Частно-правовых дисциплин

166
1) непредоставление документов либо иной информации, 
предусмотренных в соответствии с Законом о валютном регулиро-
вании;
2) несоответствие заявителя требованиям, установленным в 
соответствии с Законом о валютном регулировании;
3) иные основания, предусмотренные законодательными ак-
тами РК.
Национальный Банк РК осуществляет регистрацию валют-
ных операций. Режим регистрации включает регистрацию валют-
ного договора и последующее представление резидентом сведений 
по зарегистрированному валютному договору.
Регистрация осуществляется в течение десяти рабочих дней 
с даты представления резидентом полного пакета документов. При 
регистрации валютного договора заявителю выдается документ 
установленного образца – регистрационное свидетельство.
Отказ в регистрации осуществляется в случаях: 1) предос-
тавления недостоверной информации либо непредоставления ин-
формации, предусмотренной в соответствии с Законом о валютном 
регулировании; 2) несоответствия проводимой операции законода-
тельству РК.
Резиденты в соответствии с требованиями, предъявляемыми 
к осуществлению деятельности, связанной с использованием ва-
лютных ценностей, а также в соответствии с требованиями режи-
мов валютного регулирования, установленными Законом о валют-
ном регулировании, представляют в Национальный Банк РК:
1) заявление;
2) копию валютного договора, прошитую и заверенную под-
писью (для физических и юридических лиц) и печатью (для юри-
дических лиц);
3) копию документа, удостоверяющего личность (для физи-
ческих лиц, осуществляющих валютную операцию);
4) копию свидетельства о государственной регистрации 
юридического лица (для юридических лиц);
5) нотариально засвидетельствованную копию учредитель-
ных документов (для юридических лиц);
6) копию документа, подтверждающего государственную 
регистрацию налогоплательщика;
7) документы, подтверждающие соответствие заявителя тре-
бованиям, в т.ч. квалификационным требованиям, установленным 
нормативными правовыми актами Национального Банка РК;

167
8) справку банка о наличии у резидента счета в иностранной 
валюте;
9) копии документов, подтверждающих возникновение, ис-
полнение и прекращение обязательств по валютному договору.
В целях оценки устойчивости платежного баланса РК, На-
циональным Банком РК осуществляется валютный мониторинг. 
Основными задачами валютного мониторинга являются:
1) создание информационной базы по валютным операциям, 
осуществляемым объектами валютного мониторинга;
2) совершенствование статистики, анализа и прогноза пла-
тежного баланса, внешнего долга и международной инвестицион-
ной позиции РК.
Объектами валютного мониторинга являются филиалы и 
представительства юридических лиц-нерезидентов, действующие 
на территории РК более одного года. Виды деятельности, на кото-
рые распространяется валютный мониторинг, определяет Нацио-
нальный Банк Республики Казахстан.
Резиденты обязаны обеспечить в сроки, предусмотренные 
условиями сделки, зачисление на банковские счета в уполномо-
ченных банках:
1) национальной и иностранной валюты, полученной рези-
дентом в оплату экспорта товаров (работ, услуг);
2) национальной и иностранной валюты, переведенной рези-
дентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по им-
порту товаров (работ, услуг), в случае неисполнения и (или) не-
полного исполнения обязательств нерезидентом.
Зачисление резидентом на банковские счета в уполномочен-
ных банках национальной и иностранной валюты при осуществле-
нии расчетов по экспорту, импорту товаров (работ, услуг) не тре-
буется в случаях:
1) зачисления валютной выручки на счета резидента в ино-
странных банках, предназначенные для обеспечения обязательств 
резидента в соответствии с условиями привлеченного от нерези-
дента займа;
2) зачисления валютной выручки на счета в иностранных 
банках, предназначенные для обеспечения деятельности филиалов 
и представительств резидента, открытых за рубежом.
При непоступлении национальной и иностранной валюты на 
счета в уполномоченных банках при осуществлении расчетов по 
экспорту, импорту товаров (работ, услуг) обязательство по зачис-

168
лению в соответствии с Законом о валютном регулировании счи-
тается частично или полностью исполненным в случаях:
1) прекращения обязательства нерезидента зачетом встреч-
ного однородного требования;
2) прекращения обязательства нерезидента заменой перво-
начального обязательства, существовавшего между ними, другим 
обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной 
предмет или способ исполнения;
3) уступки другому лицу права требования к нерезиденту;
4) получения страховой выплаты при наступлении страхово-
го случая по договорам страхования риска неисполнения нерези-
дентом обязательств.
Национальный Банк РК устанавливает единые правила и ус-
ловия оформления резидентами паспортов по экспорту и импорту 
и порядок осуществления экспортно-импортного валютного кон-
троля в целях обеспечения выполнения резидентами требования 
репатриации. Паспорт сделки не оформляется по контрактам, за-
ключенным на сумму, не превышающую эквивалента 10 тысяч 
долларов США на дату заключения экспортером (импортером) 
контракта.
В целях контроля за зачислением резидентом на свои счета в 
уполномоченных банках и (или) иностранных банках националь-
ной и иностранной валюты в контракте, предусматривающем экс-
порт, импорт товаров (работ, услуг), должны быть обязательно 
предусмотрены сроки исполнения обязательств нерезидентами.
Уполномоченные банки, проводящие валютные операции 
резидентов, вправе потребовать от резидента уточнения и (или) 
четкого определения сроков зачисления иностранной валюты на 
счета в уполномоченных банках.
Резиденты в случае изменения сроков исполнения обяза-
тельств, возникновения иных обстоятельств, влияющих на уста-
новленные сроки зачисления иностранной валюты на счета в 
уполномоченных и (или) иностранных банках, обязаны уведомить 
уполномоченные банки и (или) Национальный Банк РК, предоста-
вив соответствующее обоснование и подтверждающие документы.
Контроль за выполнением требований настоящей статьи и 
обоснованностью невозврата валютных средств осуществляется 
Национальным Банком РК совместно с органами налоговой служ-
бы, таможенными и правоохранительными органами.

169
Лекция 11. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ 
ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 

жүктеу/скачать 1.98 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: