Раздел 4. Финансовое состояние финансовых организаций

Раздел 4. Финансовое состояние финансовых организаций.

Информация по данному вопросу представляется в следующей структуре: долгосрочные инвестиции в капитал других организаций, портфель ценных бумаг, предназначенных для продажи, в разрезе портфели государственных и негосударственных ценных бумаг, прочие инвестиции.

Информация по данному вопросу отражена в следующей таблице:
Портфель ценных бумаг эмитента на 01.07.2005 г.

(тыс. тенге)

По состоянию на 01.07.05 г. портфель ценных бумаг страховой компании составляет 375 726 тыс. тенге, в том числе:

- в сектор государственных ценных бумаг – 198 395 тыс. тенге.

- в сектор негосударственных ценных бумаг – 177 331 тыс. тенге

(тыс. тенге)

При выборе направлений инвестиционной деятельности страховая компания стремится минимизировать риски инвестиций для обеспечения безусловных гарантий по выполнению своих обязательств.

Инвестиционная деятельность страховой компании направлена на обеспечение диверсификации инвестирования страховых резервов путем вложения их в различные по назначению и срокам окупаемости государственные и негосударственные ценные бумаги, как наиболее оптимально отвечающим условиям ликвидности, прибыльности, возвратности и диверсификации. Это позволит максимально снизить вероятность потерь инвестируемых средств.
23-1. Активы.

В данном пункте необходимо представить описание имущества общества, стоимость которого составляет пять и более процентов от балансовой стоимости его активов.
Общество таких имуществ не имеет.
24. Уставный капитал.

В данном пункте указываются сведения об оплаченном уставном капитале акционерного общества.
Сведения об уставном капитале акционерного общества:

Размер уставного капитала по учредительным документам: 475 000 000 (четыреста семьдесят пять миллионов) тенге;

Размер уставного капитала по данным бухгалтерского баланса: 475 000 000 (четыреста семьдесят пять миллионов) тенге;
25. Межбанковские займы.

В данном пункте необходимо представить описание позиции акционерного общества на рынке межбанковских займов.

В данном пункте приводится анализ в динамике за последние два года наиболее важных финансовых показателей: объем реализованной продукции (оказанных работ, услуг), чистый доход, процентные и непроцентные доходы и расходы. Представляется прогноз исполнения названных показателей на ближайший год.

(тыс. тенге)

№	Показатели	2002 г.	2003 г.	2004 г.
1	Страховые премии	366 133	925 951	1 245 081
2	Премии по исходящему перестрахованию	101 547	383 981	240 709
3	Страховые выплаты	93 388	164 822	390 796
4	Общие и административные расходы	115 193	226 078	309 792
5	Комиссионные вознаграждения	28 455	86 399	176 625
6	Налоги	20 246	30 567	6 113
7	Страховые резервы	6 454	102 192	200 031
8	Инвестиционный доход	39 788	69 410	40 936
9	Финансовый результат	28	14 102	2 466

Ожидаемые результаты деятельности компании на 2005 г.

(тыс. тенге)

№	Показатели	Значения (тыс. тенге)
1	Страховые премии	4 512 879
2	Премии по исходящему перестрахованию	2 743 612
3	Страховые выплаты	758 419
4	Общие и административные расходы	328 079
5	Комиссионные вознаграждения	261 738
6	Налоги	70 886
7	Страховые резервы	523 053
8	Инвестиционный доход	103 168
9	Финансовый результат	80 000

30. Структура доходов и расходов за последние три года.

(тыс. тенге)

Установленный государственным органом по регулированию и надзору за страховыми организациями минимальный размер собственного капитала (СК) для действующей страховой компании должен быть равен наибольшему значению из трех методов расчета, указанных в Постановлении Правления Национального Банка Республики Казахстан № 117 от 20 апреля 2001 года «Об утверждении минимальных размеров уставного и собственного капиталов страховой и перестраховочной организаций».

На «дату проспекта» размер собственного капитала, рассчитанный с учетом активов классификации по качеству и ликвидности составляет 296 828 тыс. тенге и состоит из следующих показателей:

- стоимость активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности, используемых в качестве компонента для расчета размера собственного капитала страховой компании соответствует нормативным требованиям, устанавливаемым государственным органом по регулированию и надзору за страховыми организациями, и составляет 964 426 тыс. тенге;

- размеры страховых резервов, созданных страховой компанией, соответствуют актуарному заключению и составляют сумму 557 739 тыс. тенге;

- иные обязательства страховой компании (счета к оплате, расчеты с бюджетом и внебюджетные платежи, расчеты с поставщиками и прочая кредиторская задолженность) составляет сумму 109 859 тыс. тенге.

Размер собственного капитала 296 828 тыс. тенге, рассчитанный с учетом активов классификации по качеству и ликвидности выше установленного минимального размера собственного капитала для действующих страховых организаций (244 532 тыс. тенге).

32. Значения пруденциальных нормативов и других обязательных к исполнению норм и лимитов, установленных законодательством Республики Казахстан на дату проспекта выпуска акций.

Пруденциальные нормативы устанавливаются Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и включают, в частности:

1) Норматив достаточности высоколиквидных активов, рассчитываемый как отношение стоимости высоколиквидных активов к сумме страховых резервов, по формуле:

     ВА
Нва= >  ---------------,

где:
       Нва - норматив достаточности высоколиквидных активов;

2) Норматив достаточности собственного капитала страховой организации, рассчитываемый как отношение стоимости всех активов, с учетом их классификации по качеству и ликвидности, уменьшенной на сумму страховых резервов и иных обязательств к минимальному размеру собственного капитала для действующей страховой организации по формуле:

      А - СР - О
Нк = >  -----------------,
      Мск

       где:

На 01.07.2005 г. норматив достаточности высоколиквидных активов эмитента составил – 1,4 (норматив должен быть не менее единицы); норматив достаточности собственного капитала – 1,2 (норматив должен быть не менее единицы). Нормативы диверсификации активов также соответствуют требованиям.

Страховая компания обязательств, связанных с выданными ранее гарантиями и судебными исками, не имеет.