Каменський дмитро васильович


СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ



жүктеу/скачать 456.5 Kb.
бет3/4
Дата12.07.2016
өлшемі456.5 Kb.
#195268
1   2   3   4

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

Нормативно-правові акти

  1. Конвенція між Урядом України та Урядом Сполучених Штатів Америки про уникнення подвійного оподаткування та попередження податкових ухилень стосовно податків на доходи та капітал від 4 березня 1994 р. // Офіційний вісник України. – 2003. – № 37. – Ст. 2018.

  2. Договір між Україною та Сполученими Штатами Америки про взаємну правову допомогу у кримінальних справах від 22 липня 1998 р. // Офіційний вісник України. – 2006. – № 31. – Ст. 2280.

  3. Закон України від 21 грудня 2001 р. “Про порядок погашення зобов’язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами” // Офіційний вісник України. – 2001. – № 7. – Ст. 259.

  4. Закон України від 11 червня 2009 р. “Про засади запобігання та протидії корупції” // Відомості Верховної Ради України. – 2009. – № 45. – Ст. 691.

  5. Закон України від 11 червня 2009 р. “Про відповідальність юридичних осіб за вчинення корупційних правопорушень” // Відомості Верховної Ради України. – 2009. – № 45. – Ст. 692.

  6. Лист Міністерства закордонних справ України від 08.10.2007 р. № 620/13-612/1-3591 “Щодо можливості укладення двосторонніх угод з питань обміну податковою інформацією з компетентними органами інших країн” // Бухгалтерія. – 3 березня 2008 р. – № 9. – С. 36–39.

  7. Ответственность за сокрытие стойкой финансовой неплатежеспособности. Письмо Министерства экономики Украины от 10 ноября 2006 г. № 21-16/62 // Бухгалтерия. – 10 декабря 2006 г. – № 50. – С. 23.

Спеціальна література та матеріали правозастосовної практики

  1. Аскеров Э. Институт освобождения от уголовного наказания в уголовном законодательстве зарубежных стран / Э. Аскеров // Уголовное право. – 2005. – № 4. – С. 8–10.

  2. Берестовой С. В. Налоговые процедуры в Российской Федерации и Соединенных Штатах Америки (сравнительно-правовой анализ) : автореф. дис. на соискание научной степени канд. юрид. наук : спец. 12.00.14 „Админинстративное право; финансовое право; информационное право” / С. В. Берестовой. – М., 2005. – 24 с.

  3. Бернам У. Правовая система США. 3-й выпуск / Уильям Бернам. – М. : “Новая юстиция”, 2006. – 1216 с.

  4. Бернхем В. Вступ до права та правової системи США / Вільям Бернхем. – К. : Україна, 1999. – 554 с.

  5. Блохина Л. Н. Методы отбора налогоплательщиков для проведения налоговых проверок в США / Л. Н. Блохина // Налоговая политика и практика. – 2004. – № 12. – С. 38–41.

  6. Богуш Г. И. К вопросу об уголовной ответственности юридических лиц / Г. И. Богуш // Вест. Моск. ун-та. Сер. 11. Право. – 2005. – № 4. – С. 21–22.

  7. Бондарєва М. Відповідальність за “відмивання” незаконно здобутих доходів за кримінальним законодавством США / М. Бондарєва // Право України. – 1999. – № 7. – С. 107–111.

  8. Бурстин Д. Ключевая категория американского сознания / Д. Бурстин // Налоговая полиция. – 1997. – № 6. – С. 15.

  9. Быков П., Кокшаров А. Затянуть пояса / П. Быков, А. Кошкаров // Эксперт. – 2002, 12 августа. – С. 12–15.

  10. Вдовиченко М. І. Податкове регулювання: досвід США і його використання в умовах України / М. І. Вдовиченко // Фінанси України. – 2000. – № 3. – С. 59–71.

  11. Ведерникова О. Н. Современные уголовно-правовые системы: типы, модели, характеристика / О. Н. Ведерникова // Государство и право. – 2004. – № 1. – С. 68–76.

  12. Взаимодействие международного и сравнительного уголовного права: Учебное пособие / Научный ред. проф. Н. Ф. Кузнецова; отв. ред. проф. В. С. Комиссаров. М. : Издательский Дом “Городец”, 2009. – 288 c.

  13. Виноградова Е. Юридические лица должны нести ответственность за экологические преступления / Е. Виноградова // Российская юстиция. – № 8. –

2001. – С. 62.

  1. Власихин В. А. Конституция США : Политико-правовой комментарий / В. А. Власихин, А. А. Мишин. – М. : Междунар. отношения, 1985. – 336 с.

  2. Волженкин Б. В. Уголовная ответственность юридических лиц: Серия “Современные стандарты в уголовном праве и уголовном процессе” / Борис Владимирович Волженкин. – СПб., 1998. – 40 с.

