Биологическом разнообразии
Таблица 5. Издержки Целевого фонда BY в 2007 году по статьям расхода по состоянию на 31 декабря 2007 года
жүктеу/скачать 421.5 Kb.
|
- Бұл бет үшін навигация:
- Расходы по персоналу
- Консультанты и субподряды
- Служебные командировки
- Совещания
- Общие эксплуатационные расходы
Таблица 5. Издержки Целевого фонда BY в 2007 году по статьям расхода по состоянию на 31 декабря 2007 года
33. Как показано выше, в таблице 5, процентная доля расходов за 2007 год превысила объем средств, полученных из утвержденных взносов, что было вызвано утвержденным на восьмом совещании Конференции Сторон использованием излишков и сэкономленных средств. Как объясняется выше, в 2007 году было израсходовано приблизительно 110% от суммы общих фактических поступлений, полученных в 2007 году. Сумма поступлений включает в себя не только средства, выплаченные в Целевой фонд в 2007 году, но и средства, выплаченные в 2007 году в счет взносов за предыдущие и последующие годы. Данный расход отражен в таблице 5 как процентная доля от взносов, полученных за 2007 год, а также как процентная доля от общей суммы имевшихся в наличии поступлений. Расходы по персоналу34. Следует отметить, что расходы по персоналу закладываются в бюджет с учетом ориентировочных нормативных издержек, основанных на предположениях, которые приводятся в записке Исполнительного секретаря о предлагаемом бюджете по программе работы Конвенции о биологическом разнообразии на двухлетний период 2007–2008 годов, подготовленной к восьмому совещанию Конференции Сторон (UNEP/CBD/COP/8/28). Эти предположения включают фонд заработной платы и общие расходы по персоналу. Поскольку данные расходы основаны на нормативных издержках, применяемых Организацией Объединенных Наций, фактические расходы не одинаковы в разных местах службы и зависят от уровней корректировок поста и от других факторов, например, от числа иждивенцев, субсидий на обучение и расходов по репатриации. Расходы по персоналу оказались выше изначально заложенных в бюджет, что было вызвано увеличением коэффициента корректива по месту службы в Монреале в связи с девальвацией доллара США, однако, несмотря на это, в 2007 году удалось сэкономить часть средств благодаря тому, что некоторые должности в этом году были заняты позже, чем планировалось. 35. По состоянию на 31 декабря 2007 года были заняты 33 из утвержденных 34 должностей категории специалистов и 24 из 26 утвержденных должностей категории общего обслуживания, оплачиваемых из основного бюджета (Целевой фонд BY), то есть 92% утвержденных должностей были заполнены и введены в штат. Как показано выше, в таблице 5, расходы по персоналу составили 6 110 159 долларов, или 97% от общего объема средств, заложенного в бюджет данной статьи. Помимо заработных плат и пособий данная статья включает расходы на временный персонал, оплату сверхурочных и подготовку кадров. 36. Информация о положении дел с заполнением штатного расписания секретариата ежеквартально публикуется в Квартальном отчете, который размещается на веб-сайте секретариата. Подробное описание положения дел приводится в разделе II настоящего документа.
40. Расходы в 2007 году были ниже изначально предусмотренных — главным образом из-за того, что выпуск нового издания Пособия по Конвенции в Монреале был отложен, так как потребовалось внести значительные изменения в связи с включением в Пособие последних решений Конференции Сторон. Финансовые ресурсы, необходимые для исправления издания, не были изначально заложены в бюджет Конференции Сторон. Фонды использовались для выпуска общественно-информационных материалов по осуществлению мероприятий в рамках УСППОО, таких как журнал «Джинкана», технические отчеты КБР, информационные бюллетени и брошюры КБР, программы работы, итоги года, а также для выпуска информационно-просветительских материалов, посвященных празднованию Международного дня биоразнообразия. Общие эксплуатационные расходы41. Общие эксплуатационные расходы включают финансирование приобретения канцелярских товаров и оборудования, оплату коммунальных услуг и расходы по страхованию, расходы на типографские работы, связь, распространение печатных и других материалов. Расходы по данной статье превысили объем, изначально заложенный в бюджете, что было вызвано обесцениванием доллара Соединенных Штатов Америки в 2007 году и последующим ростом расходов в канадских долларах (например, таких как арендная плата и обслуживание помещений). 3. Прогнозируемые поступления и исполнение бюджета в 2008 году а) Бюджет на 2008 год 42. Своим решением VIII/31 Конференция Сторон утвердила основной бюджет по программам для секретариата на 2008 год в объеме 11 390 600 долларов. Как следует ниже, 8 521 900 долларов из этой суммы должны быть внесены Сторонами в соответствии со шкалой взносов, приведенной в приложении к решению VIII/31, а 2 000 000 долларов должны поступить из накопленных излишков и экономии (переходящего баланса) за предыдущие годы (1995–2006 гг.). Еще 868 700 долларов должны поступить в виде взноса принимающей страны.
