вальдеса-Гарсии и других лиц, которые обеспечили реализацию в 2003 году на экспорт принадлежащей нефтедобы- вающим организациям ОАО «НК «ЮКОС» нефти в количестве 30 088 867 тонн себестоимостью 44 025 296 547,5 руб. от имени ООО «Фаргойл», в распоряжение организованной группы поступили денежные средства в сумме 97 515 895 695,2 руб. Остальная часть фиктивно переведенной в 2003 году по заниженной цене на баланс ООО «Фаргойл» нефти в количестве 30 327 756 тонн стоимо- стью 50 605 963 498,51 руб. представляла собой углеводородное сырье, кото- рое отгружалось нефтеперерабатывающим и нефтехимическим заводам ОАО «НК «ЮКОС» с целью загрузки их мощностей. В соответствии со схемой, разработанной Ходорковским и другими членами организованной группы, в 2003 году подставным собственником нефтепродуктов, выработанных из этой части похищенной нефти, по- прежнему числилось ООО «Фаргойл», в связи с чем Вальдес-Гарсия, про- должая выполнять отведенную ему роль в организованной группе, следуя указаниям руководителей организованной группы, в г. Москве подписал фиктивные дополнительные соглашения с заводами ОАО «НК «ЮКОС» об очередной пролонгации договоров от 30.05.2001. Треть этих нефтепродуктов, всего в количестве 11 668 602 тонн себе- стоимостью 38 582 013 182,40 руб., была в течение 2003 года отгружена за- водами по экспортным контрактам, заключенным с зарубежными компания- ми специализированной экспортно-сбытовой дочерней организацией ОАО «НК «ЮКОС» - ООО «ЮКОС Экспорт Трейд». Как и в 2001-2002 гг. в каче- стве основного зарубежного контрагента ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» вы- ступала кипрская компания «Пронет Холдинге Лимитед», на которую при- шлось 93 % экспорта нефтепродуктов, всего в количестве 10 803 112 тонн на . сумму 1 960 275 621 долларов США. Поскольку номинальным собственником вывозимых за рубеж нефте- продуктов являлось ООО «Фаргойл», выручка от их экспорта в размере 56 121 229 560,90 руб. (без учета экспортных пошлин) в соответствии с вы- шеуказанным фиктивным договором комиссии № ЮЭТ-д/003 от 01.06.2001 была аккумулирована на счетах возглавляемого Вальдесом-Гарсией подстав- ного общества. В результате согласованных действий Вальдеса-Гарсии, выполнявшего роль руководителя ООО «Фаргойл», и всех своих членов организованная группа, благодаря использованию Ходорковским и его сообщниками своего служебного положения сумела оформить фиктивную покупку возглавляемым Вальдесом-Гарсией обществом нефти по умышленно заниженным ценам по 1800-1900 рублей за тонну, после чего при средней стоимости нефтеперера- ботки 1500 рублей за тонну и себестоимости 1 тонны нефтепродуктов для ООО «Фаргойл» 3 306,4 руб. реализовать на внешнем рынке по цене 4809,5 руб. за тонну, и получить в 2003 году в свое распоряжение сумму в размере 17 539 216 378,5 рублей. Остальные две трети годовой продукции сибирских и самарских заво- дов ОАО «НК «ЮКОС», фиктивно зачисленной в 2003 году на баланс ООО «Фаргойл» в качестве выработанного из принадлежащего этому обществу давальческого сырья, были отгружены с этих предприятий напрямую спе- циализированным дочерним сбытовым организациям ОАО «НК «ЮКОС» для последующей реализации на внутреннем рынке. Так, наибольший объем заводских поставок нефтепродуктов - 10 901 828, 745 тонн пришелся в 2003 году на филиальную сеть ООО «Торговый дом «ЮКОС-М». Как и в предыдущие годы, по подписанным Вальдесом-Гарсией по ука- занию Брудно, получившим такое указание от Ходорковского, фиктивным договорам купли-продажи и комиссии, к числу которых относились выше- упомянутые договоры от 30.05.2001 №№ Т-01/58КП и Т-01/58, выручка от продаж нефтепродуктов на внутреннем рынке продолжала поступать на сче- та ООО «Фаргойл». Так, в результате этих противоправных действий Ходорковского, Ле- бедева, Шахновского, Брудно, Вальдеса-Гарсии и других членов организо- ванной группы, путем сосредоточения на счетах общества «Фаргойл» в 2003 году выручки от реализации нефтепродуктов, изготовленных из похищенной нефти в размере 80 521 678 172,85 руб., с учетом себестоимости этих нефте- продуктов в размере 44 399 883 438,54 руб., члены организованной группы, в соответствии с заранее продуманным планом хищения получили в свое распоряжение 36 121 794 734,3 рублей. При этом Вальдес-Гарсия, выполняя свою роль в рамках разработан- ного Ходорковским и другими участниками организованной группы плана присвоения чужого имущества, заведомо зная, что реальными собственника- ми нефти являются добывающие организации ОАО «НК «ЮКОС», в качест- ве руководителя подставного ООО «Фаргойл» документально оформил пере работку похищенной нефти по