  3. Воловик Е. М. Специальный профессиональный налог в сфере производства и оборота алкогольной продукции в США / Е. М. Воловик // Налоговый вестник. – 1999. – № 2. – С. 127–132.

  4. Воловик Е. М. Метод косвенного определения доходов налогоплательщиков на основе расчета выхода продукции по объему использованного сырья или метод процентного содержания / Е. М. Воловик // Налоговый вестник. – 2000. – № 4. – С. 123–127.

  5. Георгиев В. Честно, эффективно и справедливо / В. Георгиев // Налоговая полиция. – 1999. – № 2. – С. 15.

  6. Георгиев В. Не игнорируйте налоговый счет! / В. Георгиев // Налоговая полиция. 1999. – № 3. – С. 15.

  7. Глушков В. О. Досвід США щодо створення умов правового обмеження “тінізації” економіки, який може бути застосований у вітчизняній практиці / В. О. Глушков С. Ю. Василенко, В. І. Василинчук // Митна справа. – 2002. – № 6. – С. 45–51.

  8. Гревцова Р. Кримінальна відповідальність за злочини у сфері оподаткування : досвід України у світовому контексті / Р. Гревцова // Право України. – 2000. – № 11. – С. 95–99.

  9. Гревцова Р. Ю. Кримінальна відповідальність за податкові злочини в Україні: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 „Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право” / Р. Ю. Гревцова. – К., 2003. – 224 с.

  10. Гуценко К. Ф. Уголовная юстиция США: Критический анализ правовых институтов, обеспечивающих уголовную репрессию / К. Ф. Гуценко. – М. :

Юрид. лит., 1979. – 208 с.

  1. Денисов С. Ф. Використання досвіду США в класифікації злочинів при розробці нового кримінального законодавства України / С. Ф. Денисов, Д. М. Киценко // Реформування законодавства з питань протидії злочинності в контексті євроінтеграційних прагнень України: Матеріали Всеукраїнської науково-практичної конференції 25-26 травня 2006 року м. Запоріжжя : У 2 ч. – Ч.1. – Запоріжжя : Юридичний ін-т ДДУВС, 2006. – С. 82–89.

  2. Дудоров О. Кримінальне переслідування за ухилення від сплати податків за законодавством США / О. Дудоров // Підприємництво, господарство і право. – 1998. – № 2. – С. 28–33.

  3. Дудоров О. Проблема юридичної особи як суб’єкта злочину та її вирішення у проектах КК України / О. Дудоров // Вісник Академії правових наук України. – 1999. – № 2. – С. 133–141.

  4. Дудоров О. О. Злочини у сфері господарської діяльності: кримінально-правова характеристика: Монографія / О. О. Дудоров. – К. : Юридична практика, 2003. – 924 с.

  5. Дудоров О. О. Відповідальність за неподання податкової декларації і навмисну несплату податків за федеральним законодавством США / О. О. Дудоров, Д. В. Каменський // Підприємництво, господарство і право. – 2003. – № 6. – С. 58–62.

  6. Дудоров О. О. Непрямі методи оподаткування і кримінальна відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів / О. О. Дудоров // Підприємництво, господарство і право. – 2003. – № 7. – С. 93 – 97; № 8. – С. 81–84.

  7. Дудоров О. О. Законодавство про оподаткування злочинних доходів: сучасний стан і перспективи, вплив на застосування статті 212 Кримінального кодексу України / О. О. Дудоров // Законодавство України: науково-практичні коментарі. – 2004. – № 3. – С. 30–46.

  8. Дудоров О. О., Каменський Д. В. Умисел як обов’язкова ознака злочинних посягань на систему федерального оподаткування США / О. О. Дудоров, Д. В. Каменський // Проблеми пенітенціарної теорії і практики: Щорічний бюлетень / За заг. ред. д-ра юрид. наук, професора А. А. Музики. – К. : КЮІ КНУВС, 2005. – С. 168–179.

  9. Дудоров О. Конфлікт інтересів, податкові роз’яснення та їх кримінально-правове значення / О. Дудоров // Прокуратура. Людина. Держава. – 2005. – № 1. – С. 84–99.

  10. Дудоров О. О. Ухилення від сплати податків : кримінально-правові аспекти: Монографія / О. О. Дудоров. – К. : Істина, 2006. – 648 с.

  11. Дудоров О. О. Проблеми кримінально-правової охорони системи оподаткування України : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня докт. юрид. наук : спец. 12.00.08 „Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право” / О. О. Дудоров. – К., 2007. – 36 с.

  12. Дудоров О. О. Проблеми кримінально-правової охорони системи оподаткування України : дис. … доктора юрид. наук : 12.00.08 / Дудоров Олександр Олексійович. – К., 2007. – 513 с.

  13. Дудоров О. О. Страхові внески і кримінальний закон / О. Дудоров // Вісник прокуратури. – 2008. – № 1. – С. 63 – 75.

  14. Дункан М., Американская налоговая служба: децентрализованная система / М. Дункан, Ч. Маклур // Российский экономический журнал. – 1997. – № 3. – С. 60–72.

