-бөлім. Пайда мен шығындар туралы ақпарат

Басшы/Бас бухгалтер _______________________ _____________ ______________

 (лауазымы)                        (қолы)             (аты-жөні)

Орындаушы _____________ ___________________ телефоны _________________

 (қолы)                 (аты-жөні)

20 ____ жылғы «____»_____________

 

Мөр орны (ол болған жағдайда)

 

 

8-қосымшаны толтыру жөніндегі нұсқау

Жеке тұлға-резидентте ЖСН жоқ болғанда, осы жеке тұлғаның СТН көрсетіледі.

Дивидендтер (кодтары 51, 52, 53 жолдар) салықтарды қоса алғанда олар нақты төленген күн бойынша көрсетіледі.

Есепті кезеңдегі операциялар олардың нақты құны бойынша көрсетіледі. Өзге валюталармен көрсетілген сомаларды тиісінше операциялар жүргізілген күнгі немесе есепті кезеңнің аяғындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып АҚШ долларына аудару керек. Туындаған бағамдық айырманы басқа да өзгерістерде (жолдың коды 26) көрсету қажет.

Есепті кезеңнің басындағы қалдық (коды 10 жол) тиісінше әрбір баған бойынша есепті кезеңнің алдындағы өткен кезеңнің аяғындағы қалдыққа (коды 30 жол) тең.

Инвестициялау объектісі туралы мәліметтер есепті тоқсан алдындағы тоқсанның аяғындағы жағдай бойынша инвестициялау объектісінің қаржылық есептілігіне сәйкес ұсынылады.

Ағымдағы жылдың 1-тоқсаны бойынша есепті берген кезде инвестициялау объектісі туралы мәліметтер мынадай ұсынылады:

1-бөлімде аяқталған жылдың алдындағы жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша және аяқталған жылғы 31 наурызға, 30 маусымға, 30 қыркүйекке және 31 желтоқсанға;

2-бөлімде аяқталған жылғы 1-тоқсан, 6, 9 және 12 ай үшін.

Ағымдағы жылдың 2-тоқсаны бойынша есепті берген кезде инвестициялау объектісі туралы мәліметтер мынадай ұсынылады:

1-бөлімде аяқталған жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша және ағымдағы жылғы 31 наурызға;

2 -бөлімде ағымдағы жылғы 1-тоқсан бойынша.

Ағымдағы жылдың 3-тоқсаны бойынша есепті берген кезде инвестициялау объектісі туралы мәліметтер мынадай:

1-бөлімде аяқталған жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша, ағымдағы жылғы 31 наурызға және 30 маусымға;

2-бөлімде ағымдағы жылғы 1-тоқсан және 6 ай бойынша ұсынылады.

Ағымдағы жылдың 4-тоқсаны бойынша есепті берген кезде инвестициялау объектісі туралы мәліметтер мынадай:

1-бөлімде аяқталған жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша, ағымдағы жылғы 31 наурызға, 30 маусым және 30 қыркүйекке;

2-бөлімде ағымдағы жылғы 1-тоқсан, 6 және 9 ай үшін ұсынылады.

ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2015.16.03. № 32 Қаулысымен 9-қосымша өзгертілді (бұр.ред.қара)

валюталық операцияларды

жүзеге асыру қағидаларына

9-қосымша

 

Нысан

Резидент___________________________________________________________________________________________________________

КҰЖЖ коды ____________________________________________ ЖСН/БСН _________________________________________________

Ұлттық Банктің тіркеу куәлігінің/хабарлама туралы куәлігінің нөмірi

__________________________________________________________________________________________________________________

Беру күні __________________________________________________________________________________________________________

Басшы/Бас бухгалтер _______________________ _____________ ______________

 (лауазымы)                    (қолы)              (аты-жөні)

Орындаушы _____________ ___________________ телефоны _________________

 (қолы)                 (аты-жөні)

20 ____ жылғы «____»_____________

 

Мөр орны (ол болған жағдайда)

 

 

9-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

Жеке тұлға-резидентте ЖСН жоқ болғанда, осы жеке тұлғаның СТН көрсетіледі.