давальческой схеме с целью обеспечить на- • званному обществу номинальное право собственности на продукцию, изго- товленную из данной нефти. Благодаря этому дальнейшая реализация нефте- продуктов представляла собой одну из форм сбыта похищенной нефти и из- влечения при этом членами организованной группы необоснованного дохода. Таким образом, в 2003 году в результате активных действий участни- ков организованной группы Елфимова, Вальдеса-Гарсии, Карташова и дру- гих, направленных по указанию Ходорковского на хищение чужого имуще- ства и использование общества «Фаргойл» в качестве подставного перекуп- щика, на баланс которого переводилась часть нефти добытой дочерними компаниями ОАО «НК «ЮКОС», и, соответственно, в качестве подставного собственника этой нефти и выработанных из нее нефтепродуктов, при даль- нейшей реализации их по рыночным ценам на внутреннем и внешнем рын- ках, обеспечили сосредоточение на счетах указанного общества в АКБ «Ин- вестиционный банк «Траст» (г. Москва) и в московском филиале АКБ «Ме- натеп СПб» выручки в сумме 285 098 225 ООО руб., из которой в полное рас- поряжение организованной группы поступило 151 176 906 808 рублей. Кроме того, в августе 2003 года, когда ООО «Энерготрейд» членами организованной группы было определено в качестве одного из основных пе- репродавцов нефти, по подписанным в г. Москве от имени руководителя указанной компании участником организованной группы Малаховским фик- тивным документам, на баланс общества «Энерготрейд» переведено всего нефти в количестве 17 965 116,7 тонн на сумму 33 006 274 515,44 руб. от следующих подконтрольных Ходорковскому, Лебедеву, Шахновскому, Брудно, Вальдесу-Гарсии и другим членам организованной группы обществ:
Малаховский, действуя умышленно и следуя указаниям Брудно, дейст- вовавшего во исполнение отведенной ему Ходорковским и другими участни- ками, организованной группы роли, действуя согласованно с другими соуча- стниками, подписав в 2003 году в ООО «ЮКОС-ФБЦ» по адресу: г.Москва, Уланский пер., 22, стр.1, и по месту нахождения управляющих организаций ОАО «НК «ЮКОС» по адресу: г.Москва, ул. Дубининская, 31 «а», в качестве генерального директора ООО «Энерготрейд» пакет фиктивных документов - договоров комиссии с ОАО НК «ЮКОС» и ООО «ЮКОС Экспорт Трейд», актов передачи нефти, платежных и других документов, обеспечил реализа- цию на экспорт принадлежащей добывающим организациям ОАО «НК «ЮКОС» нефти в количестве 17 242 109,07 тонн по средней цене 6 200 руб. (213,8 долларов США) за тонну от имени подставного общества, руководи- телем которого он числился. В результате этих действий на счета ООО «Энерготрейд» в московских банках АКБ ИБ «Траст» и АКБ «Менатеп СПб», то есть в распоряжение Ходорковского, Лебедева, Брудно, Малахов- ского, Вальдеса-Гарсии и других членов организованной группы поступило 106 млрд. руб. (3 687 355 171,35 долларов США) экспортной выручки. В качестве основного иностранного перекупщика похищенной нефти, числящейся на балансе ООО «Энерготрейд», вновь выступала кипрская ком- пания-посредник «Рутенхолд Холдингс Лимитед», с которой ОАО «НК «ЮКОС» и ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» по инициативе Ходорковского и его сообщников были заключены экспортные контракты на поставку нефти. Таким образом, в результате согласованных действий всех участников организованной группы, сумевших благодаря использованию Ходорковским и его сообщниками своего служебного положения оформить фиктивную по- купку обществом «Энерготрейд» нефти по умышленно заниженным ценам по 1600-1700 руб. за тонну, а реализацию на внешнем рынке по цене 213,8 ' долларов США за тонну (6520,9 руб.), в распоряжение организованной груп- пы поступило 39 641 613 964 руб. В целом в 2003 году, благодаря использованию Ходорковским и дру- гими соучастниками преступления своего служебного положения, члены ор- ганизованной группы, присвоив вверенное чужое имущество, незаконно по- лучили в свое полное распоряжение 190 818 520 772 руб. Таким образом, Ходорковский и члены организованной группы в 2003 году совершили хищение путем присвоения нефти ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в количестве 79 502 753 тонн на общую сумму 391 098 225 000 рублей. Из этой суммы, в результате направления части похищенных денежных средств на финансирование функционирования предприятий и организаций, обеспечивающих дальнейшую добычу нефти, т.