  15. Емельянов В. Узник № 85 / В. Емельянов // Налоговая полиция. – 2002. – № 2–3.

  16. Есаков Г. А. Уголовное право зарубежных стран // Есаков Г. А., Крылова Н. Е., Серебренникова А. В. – М. : Проспект, 2008. – 336 с.

  17. Есаков Г. А. Mens rea в уголовном праве США : историко-правовое исследование / Предисловие докт. юрид. наук, проф. О. Ф. Шишова / Геннадий Александрович Есаков. – СПб. : Издательство “Юридический центр Пресс”, 2003. – 553 с.

  18. Ефремов Л. Порядок судебного разрешения налоговых споров в США / Л. Ефремов // Хозяйство и право. – 1998. – № 4. – С. 105–109.

  19. Жалинский А. Э. Уголовное право в ожидании перемен: теоретико-инструментальный анализ. – 2-е изд., перераб. и доп. / Альфред Эрнестович Жалинский. – М. : Проспект, 2009. – 400 с.

  20. Жевлаков Э. К вопросу об ответственности юридических лиц за совершение экологических преступлений / Э. Жевлаков // Уголовное право. – 2002. – № 1. – С. 10–13.

  21. Журавльов В. О. Кримінальна відповідальність юридичних осіб як засіб протидії організованій злочинності / В. О. Журавльов // Теоретико-прикладні проблеми протидії організованій злочинності та злочинам терористичної спрямованості. Матеріали міжнародної науково-практичної конференції (8 – 9 квітня 2005 р.). Частина 1. – Львів, 2005. – С. 252–258.

  22. Журавлев А. Имена нарицательные. Знаменитые американцы, уклонявшиеся от уплаты налогов // Налоговая полиция. – 2000. – № 17.

  23. Зайда В. Деякі тонкощі американського оподаткування / В. Зайда // 100 тисяч. – 2000. – № 16. – С. 15.

  24. Закурін М. К. Застосування Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод та практики Європейського суду з прав людини в господарському судочинстві: практичний аспект / М. К. Закурін // Вісник господарського судочинства. – 2009. – № 3. – С. 48–57.

  25. Заява Ради суддів України від 26 травня 2006 р. “Про концептуальні підходи Ради суддів України до подальшого здійснення судово-правової реформи в Україні”. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.scourt.gov.ua/clients/vs.nsf/0/C8B67D5910994B8CC3257187002AD930?OpenDocument&CollapseView&RestrictToCategory=C8B67D5910994B8CC3257187002AD930&Count=500&

  26. Иванов Л. О. Проблема уголовной ответственности юридических лиц и иных коллективных субъектов в трудах немецких юристов / Л. О. Иванов // Законодательство и экономика. – 2005. – № 1. – С. 63–71.

  27. Иванов И. С. Институт вины в налоговом праве: теория и практика / Иван Сергеевич Иванов. – М.: Проспект, 2009. – 160 с.

  28. Каменський Д. В. Прокуратура США у боротьбі з податковими злочинами / Д. В. Каменський // Вісник прокуратури. – 2003. – № 7. – С. 114–119.

  29. Каменський Д. Роль і місце державних органів США у протидії податковим правопорушенням / Д. Каменський // Підприємництво, господарство і право. – 2003. – № 1. – С. 90–94.

  30. Каменський Д. Протидія податковому адмініструванню як злочин за федеральним законодавством США / Д. Каменський // Підприємництво, господарство і право. – 2004. – № 9. – С. 123–127.

  31. Каменський Д. В. Корпорація як суб’єкт податкових злочинів за федеральним законодавством США. Матеріали VII Міжнародної науково-практичної конференції “Наука і освіта ’2004”. Том 49. Право. – Дніпропетровськ : Наука і освіта, 2004. – С. 46–48.

  32. Каменський Д. Несплата податків із доходів найманих працівників як злочин за федеральним законодавством США / Д. Каменський // Підприємництво, господарство і право. – 2004. – № 3. – С. 109–112.

  33. Каменський Д. В. Співучасть як особливо небезпечна форма організованої податкової злочинності у США / Д. Каменський // Теоретико-прикладні проблеми протидії організованій злочинності та злочинам терористичної спрямованості. Матеріали міжнародної науково-практичної конференції (8 – 9 квітня 2005 р.). Частина 2. – Львів, 2005. – С. 324–329.

  34. Каменський Д. В. Джерела федерального податкового законодавства США / Д. Каменський // Запорізькі правові читання : Тези доповідей щорічної Міжнародної науково-практичної конференції “Запорізькі правові читання”, м. Запоріжжя, 18 – 19 травня 2006 р. / За заг. ред. С. М. Тимченка і Т. О. Коломоєць. – Запоріжжя : ЗНУ, 2006. – С. 148–150.

  35. Каменський Д. В. Корпорація як суб’єкт федеральних податкових злочинів у США / Д. Каменський // Кримінальне право України. – 2006. – № 4. –

С. 39–49.

