Тема Происхождение, сущность и функции денег
Себестоимость ссудного капитала = Расходы банка / Работающие активы
жүктеу/скачать 370.5 Kb.
|
- Бұл бет үшін навигация:
- С1 + С2 + П
- 3. Процентная маржа и ее анализ
| Себестоимость ссудного капитала = Расходы банка / Работающие активы
Расходы банка складываются из двух основных элементов: 1) расходов по формированию ресурсов; 2) расходов по обеспечению функционирования банка. В первую группу включаются: плата за привлекаемые депозиты, процент по межбанковским ссудам и кредитам ЦБ, выпущенным ценным бумагам. Ко второй группе относятся прочие операционные (т.е. за вычетом уплаченных процентов по депозитам) и административно-управленческие расходы. Себестоимость ссудного капитала служит отправным моментом при определении на практике уровня процента по активным операциям. Верхняя граница ссудного процента по конкретной сделке определяется рыночными условиями (при ставке, превышающей рыночный уровень, клиент обратится за кредитом в другой банк). Нижний уровень процента по выданному кредиту определяется затратами банка по привлечению средств и обеспечению функционирования (иначе банк будет в убытке). Нижний уровень процента по депозитам клиентов определяется рыночными условиями: при ставке ниже рыночного уровня клиент положит свои средства в другой банк (предлагающий более высокую ставку). При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает: уровень базовой процентной ставки, устанавливаемый на определенный период для наиболее кредитоспособных клиентов банка; надбавку за риск с учетом условий каждой отдельной сделки. Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений (С1 + С2) и заложенного уровня прибыльности ссудных операций (П): С1 + С2 + П, где С1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов; С2 – отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств. Средняя реальная цена кредитных ресурсов (С1) определяется по формуле средневзвешенной, исходя из цены отдельного вида ресурсов и его удельного веса в общей сумме иммобилизуемых банком (платных и бесплатных) средств. Средняя реальная цена отдельных видов ресурсов, привлекаемых банком, определяется на основе рыночной номинальной цены указанных ресурсов и корректировки на норму обязательного резерва, депонируемого в ЦБ: Пд Сд = ----------------------------------------------------------------- х 100%, 1 - норма обязательного резервирования где Сд – средняя реальная цена привлекаемых банком определенных депозитов; Пд – средний рыночный уровень процента по данному виду депозитов. Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих критериев: кредитоспособности заемщика; наличия и характера обеспечения по ссуде; срока предоставляемого кредита; прочности взаимоотношений клиента с банком; способов начисления процента; соблюдения заемщиком сроком кредитования. 3. Процентная маржа и ее анализ Процентная маржа представляет собой разницу между средней процентной ставкой по активным и пассивным операциям банка. Процентную маржу определяют доход: также как отношение чистого процентного дохода к среднему объему активов, приносящих процентный жүктеу/скачать 370.5 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
|