е. для обеспечения условий для дальнейшего хищения, в распоряжение членов организованной группы было обращено 190 818 520 772,00 рублей. Таким образом, Ходорковский в 2001-2003 гг. в г. Москве, совершая продолжаемое преступление, совместно с Лебедевым, Шахновским и Бруд- но, являющимися наряду с ним основными акционерами и высшими менед- жерами ОАО «НК «ЮКОС» и его дочерних управляющих организаций, ру- ководя организованной группой в составе Елфимова, Вальдеса-Гарсии, Ма- лаховского, Карташова и других лиц, с использованием своего служебного положения, умышленно, из корыстных побуждений обеспечил противоправ- ное, безвозмездное изъятие и завладение участниками организованной груп- пы вверенной им нефтью дочерних организаций ОАО «НК «ЮКОС» - ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в особо крупном размере и реализацию похищенной нефти, а также изготов- ленных из этой нефти нефтепродуктов по рыночным ценам на экспорт и на внутреннем рынке. Всего за период 2001-2003 гг. Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы совершили хищение у ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК 202 214 394 тонн нефти об- щей стоимостью 811 549 054 ООО рублей. Из этой суммы, в результате направления части похищенных денежных средств на финансирование функционирования предприятий и организаций, обеспечивающих дальнейшую добычу нефти, т.е. для обеспечения условий для дальнейшего хищения, в распоряжение членов организованной группы было получено 399 939 564 505,10 рублей. Всего за период 1998-2000 г.г. Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы совершили хищение у ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК 147 189 184,248 тонн нефти общей стоимостью 492 486 604 892,92 руб., а именно у ОАО «Самаранефте- газ» 23 176 480,000 тонн нефти общей стоимостью 72 268 583 127,516 руб- лей, у ОАО «Юганскнефтегаз» 81 541 965,685 тонн нефти общей стоимостью 261 725 865 764,815 рублей и ОАО «Томскнефть» ВНК 42 470 738,563 тонн нефти общей стоимостью 158 492 156 000,589 рублей, причинив последним ущерб в указанном размере. Всего за период 1998-2003 гг. Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы совершили хищение имущества ОАО «Самаранефте- газ», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК на общую сумму 892 426 169 398,02 рублей, причинив последним ущерб в указанном размере. Таким образом, своими действиями Ходорковский М.Б. совершил присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения организованной группой в особо крупном размере, то есть преступление, предусмотренное ч.4 ст. 160 УК РФ (в ред. Федерального закона от 8 декабря 2003 г. № 162-ФЗ). Ходорковский М.Б., Лебедев П.Л., Невзлин Л.Б., Брудно М.Б. и Шах- новский B.C., к 1998 году завладев, в том числе и посредством преступных действий, совершенных организованной группой, за счет хищения путем присвоения вверенного имущества, а также легализации имущества, добыто- го преступным путем, в предпринимательскую и экономическую деятель- ность, большинством акций ОАО «НК «ЮКОС» и большинством акций до- черних данному обществу акционерных обществ по добыче и переработке нефти, приобрели право на стратегическое и оперативное управление этими акционерными обществами. Добившись права на стратегическое и оператив- ное управление текущей деятельностью акционерных обществ, Ходорков- ский и действующие с ним в организованной группе Лебедев П.Л., Невзлин Л.Б., Брудно М.Б., Шахновский B.C. и другие лица в течение 1998-2003 гг. совершили хищение путем присвоения вверенного имущества - нефти, кото- рую изымали у нефтедобывающих акционерных обществ под видом сделок купли-продажи не по рыночной, а по заниженной цене через подконтрольные им организации, которые в свою очередь оформляли реализацию нефти по- требителям продукции по действующим рыночным ценам. Указанной орга- низованной группой лиц в 1998-2004 гг. с привлечением в организованную группу - Елфимова М.В., Леоновича А.Б. и других лиц совершена легализа- ция денежных средств, добытых преступным путем. При этом Ходорковский свою руководящую роль в организованной группе обеспечил за счет того, что он являлся основным владельцем акций компании «Group Menatep Limited», которая, опосредованно являясь основ- ным акционером ОАО «НК «ЮКОС», обладала правом на стратегическое и оперативное управление этой компанией и её дочерними акционерными об- ществами. За счет владения большинством акций компании «Group Menatep Limited», являющейся материнской компанией по отношению к ОАО «НК «ЮКОС» и его дочерним нефтедобывающим и нефтеперерабатывающим ак- ционерным обществам, Ходорковский являлся физическим лицом, обладаю- щим правом на стратегическое и оперативное управление этими коммерче- скими организациями. После этого роли участников организованной группы Ходорковским были перераспределены следующим образом:
|