  1. Каменський Д. В. Кримінальна відповідальність корпорацій за вчинення федеральних злочинів у США : вихідні засади / Д. В. Каменський //

Університетські наукові записки. – 2006. – № 1. – С. 238–244.

  1. Каменський Д. Особливості застосування непрямих методів для встановлення злочинного приховування оподатковуваного доходу у США / Д. Каменський // Вісник Львівського університету. Серія юридична. – 2006. – № 42. – С. 293–301.

  2. Каменський Д. В. Угода про визнання вини як підстава поліпшення правового становища податкового злочинця за федеральним законодавством США / Д. В. Каменський // Запорізькі правові читання : матеріали щорічної Міжнародної науково-практичної конференції, м. Запоріжжя, 17 – 18 травня 2007 р. / За заг. ред. С. М. Тимченка і Т. О. Коломоєць. – Запоріжжя : ЗНУ, 2007. – С. 274–276.

  3. Каменський Д. Податкові розслідування діяльності фінансових установ у США: сучасна практика / Д. Каменський // Підприємництво, господарство і право. – 2009. – № 7. – С. 40–45.

  4. Кибальник А. Преступление в уголовном праве США / А. Кибальник // Уголовное право. – 2007. – № 4. – С. 37–41.

  5. Клепачевский Д. Равнение на Штаты? / Д. Клепачевский // Бизнес. – 2002. – № 44. – С. 84.

  6. Козлов А. П. Соучастие : традиции и реальность / А. П. Козлов. – СПб. : Издательство “Юридический центр Пресс”, 2001. – 362 с.

  7. Козочкин И. Д. Реформа американского уголовного права / И. Д. Козочкин// Государство и право. – 1993. – № 9. – С. 142–151.

  8. Козочкин И. Д. 35-летие Примерного уголовного кодекса – годы успехов и неудач в реформировании американского уголовного права / И. Д. Козочкин // Государство и право. 1998. – № 12. – С. 82–87.

  9. Козочкин И. Д. Строгая ответственность в уголовном праве Англии и США / И. Д. Козочкин // Правоведение. – 2000. – № 1. – С. 136–149.

  10. Козочкин И. Д. Уголовное право США : успехи и проблемы реформирования реформирования / И. Д. Козочкин. – СПб. : Издательство

Р. Асланова “Юридический центр Пресс”, 2007. – 478 с.

  1. Козырин А. Санкции для “беловоротничковой” преступности / А. Козырин // Налоговая полиция. – 1998. – № 24. – С. 15.

  2. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный) / сост. и авт. комментариев С. Д. Шаталов. 4-е изд., перераб. и доп. М.: МЦФЭР, 2003. – 688 с.

  3. Конституційне судочинство. Американський та український досвід. – К. : Інститут демократії імені Пилипа Орлика, 1999. – 112 с.

  4. Коробеев А. Юридическое лицо как субъект уголовной ответственности: от китайского настоящего – к российскому будущему / А. Коробеев, Ч. Лун // Уголовное право. – 2009. – № 2. – С. 36–41.

  5. Красноголовець С. В. Кримінальна відповідальність за порушення виборчих та референтних прав громадян в Україні та державах центральної Європи (порівняльний аналіз на прикладі Польщі, Словаччини, Угорщини, Чехії) : автореф. дис. на здобуття ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 „Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право” / С. В. Красноголовець. – Львів, 2009. – 20 с.

  6. Крылова Н. Е. Уголовное право современных зарубежных стран (Англии, США, Франции, Германии) : Учебное пособие / Н. Е. Крылова, А. В. Серебренникова. – М. : Зерцало, 1997. – 192 с.

  7. Кубанцев С. П. Основные виды наказания в уголовном праве США / С. П. Кубанцев // Журнал российского права. – 2004. – № 9. – С. 120–131.

  8. Кухнюк Д. В. Судовий прецедент як джерело кримінально-процесуального права України / Д. В. Кухнюк // Вісник Верховного Суду України. – 2007. – № 10. – С. 36–40.

  9. Кучеров И. И. Налоговое право зарубежных стран. Курс лекций / И. И. Кучеров – М. : АО «Центр ЮрИнфоР», 2003. – 374 с.

  10. Кучеров И. И. Налоговая тайна: правовой режим защиты информации /

И. И. Кучеров, А. В. Торшин – М.: АО “Центр ЮрИнфоР”, 2003. – 329 с.

  1. Кучерявенко Н. П. Налоговое право : Учебник / Н. П. Кучерявенко. –

Харьков : Легас, 2001. – 584 с.

  1. Ларін М. Судова система США: як вона функціонує / М. Ларін // Юридичний вісник України. – 8 – 14 лютого 2001 р. – С. 7.

  2. Лафитский В. И. Налоговая служба в США / В. И. Лафитский // Журнал российского права. – 1997. – № 11. – С. 150–155.