9-баған валюталық шарт бойынша төлемдер және (немесе) ақша аударымдары жүзеге асырылған кезде толтырылады. Тиісінше, 2-8-бағандарда ақша жөнелтуші, ақша бенефициары, төлем күні, төлем валютасы, төлем сомасы төлем валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

10-баған басқа активтерді валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындау шотына берген кезде толтырылады. Тиісінше, 2-8-бағандарда актив беретін тұлға, актив қабылдайтын тұлға, активті беру күні, шарт валютасы, төлем сомасы шарт валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2015.16.03. № 32 Қаулысымен 10-қосымша өзгертілді (бұр.ред.қара)

валюталық операцияларды

жүзеге асыру қағидаларына

10-қосымша

 

Нысан

Резиденттің атауы __________________________________________________________________________________________________

 

1-кесте

2-кесте

Басшы/Бас бухгалтер _________________________ ______________ ________________

 (лауазымы)                         (қолы)                 (аты-жөні)

Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________

 (қолы)              (аты-жөні)

20 ____ жылғы «____»_____________

 

Мөр орны (ол болған жағдайда)

 

 

10-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

Есепте брокерлер және (немесе) дилерлер, компания басқарушылары өз қаражаттары, клиенттердің және инвестициялық қорлардың қаражаты есебінен жүзеге асыратын мынадай операциялар туралы ақпарат беріледі:

2) резидент эмитенттердің бағалы қағаздарымен, резидент инвестициялық қорлардың пайларымен (резиденттер арасындағы операцияларды және мемлекеттік бағалы қағаздармен операцияларды қоспағанда) 500 мың АҚШ долларының баламасынан асатын сомаға операциялар;

3) резидент еместердің жарғылық капиталына қатысу салымдарымен резиденттердің 100 мың АҚШ долларының баламасынан асатын сомаға операциялары;

4) резиденттердің жарғылық капиталына қатысу салымдарымен резидент еместердің 500 мың АҚШ долларының баламасынан асатын сомаға операциялары;

5) төлем сомасы (төлем сомасына базалық активке ақы төлеу кірмейді) баламасында 100 мың АҚШ долларынан асқан кезде резиденттер мен резидент еместер арасында туынды қаржы құралдармен операциялар (төлем сомасына базалық активке жасалған төлем қосылмайды).

1-кестенің 2, 5, 6, 8-бағандары және 2-кестенің 9-бағаны Төлем мақсатының бірыңғай жіктеушісін қолдану туралы ережесіне сәйкес толтырылады.

1-кестенің 15-бағанында және 2-кестенің 3, 5-бағандарында бағалы қағаздың ҰСН - ұлттық сәйкестендіру нөмірі не бағалы қағаздың ISIN - халықаралық сәйкестендіру нөмірі көрсетіледі.

 

1-кестеде:

1-кестеде жасалған мәмілелер туралы ақпарат беріледі. Әрбір мәміле туралы ақпарат жеке жолда көрініс табады.

9-бағанда өз операциялары: сатып алу, сату, РЕПО/кері РЕПО ашу/жабу болған жағдайда клиент немесе есеп беретін резидент тарапынан мәміле түрі көрсетіледі.

11-бағанда баға пайызбен көрсетілгенде «%» белгісін көрсетіледі.

14-бағанда бағалы қағаздармен мәміле болған жағдайда бағалы қағаздың атауы (биржа мақсаты үшін пайдаланылатын бағалы қағаздың кодтарын көрсетуге жол беріледі), жарғылық капиталда қатысу үлесін иемденген жағдайда инвестициялау объектісі - заңды тұлғаның атауы, туынды қаржы құралдармен мәміле болған жағдайда туынды қаржы құралының (форвард, фьючерс, опцион және т.б.) атауы көрсетіледі.

 

2-кестеде

2-кестеде 1-кестеде көрсетілген мәміле жасалған қаржы құралдары туралы ақпарат көрініс табады. 2-кестеде әрбір қаржы құралы туралы ақпарат жеке жолда көрсетіледі. 1-кестеде бір қаржы құралымен бірнеше мәмілені көрсеткенде, 2-кестеде қаржы құралы туралы ақпарат бір рет беріледі.

2-кестенің 6-бағанында бағалы қағаздың түрі (акция - жай, артықшылықты; облигация; нота және басқа) толтырылады.

2-кестенің 4 және 5-бағандары 2-кестенің 4-бөлімі толтырылған кезде ғана толтырылады. 2-кестенің 4-бөлімінде 6-11-бағандар туынды қаржы құралының базалық активі бағалы қағаздар болып табылған жағдайда толтырылады.

ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2015.16.03. № 32 Қаулысымен 11-қосымша өзгертілді (бұр.ред.қара)

валюталық операцияларды

жүзеге асыру қағидаларына

11-қосымша

 

Нысан