Управление социально-экономическими системами, правовые и исторические исследования: теория, методология и практика
жүктеу/скачать 6.12 Mb. Pdf көрінісі
|
| Об авторах
Зверев Алексей Витальевич, кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры финансов и статистики Брянский государственный университет имени академика И.Г. Петровского, г. Брянск, Российская Федерация Николаева Елизавета Александровна, магистрант направления подготовки «Экономика», профиль «Финансы в банковской сфере» Брянский государственный университет имени академика И.Г. Петровского, г. Брянск, Российская Федерация
82
УПРАВЛЕНИЕ ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ В РОССИИ MANAGEMENT OF THE PROBLEM CREDITS IN RUSSIA А.В. Зверев, Б.А. Камалзаде A.V. Zverev, B.A. Kamalzade
ФГБОУ ВО «Брянский государственный университет имени академика И.Г. Петровского» Bryansk State University acad. I.G. Petrovsky Статья отражает мнения экспертов о размере проблемных кредитов в российском банковском секторе и возможные способы управления такими неблагоприятными активами. Ключевое значение имеют меры по реструктуризации проблемных долгов и их продаже. Параллельно с этим коммерческие банки должны предотвращать появление проблемных кредитов еще в процессе кредитного анализа потенциальных заемщиков. Article reflects opinions of experts on the size of the problem credits in the Russian banking sector and possible ways of management of such adverse assets. Measures for restructuring of problem debts and their sale have key value. In parallel with it commercial banks have to prevent emergence of the problem credits in the course of the credit analysis of potential borrowers.
Проблемные кредиты являются главной причиной финансовых проблем коммерческих банков в ближайшей и отдаленной перспективе. Самым негативным исходом может быть отзыв лицензии у банковского учреждения. В 2019 г., например, уже отозваны лицензии у следующих коммерческих банков:
Бинбанк, Еврокапитал-Альянс, Камчаткомагропромбанк, Международный расчетный банк, Радиотехбанк, Роскомснаббанк, РТС-банк. Проблемным кредитом признается кредит, по которому заемщик не может выполнять свои обязательства, согласно ранее заключенному кредитному договору [3]. Анализ банковской практики в области оценки состояния кредитного портфеля позволяет выделить следующие признаки возникновения проблемных кредитов: - заемщик перестает своевременно погашать проценты по кредиту или его основную сумму долга (просрочка наблюдается более трех раз подряд); - отсутствует надежное обеспечение кредитной сделки в виде залога или поручительства [6].
83
В таблице 1 отражена информация о мнениях экспертных агентств и Банка России по поводу ситуации с проблемными кредитами в отечественном банковском секторе. Таблица 1 Проблемные кредиты российских банков: оценка экспертов 2017 год 2018 год 2019 год Международное рейтинговое агентство Moody's: удельный вес проблемных кредитов у коммерческих банков России
превышает 10 %. Несмотря на расширение границ кредитных портфелей, банковские учреждения не в состоянии полностью заместить проблемные кредитные продукты [10].
Международное рейтинговое агентство Fitch: каждый десятый кредит, выданный двадцатью крупнейшими коммерческими банками России, относится к категории проблемного актива. Размер проблемных кредитов у топ-20 российских банков – около 5 трлн руб. [5]. АО
«Райффайзенбанк»: По
состоянию на 01.02.2019 г. размер проблемных кредитов в коммерческих банках России – 10,6 трлн руб., что составляет: - 10 % национального ВВП; - 39 % всех депозитов физических лиц;
30 % запасов Банка России в золоте и валюте. Если все банковские активы России использовать на их покрытие, этого хватит лишь на 54 % суммы проблемных кредитов [5]. ЦБ РФ:
доля проблемных кредитов – 5,3 % от совокупного размера
выданных банками
кредитов (3,12 трл руб. [5]). Кроме того, эксперты считали, что в 2019 г. возможно дальнейшее сокращение прибыли коммерческих банков, в том числе – по причине «слабого спроса на кредиты в корпоративном сегменте» [2]. Эксперты объясняли это снижением прибыли, полученной хозяйствующими субъектами из реального сектора экономики в 2018 году. Однако по факту складывается более благоприятная ситуация: в соответствии информационно-аналитическими материалами Банка России, прибыль отечественных коммерческих банковских учреждений в первом квартале 2019 года достигла 587 млрд руб. (по отношению к аналогичному периоду в 2018 году данный показатель оказался выше почти в 1,7 раза [11]). Тем не менее, работа с проблемными кредитами должна совершенствоваться. В настоящее время предусмотрено два основных подхода для урегулирования проблемной задолженности заемщиков: - меры по организационной, финансовой и любой другой помощи заемщикам со стороны банков (при их реализации возврат проблемных кредитов растягивается на более длительный срок); - меры по скорейшему возврату проблемных кредитов. Главным способом управления проблемными кредитами в рамках первого подхода является реструктуризация кредита. Наиболее действенным способом в контуре второго подхода считается продажа проблемных долгов заемщиков. В таблице 2 отражены меры по реструктуризации проблемных кредитов, применяемые в Сбербанке России. Таблица 2 Реструктуризация проблемных кредитов в Сбербанке России Мера
Последствие 1. Увеличение срока кредитного договора У заемщиков появляется возможность перераспределить платежи по кредитам во времени (они станут меньше, но их придется платить дольше) 2. Изменение порядка погашения проблемного кредита Заемщики могут получить отсрочку по уплате процентов и (или) основной суммы долга по кредитам 3. Полный или частичный отказ от начисления неустоек Заемщики не обременяются дополнительными расходами в виде штрафных санкций, чтобы они смогли справиться со своими основными долгами
4. Изменение валюты по
проблемному кредиту Заемщикам могут переоформить кредиты в валюту с более выгодным для них валютным курсом (так, чтобы платежи по кредитам оказались меньше)
Следовательно, реструктуризация проблемных кредитов позволяет банковским учреждениям вернуть выданные кредиты с меньшим уровнем доходности и оборачиваемости.