  3. Лебедев И. А. Добросовестность по-американски / И. А. Лебедев // Ваш налоговый адвокат. – 2006. – № 3. – С. 79–87.

  4. Лобойко Л. М. Кримінально-процесуальне право : Навч. посібник для підготовки до державного іспиту / Л. М. Лобойко. – К. : Істина, 2006. – 208 с.

  5. Лунеев В.В. Субъективное вменение / Виктор Васильевич Лунеев. – М. : Спарк, 2000. – 70 с.

  6. Мадьярова А. В. Разъяснения Верховного Суда Российской Федерации в механизме уголовно-правового регулирования / Анна Владимировна Мадьярова. – СПб.: Издательство “Юридический центр Пресс”, 2002. – 405 с.

  7. Мак Э. “Лучше по-хорошему” / Э. Мак // Бизнес. – 2003. – 21 июля. – № 29.

  8. Малиновский А. А. Сравнительное правоведение в сфере уголовного права / Алексей Александрович Малиновский. – М.: Международные отношения, 2002. – 376 с.

  9. Марченко М. Н. Понятие сравнительного права (сравнительного правоведения) / М. Н. Марченко // Вестн. Моск. Ун-та. Сер. 11. Право. – 1999. – № 1. – С. 44–53.

  10. Марченко М. Н. Судебное правотворчество и судейское право / Михаил Николаевич Марченко. – М. : Проспект, 2008 – 512 с.

  11. Марченко М. Н. Источники права: учеб. Пособие / Михаил Николаевич Марченко. – М. : Проспект, 2008. – 760 с.

  12. Махов В. Н., Пешков М. А. “Состязательность” моделей уголовного процесса США / В. Н. Махов, М. А. Пешков // Государство и право. – 1999. – № 12. – С. 81–87.

  13. Мещерякова О. В. Налоговые системы развитых стран мира (справочник) / О. В. Мещерякова. – М. : Фонд “Правовая культура”, 1995. – 240 с.

  14. Мідзяновська В. Судовий прецедент: структура, види / В. Мідзяновська // Право України. – 2006. – № 6. – С. 119–123.

  15. Мідор Д. Д. Суди в Сполучених Штатах / Деніел Джон Мідор. – Сент-Пол, Міннесота : Вест Паблішинг Ко., 1991. – 85 c.

  16. Милицин С. Сделки о признании вины: возможен ли российский вариант? / С. Милицин // Российская юстиция 1999. – № 12. – С. 41–42.

  17. Мытари тоже плачут // Налоговая полиция. – 2001. – № 6. – С. 15.

  18. Музика О. Адаптація до законодавства ЄС і порівняльне правознавство у галузі прямих податків / О. Музика // Юридична Україна. – 2004. – № 7. – С. 38–43.

  19. Музика А. Порівняльні кримінально-правові дослідження в Україні (сучасний етап) / А. Музика // Юридичний вісник України. – 2008. – № 17. – С. 1, 8.

  20. Навроцький В. О. Опублікована судова практика у кримінальних справах – джерело права / В. О. Навроцький // Кримінальне право України. – 2006. – № 1. – С. 116– 125.

  21. Налоги и налогообложение : учебн. пособие для вузов / [И. Г. Русакова, В. А. Кашин, А. В. Толкушкин и др.] ; под ред. И. Г. Русаковой, В. А. Кашина. – М. : Финансы, ЮНИТИ, 1998. – 495 с.

  22. Налоговое право России : учебник для вузов / Отв. ред. д. ю. н., проф. Ю. А. Крохина. – М. : Норма, 2003. – 656 с.

  23. Налоговые преступления и проступки / Под ред. А. Л. Маковского. – М.: Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве Российской Федерации, 1995. – 47 с.

  24. Нерсесян А. Дуализмы в уголовном праве США / А. Нерсесян // Законность. – 1990. – № 12. – С. 62–64.

  25. Нерсесянц В. С. Сравнительное правоведение в системе юриспруденции /

В. С. Нерсесянц // Государство и право. – 2001. – № 6. – С. 5–15.

  1. Никеров Г. И. Организация и деятельность Министерства юстиции США / Г. И. Никеров // Государство и право. – 2006. – № 5. – С. 85–90.

  2. Никифоров Б. С. Современное американское уголовное право / Б. С. Никифоров, Ф. М. Решетников. – М. : Наука, 1990. – 253 с.

  3. Никифоров А. С. Юридическое лицо как субъект преступления и уголовной ответственности / А. С. Никифоров. – М. : АО «Центр ЮрИнфоР», 2002. – 204 с.

  4. Ответственность за экономические преступления по уголовному праву Англии / Е. В. Чупрова. – М. : Волтерс Клувер, 2007. – 208 с.

  5. Пепеляев С. Г. Налоги : реформы и практика / Сергей Геннадиевич Пепеляев. – М. : Статут, 2005. – 287 с.

