Мақтарал ауданының 2011 жылға арналған аудандық бюджетінің орындалуы туралы есебі

2011 жылға арналған аудандық бюджет аудандық мәслихаттың 2010 жылғы 22 желтоқсандағы „2011-2013 жылдарға арналған аудандық бюджет туралы“ № 40-259-ІҮ санды шешімімен бюджеттің кірісі бойынша 15 млрд 398 млн. 744 мың теңге көлемінде бекітілді. Бюджеттің орындалуы барысында аудандық мәслихаттың кезекті және кезектен тыс сессияларында бюджетке 5 рет өзгерістер мен толықтырулар енгізіліп 2011 жылға анықталған аудандық бюджеттің көлемі кірісі бойынша 18 млрд 261 млн 173 мың теңге көлемінде нақтыланған.

Нақтыланған бюджеттің кіріс көздері жергілікті алымдар мен салықтар бойынша 1 млрд 173 млн. 095 мың теңге жоспардың орнына нақты орындалғаны 1 млрд 265 млн 194 мың теңгені құрап, 107,9 пайызға, немесе 92,1 млн. теңгеге артығымен орындалды. Республикалық және облыстық бюджет есебінен қаржыландырылатын ресми трансферттерден түсетін түсімдер бойынша анықталған жоспар 17 млрд. 088 млн. 078 мың теңгенің орнына, нақты түскені 17 млрд. 088 млн. 078 мың теңге түсіп 100 пайызға орындалды. Сонымен қатар аудандық бюджеттен 1998-2003 жылдар аралығындағы кіші және орта бизнесті қолдауға берілген несиелердің қайтарылымы есебінен жоспарланған 849 мың теңгенің бірде бір теңгесі қайтарылмаған, одан бөлек жеке тұлғаларға жергілікті бюджеттен берілген бюджеттік кредиттерді өтеуденде жоспарланған 1млн 246 мың теңгеден 2 млн 127 мың теңге түсіріліп жоспар 170,7 пайызға орындалды. 2011 жылға арналған аудандық бюджетте жергілікті алымдар мен салықтар бойынша кіріс көздерінің барлық түрлерінен межелеген жоспар орындалды.

- Төлем көзінен салық салынатын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы 365 млн. 707 мың теңге сомасында жоспарланса нақты орындалғаны 381 млн 900 мың теңге немесе жоспар 104,4 пайызға орындалған .Жоспардың артық орындау себептері 2010 жылдың желтоқсан айының түсімдері 2011 жылдың қаңтар айында түсуі жене де жаңа кәсіпорындардың ашылуы болып табылады.

• 
  -Төлем көзінен салық салынбайтын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы бойынша анықталған жоспар 15 млн 393 мың теңге, ал нақты түскені 15 млн 780 мың теңгені құрап, 102,5 пайыз мөлшерде немесе жоспардан 387 мың теңгеге артық түскен. Жеке тұлғалар кәсіпкерлер санының көбейуі нәтежесінде және де салық басқармасы тарапынан ұйымдастырылған түсіндіру жұмыстарының нәтижесінен болып отыр.
  

Төлем көзінен салық салынатын шетелдік азаматтар табыстарынан ұсталатын жеке табыс салығы 73 мың теңге сомасында жоспарланса нақты орындалғаны 83 мың теңге немесе жоспар 114,4 пайызға орындалған .

• 
  Әлеуметтік салық бойынша анықталған жоспар 358 млн 758 мың теңге, ал нақты түскені 390 млн 452 мың теңгені құрап, 108,8 пайыз мөлшерде немесе жоспардан 31 млн 694 мың теңге артық түскен. Себебі 2010 жылдың желтоқсан айының төлемдерін , 2011 жылдың қаңтар айында төлеу салдарынан және салық басқармасының камеральды тексерулердің нәтижесінен артық түскен.
  
• 
  Заңды тұлғалардың және жеке кәсіпкерлердің мүлкіне салынатын салық бойынша анықталған жоспар 86 млн теңге, ал нақты түскені 86 млн 487 мың теңгені құрап, 100,6 пайыз мөлшерде немесе жоспардан 487 мың теңге артық түскен.Артық түсуіне себеп болған ғимараттарға және кұрделі құрылыстарға бағалау жұмыстарының жүргізілуі және де Түқымды шит шығаратын зауттың іске қосылуы.
  
• 
  Жеке тұлғалардың мүлкіне салынатын салық бойынша анықталған жоспар 19 млн 851 мың теңге, ал нақты түскені 20 млн 803 мың теңгені құрап, 104,8 пайыз мөлшерде немесе жоспардан 952 мың теңге артық түскен.Жергілікті әкімшіліктердің жеке азаматтармен атқарған жұмысының нәтижесі.
  
• 
  Елді мекендер жерлеріне жеке тұлғалардан алынатын жер салығы бойынша анықталған жоспар 15 млн 976 мың теңге, ал нақты түскені 16 млн 227 мың теңгені құрап, 101,6 пайыз мөлшерде немесе жоспардан 251 мың теңге артық түскен. Жергілікті әкімшіліктердің жеке азаматтармен атқарған жұмысының нәтижесі.
  
