Тема Происхождение, сущность и функции денег
жүктеу/скачать 370.5 Kb.
|
- Бұл бет үшін навигация:
- 2. Банковский процент и механизм его начисления
| i = r + e.
При отсутствии роста цен (e = 0) реальная и номинальная ставки совпадают. Приведенная формула используется при небольших значениях r и e для приближенного определения номинальной процентной ставки. Более точное выражение имеет вид i = (1+r) (1+e) – 1 = r + e + re, а уровень реального процента равен r = ((1 + i) / (1 + e)) – 1. В условиях развития рыночных начал уровень ссудного процента стремится к средней норме прибыли в хозяйстве. При условии свободного перелива капитала последний устремляется в ту отрасль, которая обеспечивает получение наибольшей прибыли. Снижение доходности в производственном секторе экономики относительно уровня ссудного процента приводит к перемещению средств из производственной в денежную сферу, и наоборот. Проводимая Госбанком СССР до 1988 г. процентная политика имела серьезные недостатки: процентные ставки по всем видам банковского кредита во всех отраслях устанавливались в централизованном порядке на правительственном уровне; сроки кредитования не учитывались, ставки по долгосрочным кредитам часто были ниже, чем по краткосрочным; ставки были очень низкими. Все это не заинтересовывало заемщика в эффективном использовании заемных средств и порождало необоснованный спрос на кредит. С 1988 г. банковская процентная политика претерпела существенные изменения, а именно: ставка по долгосрочным кредитам в среднем стала выше, чем по краткосрочным; коммерциализация банков привела к росту процентных ставок по кредитам; принцип платности распространился и на депозитные операции банков; равноправие хозяйствующих субъектов привело к отказу от дифференциации ставок по отраслевой принадлежности. 2. Банковский процент и механизм его начисления Банковский процент возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. Банковский процент существует в различных формах, в частности: в форме депозитного процента, процента по ссудам (в том числе по межбанковским кредитам), процента по инвестициям в ценные бумаги и т.д. Депозитный процент в среднем ниже процента по ссудам на размер банковской маржи. Механизм использования банковского процента включает: способы формирования уровня процента; методы регулирования нормы процента со стороны ЦБ; критерии дифференциации процентных ставок; взаимосвязь процента с системой материальных интересов заемщиков; порядок начисления и взимания платежей по процентам; источники уплаты процента; место процента в формировании доходов и расходов кредитного учреждения. Современный механизм банковского процента характеризуется следующим: • уровень процента определяется договором между банком и клиентом с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов; • осуществляется постепенный переход ЦБ от административного управления нормой ссудного процента к экономическим способам; • процентные ставки устанавливаются с учетом конкретных условий кредитной сделки (объем ссуды, срок ее погашения, степень и качество обеспечения, издержки привлечения ресурсов, кредитоспособность заемщика); • возрастает значение процента по пассивным операциям как стимула привлечения во вклады временно свободных денежных средств; • порядок начисления и взимания процентов определяется договором; • источник уплаты процента различен в зависимости от направления кредитных вложений: проценты по краткосрочным ссудам (себестоимость или прибыль после налогообложения); • процентные доходы и расходы банка непосредственно связаны с его конечными материальными интересами. Основой формирования банковского процента в рыночных условиях является средняя норма прибыли в хозяйстве. Отклонение процента от нее происходит под влиянием общих и частных факторов. К общим относятся: соотношение спроса и предложения заемных средств; регулирующая направленность политики ЦБ; степень инфляционного обесценения денег. Частные факторы определяются конкретными условиями сделки (условиями функционирования коммерческого банка и особенностями кредитного договора). При этом по отдельным формам ссудного процента факторы могут различаться. На уровень депозитного процента оказывают влияние следующие частные факторы: уровень процента по активным операциям (процент по активным операциям не может быть ниже процента по депозитам); сроки и размер привлекаемых депозитов (прямая зависимость); надежность банка (обратная зависимость). Межбанковские кредиты являются самым дорогим кредитным ресурсом. К частным факторам, определяющим уровень процента по активным операциям банка, относятся: объем и срок ссуды (прямая зависимость); наличие обеспечения и его характер (чем выше обеспечение, тем ниже процент); себестоимость ссудного капитала банка (прямая зависимость); кредитоспособность заемщика и прочность его взаимоотношений с банком (обратная зависимость). Себестоимость ссудного капитала банка определяется по формуле жүктеу/скачать 370.5 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
|