  6. Пешков М. А. Источники современного уголовно-процессуального права США / М. А. Пешков // Российский следователь. – 2000. – № 6. – С. 43–45.

  7. Підготовчі матеріали до проекту Закону “Про боротьбу з “відмиванням” коштів, отриманих злочинним шляхом”. Том 1. – К.: Центр правової реформи і законопроектних робіт при Міністерстві юстиції України, 1998.

  8. Пикунов Н. И. Организация работы налогвых органов США / Н. И. Пикунов // Финансы. – 1995. – № 6. – С. 21–26.

  9. Пимонов В. А. Теоретические и прикладные проблемы борьбы с общественно опасными посягательствами средствами уголовного права / Владимир Александрович Пимонов. – М.: Издательство “Юрлитинформ”, 2007. – 336 с.

  10. Податкові системи США і України та розгляд податкових справ в суді. Міжнародний семінар / Верховний Суд України, Вищий Арбітражний Суд України, Консорціум “Верховенство права”, Казначейство США. Том I. – К. : 1999. – 164 с.

  11. Податкові системи США і України та розгляд податкових справ в суді.

Міжнародний семінар / Верховний Суд України, Вищий Арбітражний Суд України, Консорціум “Верховенство права”, Казначейство США. Том II. – К., 1999. – 132 с.


  1. Податок на наркотики поповнює бюджет // Юридичний вісник України. –

9 – 16 травня 2003 р., № 18–19.

  1. Постанова Пленуму Верховного Суду України від 8 жовтня 2004 р. № 15 “Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів”.

  2. Постановление Конституционного Суда РФ от 27 мая 2003 г. “По делу о проверке конституционного положения статьи 199 Уголовного кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан П. Н. Белецкого, Г. А. Никовой, Р. В. Рукавишникова, В. Л. Соколовского и Н. И. Таланова” (Извлечение) // Законность. – 2003. – № 8. – С. 61–63.

  3. Предтеченский А. Налоговый суд США и его место в судебной системе государства / А. Предтеченский // Хозяйство и право. – 2000. – № 3. – С. 89–98.

  4. Преступление и наказание в Англии, США, Франции, ФРГ, Японии : Общая часть уголовного права. – М. : Юрид. лит., 1991. – 288 с.

  5. Примерный Уголовный кодекс (США). Официальный проект Института американского права / Под ред. и с предисл. докт. юрид. наук Б. С. Никифорова. – М., 1969. – 304 с.

  6. Романова В. Б. Американский опыт формирования налоговой системы на разных уровнях власти. [Электронный ресурс]. – Режим доступа к сайту : http://www.iskran.iip.net/russ/works99/romanova.html.

  7. Романюк О. Інститут кримінальної відповідальності юридичних осіб / О. Романюк // Вісник прокуратури. – 2003. – № 12. – С. 41–48.

  8. Саваріна О. Окремі методи податкового регулювання підприємницької діяльності: правові проблеми застосування / О. Саваріна // Право України. – 2006. – № 3. – С. 48–51.

  9. Савченко А. В. Кримінальне законодавство України та федеральне

кримінальне законодавство Сполучених Штатів Америки : комплексне порівняльно-правове дослідження: Монографія / Андрій Володимирович Савченко. – К. : КНТ, 2007. – 596 с.

  1. Савченко А. В. Порівняльний аналіз кримінального законодавства

України та федерального кримінального законодавства Сполучених Штатів Америки : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня докт. юрид. наук : спец. 12.00.08 „Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право” / А. В. Савченко. – К., 2008. – 36 с.

  1. Сахарук Т. В. Загальні засади призначення покрання за кримінальним правом України та зарубіжних країн : порівняльний аналіз : автореф. дис. на здобуття ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 „Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право” / Т. В. Сахарук. – К., 2006. – 20 с.

  2. Соединенные Штаты Америки: Конституция и законодательные акты: Пер. с англ. / Сост. В. И. Лафитский; Под ред. и со вступ. ст. О. А. Жидкова. – М. : Прогресс, Универс, 1993. – 768 с.

  3. Соколовский М. Сезон сбора налогов в Америке / М. Соколовский // Зеркало недели. – 1998. – № 22.

  4. Соловьев И. Н. Налоговая амнистия / Иван Николаевич Соловьев. – М.: Проспект, 2009. – 160 с.

  5. Сороченко А. Кримінальна відповідальність юридичних осіб в Україні: проблеми запровадження, пропозиції щодо змін і доповнень до законодавства / А. Сороченко // Підприємництво, господарство і право. – 2009. – № 6. – С. 153–156.

  6. Толстопятенко Г. П. Налоговое право США. Терминология / Г. П. Толстопятенко, И. Г. Федотова. – М. : Издательский центр “Анкил”, 1996. – 272 с.

  7. Тупанчески Н. Уклонение от налогов как уголовное преступление в некоторых странах Европейского союза и в США / Н. Тупанчески // Уголовное право. – 2002. – № 1. – С. 50–55.

