Кодексі анықтамалығы тәуелсіздіктің халықаралық Стандарттарын қоса алғанда
БӨЛІМ НЕСИЕЛЕР МЕН КЕПІЛДІКТЕР
жүктеу/скачать 2.52 Mb. Pdf көрінісі
|
- Бұл бет үшін навигация:
- Талаптар және қолданбалы материал Жалпы
- Клиентпен сенімділік білдіру бойынша несиелер мен кепілдіктер R911.4
| 911 БӨЛІМ
НЕСИЕЛЕР МЕН КЕПІЛДІКТЕР Кіріспе 911.1 Фирмалардан Тәуелсіздік қауіптерін анықтау, бағалау және жою үшін іргелі қағидаларын сақтау, тәуелсіз болу және 120-бөлімде көрсетілген тұжырымдамалық негізді қолдану талап етіледі. 911.2 Клиентке сенім білдіру арқылы несие немесе несие беру жеке мүдделілік қаупін тудыруы мүмкін. Бұл бөлімде осындай жағдайларда тұжырымдамалық негізді қолдануға қатысты нақты талаптар мен қолданбалы материал баяндалған. Талаптар және қолданбалы материал Жалпы 911.3 A1 Бұл бөлімде несиенің немесе кепілдіктің «маңыздылығына» сілтемелер бар. Мұндай несие немесе кепілдік жеке тұлға үшін маңызды ма, жоқ па, соны анықтау кезінде осы адамның және оның жақын туыстарының жалпы қаржылық байлығы ескерілуі мүмкін. Клиентпен сенімділік білдіру бойынша несиелер мен кепілдіктер R911.4 Фирма, сенім білдіру тобының мүшесі немесе осы адамның кез- келген жақын туыстары, егер несие немесе кепілдік екеуі үшін де маңызды болмаса, клиентке сенім білдіру тапсырмаларын бермеуі немесе кепілдік бермеуі керек: (а) Жағдайға байланысты несие немесе кепілдік беретін фирма немесе жеке тұлға; және (b) Клиент. Банк немесе соған ұқсас мекеме болып табылатын сенімді білдіру бойынша клиентпен берілетін несиелер мен кепілдіктер R911.5 Фирма, сенім білдіру тапсырмасы бойынша топ мүшесі немесе осы тұлғаның жақын туыстарының бірі, егер несие немесе кепілдік әдеттегі Кредиттеу рәсімдері, мерзімдері мен шарттары шеңберінде ұсынылмаса, банк немесе соған ұқсас мекеме болып табылатын клиенттің сенім білдіру бойынша несиесін немесе несие кепілдігін қабылдамауға тиіс. 911.5 A1 Несиелердің мысалына ипотекалық несиелер, банктік овердрафттар, автокредиттер және несие карталарындағы қалдықтар жатады. 911.5 A2 Егер фирма әдеттегі рәсімдер мен несие шарттарына сәйкес банк 239 немесе соған ұқсас мекеме болып табылатын клиенттен несие алса да, несие клиент үшін немесе несие алған фирма үшін маңызды болса, жеке мүдде қаупін тудыруы мүмкін. 911.5 A3 Жеке мүддені осындай қауіп-қатерінен қорғайтын іс-әрекеттің мысалы-несие алушы болып табылмайтын желілік компаниядан сенім білдіру тобының мүшесі болып табылмайтын тиісті тексерушінің жұмысын қарастыру. Депозиттік немесе брокерлік шоттар R911.6 Фирма, сенім білдіру жөніндегі топ мүшесі немесе осы тұлғаның жақын туыстарының бірінде депозит немесе шот әдеттегі коммерциялық шарттарда сақталатын жағдайларды қоспағанда, банк, брокер немесе ұқсас мекеме болып табылатын клиенттің сенім білдіру жөніндегі депозиттері немесе брокерлік шоты болмауға тиіс. жүктеу/скачать 2.52 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|