b) Взносы за 2008 год 43. По состоянию на 31 декабря 2007 года общая сумма взносов, поступивших в Целевой фонд BY за 2008 год, составила 1 577 733 долларов, или 18,5% от установленных взносов за 2008 год. 44. Данная сумма представляет собой взносы, уплаченные полностью или частично 79 Сторонами (что составляет 42% от общего числа Сторон Конвенции). c) Обязательства на 2008 год45. На 2008 год в виде обязательств закреплена общая сумма в 11 390 590 долларов. Данный объем средств составляет 100% от суммы фондов, утвержденных Конференцией Сторон на 2008 год (см. ниже, таблицы 6 и 7). Из фонда излишков и экономии поступит в общей сложности 2 000 000 долларов на покрытие расходов бюджета, утвержденного Конференцией Сторон на 2008 год, в соответствии с решением VIII/31; 868 700 долларов должно поступить в виде взноса правительства принимающей страны. Остальная часть (8 521 890 долларов) будет покрыта за счет установленных взносов в Целевой фонд BY. По состоянию на 31 декабря 2007 года сумма досрочно внесенных установленных взносов за 2008 год составила только 1 577 733 долларов. Таблица 6. Расходы Целевого фонда BY по программам за 2008 год
Таблица 7. Издержки Целевого фонда BY в 2008 году по статьям расхода
46. Обязательства на 2008 год взяты на основе расходов, утвержденных восьмым совещанием Конференции Сторон. 4. Резерв оборотных средств 47. Резерв оборотных средств, утвержденный Сторонами на период 2003–2008 годов, составил 1 117 372 долларов и распределялся следующим образом:
48. Резерв оборотных средств высчитывается суммарно на каждый двухлетний период, так что общий объем резерва соответствует 5% от общего бюджета за двухлетний период, включая расходы на поддержку программ. Резерв оборотных средств обеспечивает непрерывную деятельность секретариата Конвенции в случае временного дефицита наличных средств. Использованные средства из резерва при первой возможности компенсируются из поступивших взносов. 49. Ранее Конвенция располагала достаточным объемом сэкономленных средств и излишков, поэтому не было необходимости в использовании средств из резерва. Однако сейчас, когда излишки исчерпаны, временное использование резерва оборотных средств более вероятно, особенно с учетом 100-процентного заполнения штата секретариата в 2008 году и продолжающегося снижения курса доллара США по отношению к канадскому доллару. Это означает, что требования секретариата к Сторонам выплачивать утвержденные взносы 1 января или ранее особенно актуальны ввиду необходимости выполнения обязательств в начале года. Сторонам настоятельно рекомендуется по возможности выплачивать взносы досрочно. 5. Положение дел с просроченными задолженностями в Целевой фонд BY за 2 года или за более долгий срок 50. В решении VIII/31.12 Конференция Сторон уполномочила Исполнительного секретаря заключать, кроме всего прочего, договоренности с любой из Сторон, чьи взносы просрочены на два года или более чем на два года, с целью согласования «графика платежей» для устранения всех существующих задолженностей в течение шести лет и сообщать о реализации любой такой договоренности Конференции Сторон. 51. Во исполнение данного решения Исполнительный секретарь разослал 15 мая 2007 года письма 22 Сторонам, задолжавшим взносы за 2 года или за более длительные сроки по состоянию на 31 декабря 2005 года. В этом письме он предложил им шкалу погашения и попросил их принять и соблюдать предлагаемую шкалу или же безотлагательно полностью выплатить задолженность по взносам. 52. Семь из 22 Сторон впоследствии полностью выплатили свою задолженность. Еще четыре Стороны заплатили часть своей задолженности по взносам. Несмотря на напоминания, разосланные Попечителем, одиннадцать Сторон не дали никакого ответа и не выплатили своей задолженности. жүктеу/скачать 421.5 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||