  8. Тупанчески Н. Р. Уклонение от уплаты налогов в сравнительном праве / Под ред. проф. В. С. Комиссарова / Николда Радован Тупанчески. – М. : ЮНИТИ – ДАНА, Закон и право, 2001. – 246 с.




  1. Тучак Т. Реформа податку на спадщину в США / Т. Тучак // Вісник

податкової служби України. – 2006. – № 38. – С. 58–61.

  1. Уайнстайн М. Уголовное преследование налоговых преступлений в Соединенных Штатах / М. Уайнстайн // Подборка сравнительно-правовых материалов по вопросам борьбы с экономическими преступлениями. – М. : 1999. – С. 160–163.

  2. Уголовное право зарубежных государств. Общая часть / Под ред. и с предисл. И. Д. Козочкина. – М. : Институт международного права и экономики имени А. С. Грибоедова, 2001. – 576 с.

  3. Уголовное право зарубежных государств. Разработка и реализация программ борьбы с преступностью за рубежом / [А. Н. Игнатов, П. Г. Пономарев и др.] ; под ред. проф. А. Н. Игнатова, проф. П. Г. Пономарева. – М. : Издательская группа ИНФРА ∙ М – НОРМА, 1997. – 176 с.

  4. Уголовное право зарубежных стран. Вып. 1 : Источники уголовного права. М., 1971.

  5. Файрстоун Т. Уголовная ответственность юридических лиц в США / Т. Файрстоун // Российский ежегодник уголовного права. – 2007. – № 2 / Под ред. д-ра юрид. наук, проф. Б. В. Волженкина. – СПб.: ООО “Университетский издательский консорциум “Юридическая книга”, 2008. – С. 597–609.

  6. Філіпов О. Податки й оподаткування у США / О. Філіпов // Економіка. Фінанси. Право. – 1999 р. – № 6. – С. 29–31.

  7. Футей Б. А. Федеральні суди у Сполучених Штатах Америки / Б. А. Футей // Вісник Верховного Суду України. – 2000. – № 2. – С. 49–51.

  8. Хавронюк М. Покарання за готування до злочину і замах на злочин: парадокси національного кримінального кодексу, особливо у порівнянні з іноземними / М. Хавронюк // Підприємництво, господарство і право. – 2009. – № 5. – С. 108 – 113.




  1. Хилюк С. В. Розвиток науки кримінального права України після відновлення її державної незалежності (питання Особливої частини) : автореф. дис. на здобуття ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 “Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право” / дис. ... канд. юрид. наук :

12.00.08 / Хилюк Світлана Володимирівна. – Львів, 2007. – 202 с.

  1. Царгуш Р. В. История возникновения и некоторые особенности подоходного налогообложения в зарубежных странах / Р. В. Царгуш // Государство и право. – 2004. – № 8. – С. 95–99.

  2. Чучаев А. И. Уголовно-правовая компаративистика: функции и методика исследования / А. И. Чучаев, Л. Г. Овсепян // Уголовное право: стратегия развития в ХХІ веке: материалы Шестой Международной научно-практической конференции 29–30 января 2009 г. – М. : Проспект, 2009. – С. 118–121.

  3. Шепенко Р. А. Понятие независимой налоговой системы / Р. А. Шепенко // Ваш налоговый адвокат. – 2006. – № 4. – С. 89–96.

  4. Шепенко Р. А. Налоговое право: конституционные нормы / Роман Алекссевич Шепенко. – М.: Статут, 2006. – 303 с.

  5. Шишкін В. Податковий суд США / В. Шишкін // Право України. – 1995. – № 2. – С. 19–21.

  6. Юридическая энциклопедия / под ред. М. Ю. Тихомирова, – М. : 1997. – 526 c.

  7. Якимова С. С. Зарубежный опыт борьбы с преступлениями в налоговой сфере (на примере США) // Вестник юридического факультета: Сб. науч. тр. / филиал СаГА в г. Тольятти. – Самара: Изд-во Самар. Гуманит. акад., 2003. – Вып. 1. – С. 77–87.

  8. Ялбулганов А. А. Подоходный налог в США / А. А. Ялбулганов // Ваш налоговый адвокат. – 1998. – № 3. – 160 с.

  9. Янушевич Я. Податкова служба США: досвід, напрацювання, перспективи / Я. Янушевич // Вісник податкової служби України. – 2002. – № 31. – С. 62–63.

  10. 2004 Federal Sentencing Guidelines. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.ussc.gov/2004guid/PDAversion/2t1_1.htm.

  11. 2007 Federal Tax Rates. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.irs.gov/formspubs/article/0,,id=164272,00.html.

  12. Alper G. P. The American system of criminal justice / G. P. Alper. – Beverly Hills: Sage publ., 1984. – 149 p.

  13. Balter H. Tax Fraud & Evasion. 5-th ed. / Harry Balter. – Boston : Warren Gorham & Lamont, Incorporated, 1983.

  14. Barlett D., Steele J. The Great American Tax Dodge / D. Barlett, J. Steele. – New York : Little, Brown and Company, 2000. – 292 p.