84
При этом кредитный риск по-прежнему сохраняется, он растягивается во времени. Соответственно, такая мера является более мягкой для заемщиков (банки пытаются идти им на встречу). Важно отметить, что при реализации мер по реструктуризации проблемных кредитов в отдельных случаях даже участвует государство. Это касается, например, жилищного ипотечного кредитования в России (причем как в рублевом, так и в валютном измерении). Впервые государственные программы в данной области начали появляться после экономического кризиса 2008 г. В частности с февраля 2009 г. было создано ОАО «Агентство по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов», которое оказывает финансовую помощь определенным группам заемщиков со сложной финансовой позицией. В последующие годы и по настоящее время тоже действуют всевозможные меры государственной поддержки заемщиков, у которых возникли серьезные финансовые трудности при погашении ипотечных кредитов. Подобная практика государственной поддержки заемщиков с проблемной ипотекой существует и за рубежом (в США, Англии, во многих странах Европейского экономического союза).
Если коммерческие банки хотят радикально разрешить ситуацию с проблемными кредитами, они могут попытаться их продать. Но в этом случае они, как правило, теряют большую сумму процентного дохода. Зато кредитные риски сводятся к нулю. В качестве покупателей таких проблемных активов выступают коллекторские агентства. Так, ключевой игрок в отечественном банковском секторе – Сбербанк России систематически продает проблемные кредиты коллекторам. В результате, указанная мера является более агрессивной по отношению к заемщикам, но более эффективной для банковских учреждений. Обычно коммерческие банки при управлении своими проблемными кредитами применяют смешанный подход. Ведь каждая конкретная ситуация с просроченными долгами заемщиков требует индивидуального подхода. Кроме того, чтобы минимизировать риск возникновения проблемных кредитов (кредитный риск), коммерческие банки должны заранее осуществлять ряд мероприятия на стадии проведения кредитного анализа. К их числу можно отнести: 1. Использование расширенной методики оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков. Кредитные отделы банков должны обязательно проверять своих будущих клиентов на предмет вероятности банкротства, причем различными способами [4]. Например, в настоящее время существуют следующие методики определения указанной вероятности: модель Альтмана на основе пяти факторов, модифицированная модель Альтмана на основе пяти факторов, методика Фулмера, методика Стрингейта, методика Таффлера и Лиса. Кроме того, важно проводить оценку финансового состояния заемщиков с применением процессного подхода [8]. Ведь финансовая позиция заемщиков может иметь широкую амплитуду колебания, поэтому необходимо осуществлять анализ их финансового положения за ряд предшествующих лет, а также на перспективу. В результате, по каждой фазе развития фирмы можно рассчитать и оценить ключевые финансовые показатели, влияющие на кредитоспособность, чтобы выявить возможные кредитные риски для банковского учреждения. 2. Сегментирование потенциальных заемщиков по степени рискованности проектов, под которые планируется использование выданных кредитов. При оценке бизнес-планов заемщиков необходимо учитывать, что повышенной рискованностью обладают уникальные инновационные проекты [7]. В частности, существует понятие инновационного риска, который выражается в вероятности финансовых потерь из-за вложений в новые виды продукции (работ, услуг), которые могут не найти должного спроса у потребителей. Например, можно обозначить следующие виды инвестиционных рисков: риск неверного выбора сферы деятельности, риск ошибочных вариантов финансирования инновационного проекта, риск возникновения проблем с необходимым уровнем квалификации персонала, риск в области
85
защиты авторских прав на интеллектуальную собственность в рамках инновационной деятельности и т.д. 3. Активное применение различных видов обеспечения кредитных сделок. Например, для одной из наиболее рискованной группы заемщиков среди хозяйствующих субъектов (сельскохозяйственных товаропроизводителей) необходимо обязательно использовать аграрную ипотеку, то есть выдачу кредитов под залог земельных угодий [9]. Ведь земля относится к категории недвижимости, которая наиболее всего подходит для залоговых отношений (оборотные активы в этом отношении являются менее привлекательными для банковских учреждений, так как заемщики гораздо легче могут их продать в обход договорам залога). Для хозяйствующих субъектов из других отраслей так же целесообразно применять залоговые отношения, предметом которых являются здания, сооружения, земля (коммерческая ипотека). В связи с этим, вполне удачным вариантом вложений для коммерческих банков являются жилищные ипотечные кредиты для населения, тем более что потребность в покупке или строительстве жилья у российских граждан по-прежнему находится на довольно высоком уровне. Неслучайно в России наблюдается ежегодный рост жилищного ипотечного рынка, причем наличие просроченных долгов в данном сегменте, по оценкам экспертов, не создает угрозы финансовых потерь для отечественных банковских учреждений [1]. Таким образом, коммерческие банки России должны стремиться к сокращению размера проблемных кредитов, используя различные способы предотвращения таких ситуаций и прогрессивные приемы по возврату уже возникших сомнительных долгов.
жүктеу/скачать 6.12 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|