• 
  Елді мекендер жерлеріне заңды тұлғалардан, жеке кәсіпкерлерден, жеке нотариустар мен адвокаттардан алынатын жер салығы бойынша анықталған жоспар 20 млн теңге, ал нақты түскені 20 млн 601 мың теңгені құрап, 103,0 пайыз мөлшерде немесе жоспардан 601 мың теңге артық түскен. Жергілікті әкімшіліктердің жеке азаматтармен атқарған жұмысының нәтижесі.
  
• 
  Заңды тұлғалар көлік құралдарына салынатын салығы бойынша анықталған жоспар 7 млн 100 мың теңге, ал нақты түскені 7 млн 343 мың теңгені құрап, 103,4 пайыз мөлшерде немесе жоспардан 243 мың теңге артық түскен. Себебі салық басқармасының қызметкерлері МАИ қызметкерлерімен бірлесе өткізген рейдтердің нәтижесінде.
  
• 
  Жеке тұлғалар көлік құралдарына салынатын салығы бойынша анықталған жоспар 85 млн 726 мың теңге, ал нақты түскені 93 млн 137 мың теңгені құрап, 108,6 пайыз мөлшерде немесе жоспардан 7 млн 411 мың теңге артық түскен. Себебі МАИ қызметкерлерімен бірлесе жасалған рейдтердің арқасында артық түскен.
  
• 
  Бірінғай жер салығы анықталған жоспар 15 млн 662 мың теңге, ал нақты түскені 16 млн 309 мың теңгені құрап, 104,1 пайыз мөлшерде орындалып немесе жоспардан 647 мың теңгеге бұрынғы жылдары төленбеген салығын 2011 жылы өндіріліу себебінен артық түскен.
  
• 
  Коммуналдық меншіктегі мүлікті жалдаудан түсетін кірістер бойынша анықталған жоспар 2 млн 900 мың теңге, ал нақты түскені 3 млн 467 мың теңгені құрап, 119,5 пайыз мөлшерде орындалып немесе жоспардан 567 мың теңгеге артық түскен.
  
• 
  Акциз түсімдері бойынша жалпы жоспар 34 млн 758 мың теңгені құраса нақты түсірілгені 36 млн 556 мың теңгені қүрап 105,2 пайызға орындалып 1 млн 798 мың теңге артығымен түсірілген.Бұл салықты ауданымыздағы төлеуші Молчанов АҚ мен Жанар жағар май сатушылар болып табылса барлығы межелеген жоспарды орындады.
  
• 
  Жер учаскелерін пайдаланған үшін төлемдер бойынша анықталған жоспар 6 млн 200 мың теңге, ал нақты түскені 6 млн 668 мың теңгені құрап, 107,5 пайыз мөлшерде орындалып немесе жоспардан 468 мың теңгеге артық түскен.Оның себебі жерлерге түгендеу жұмыстары нәтижесінде болып отыр.
  

- Мемлекеттік баж түсімі бойынша жоспар 19 млн 736 мың теңгені құраса нақты түсүрілгені 21 млн 849 мың теңге Жоспар 110,7 пайызға орындалып 2 млн 113 мың теңге артығымен түсірілді.Артық түсімдердің себебі баж төлеуші азаматтардың санына байланысты.

- Салықтық емес түсімдердің жоспары 4 млн 632 мың теңгені құраса нақты 23 млн 234 мың теңге түскен артығымен 18 млн 602 мың теңге артығымен түсірілген.

- Азаматтарға пәтерлер сатудан түсім 100,0 пайызға орындалды жоспар 5 млн 665 мың теңгені құраса нақты 5 млн 665 мың теңге түскен

- Жер учаскілерін сатудан түсімдер бойынша жоспар 37 млн 939 мың теңгені құраса нақты түсім 42 млн 704 мың теңгені құрады бұның себебі жерлерге түгендеу жұмыстарын жүргізу болып табылады.

2011 жылға арналған аудандық бюджеттің орындалу барысында кіріс көздері бойынша жыл басында мерзімінде түспеген салықтар мен түсімдердің Республикалық бюджетті қоспағанда 59 млн 638 мың теңге болатын, ал 2011 жылдың 1 қаңтарындағы жағдай бойынша 64 млн152 мың теңге болды немесе 4,5 млн теңгеге кеміген. Жалпы мерзімде түспеген салықтар мен түсімдердің 95-96 пайызы өндіріс кооперативтердің таралуына байлансты шаруа қожалықтарына бөліну балансымен берілген қарыздарды құрайды. Бүгінгі таңға шаруа қожалықтарының салық төлеуге қабілеті жоқтығынан төлемей отырғандықтан жинақталған қаржы.

Жалпы жылдық жоспар түсімдердің барлық түрінен орындалуы аудандағы құрылған жергілікті бюджеттің түсімдерді ұлғайту жөніндегні жұмысшы топтың атқарған жұмысының нәтижесі.

2011 жылға арналған аудандық бюджеттің шығысы бойынша нақтыланған бюджет 18 млрд. 354 млн. 316 мың теңге болса, кассалық орындалғаны 18 млрд. 321 млн. 747,1 мың теңгені құрап 99,8 пайызға немесе 32 млн. 568,9 мың теңгеге кем орындалған. Оның ішінде трансферттерден үнемделген қаражат -29 млн. 367,0 мың теңге, ал 3201,0 мың теңгесі жергілікті бюджеттен үнемделген.