  15. Basic Legal Citation (LII 2002-2003). [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.law.cornell.edu/citation.

  16. Black H. Black’s Law Dictionary / Harry Black. – St. Paul, Minn. : West Publishing Co., 1990. – 1657 p.

  17. Boulware v. United States, 128 S. Ct. 1168 (2008).

  18. Brown S. IRS & The FBAR: International Focus For U.S. Tax Compliance / The 25th Annual National Institute on Criminal Tax Fraud. – Washington, DC: American Bar Association, 2008 – P. B-49.

  19. Brumbaugh D. Overview of the Federal Tax System / D. Brumbaugh, G. Esenwein, J. Gravelle // CRS Report for Congress. – June 2, 2006. – P. 1.

  20. Bucy P. Corporate Ethos: A Standard for Imposing Corporate Criminal Liability / P. Bucy // Minnesota Law Review. – 1991. – № 75. – P. 1095–1165.

  21. Caplin & Drysdale, Chartered v. United States, 491 U.S. 617 (1989).

  22. Capone v. United States, 51 F.2d 609 (7th Cir. 1931).

  23. Carol D. Bailed-Out Firms Have Tax Havens, GAO Finds / D. Carol // The Washington Post. – 2009. – January 17. – P. D1–D2.

  24. Cheek v. United States, 498 U.S. 192, 195 (1991).

  25. Chief Counsel Directives Manual (31) 330 (4)(d) (Dec. 12, 1991).

  26. Comisky I. Increased IRS Scrutiny of Offshore Activity: Raising the Stakes for U.S. Citizens with Bank Accounts Abroad / I. Comisky, M. Lee // Journal of

International Taxation. – 2009. – № 20. – P. 38–43.

  1. Commissioner v. Newman, 2d. Cir. 1947. Hand, J., dissenting.

  2. Cooper G. Analyzing Corporate Tax Evasion / G. Cooper // Tax Law Review. – 1994. – № 50. – C. 33–152.

  3. Cooper G. The Return to Corporate Tax Evasion in the Presence of an Income Tax on Shareholders / G. Cooper // Akron Tax Journal. – 1996. – № 12. – P. 1–58.

  4. Corporate Crime Reporter 38(8), October 7, 1991. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.corporatepredators.org/ top100.html.

  5. Corporate Fraud and Abuse Taxes Cost the Public Billions. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.citizen.org/documents/ corporateabusetax.pdf.

  6. Cowell F. Cheating the Government: The Economics of Evasion / Frank Cowell. – Cambridge, Massachusetts: The MIT Press, 1990 – 282 p.

  7. Criminal Tax Manual – 2001 Ed. Volume 1. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.usdoj.gov/tax/readingroom/2001ctm.

  8. Department of Justice Tax Division Directive № 77. Section 7212(a) Policy Statement. – July 7, 1989. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.usdoj.gov/tax/readingroom/2001ctm.

  9. Doelder H. Criminal Liability of Corporations / H. Doelder, K. Tiedemann. – Hague: Kluwer Law International, 1996. – 697 p.

  10. Examples of Corporate Fraud Investigations. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.irs.gov. – Заголовок з екрану.

  11. Federal Rules of Criminal Procedure. – Notre Dame, Indiana : National Institute for Trial Advocacy, 2002. – 156 p.

  12. Floyd D. Fifth Amendment Right to Counsel in Federal Income Tax Investigations / D. Floyd // Stanford Law Review. – 1967. – № 19. – P. 1014–1035.

  13. Forms and Instructions. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.irs.gov/formspubs/lists/0,,id=97817,00.html. – Заголовок з екрану.

  14. Gainer R. A Caution Concerning Runaway Criminalization of Corporate Activities / R. Gainer. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до сайту : http://www.iuscrim.mpg.de/verlag/online/Band_S78/13-SUBJN-6.pdf.

  15. Garner B. Legal Writing in Plain English: a Text With Exercises / Brian

Garner. – Chicago: The University of Chicago Press, 2001 – 227 p.

  1. Garner B. Black’s Law Dictionary / Brian Garner. – St. Paul, Minn. : Thomson/West, 2006. – 810 p.

  2. Georgiev L. IRS Wrap-Up: International Enforcement, Foreign Trust Reporting, Insurance Contracts / L. Georgiev, J. Dimitrova J., S. Kasner // International Taxation. – 2007. – № 18. – P. 60–86.

  3. Gibbons J. Proof of Tax Deficiency – the Silent Element in False Statements Charges? / J. Gibbons // Arizona Law Review. – 2008. – № 50. – P. 337–364.

  4. Gleckman v. United States
    жүктеу/скачать 456.5 Kb.

    Достарыңызбен бөлісу:
1   2   3   4



©dereksiz.org 2024
әкімшілігінің қараңыз
    Басты бет