Утверждено

2. Банки и их филиалы несут ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов в Центральном банке.

3. Порядок депонирования обязательных резервов, установленный настоящим Положением, распространяется на все банки и их филиалы, действующие на территории Республики Узбекистан.
II. Порядок формирования обязательных резервов
4. Нормы резервных требований устанавливаются Центральным банком в процентном отношении от депозитных обязательств банков.

5. При расчете резервных требований не учитываются:

средства в иностранной валюте;

депозиты физических лиц;

средства, привлеченные путем выпуска депозитных, сберегательных сертификатов, ипотечных облигаций.

6. Депонирование обязательных резервов производится путем перечисления денежных средств с корреспондентского счета банка. Указанные перечисления производятся в соответствии с порядком очередности проведения платежей в пределах остатка средств на корреспондентском счете банка.

7. Банки по регионам могут депонировать обязательные резервы в Центральном банке в централизованном порядке через головной банк или через региональные филиалы.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию банком или его филиалом, производится территориальными Главными управлениями Центрального банка по месту нахождения головного банка или филиала банка.

В отдельных случаях, банки или их филиалы имеют право регулировать размер обязательных резервов, депонированных в Центральном банке, на любую дату внутри месяца, в порядке, установленном для составления и представления аналогичных расчетов. При этом Центральный банк оставляет за собой право проверки достоверности представляемых расчетов по регулированию размера обязательных резервов.

(Слова «на 1 число месяца» исключено согласно п.1., Изменения и дополнения №1, зарегистрированный Министерством юстиции Республики Узбекистан 20 сентября 2002 года за №921-1)

8. Формирование обязательных резервов подразделений банков, зарегистрированных на территории иных государств, осуществляется в соответствии с законодательством этих государств.

9. Банки или их филиалы в течение трех рабочих дней с начала каждого месяца представляют территориальным Главным управлениям Центрального банка расчет обязательных резервов (согласно таблице и Методическим указаниям по ее заполнении, приведенным в Приложении 1, 2 и 3), подписанный руководителем и главным бухгалтером банка (либо лицами, их замещающими).

Расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке, составляется по ежедневным балансам в национальной валюте (без включения баланса по другим валютам и балансов подразделений, расположенных на территории иностранных государств), на основе определения среднемесячного остатка средств, подлежащих обязательному резервированию. Среднемесячный остаток средств, подлежащих обязательному резервированию, определяется путем суммирования балансовых остатков счетов за каждый рабочий день отчетного месяца и деления этой суммы на число рабочих дней.

(Абзац изложен согласно п.2., Изменения и дополнения №1, зарегистрированный Министерством юстиции Республики Узбекистан 20 сентября 2002 года за №921-1)

11. В течение пяти рабочих дней с начала каждого месяца банки или их филиалы обязаны перечислить недостающую сумму в обязательные резервы, согласно расчету.

Территориальные Главные управления Центрального банка должны в обязательном порядке представлять в Центральный банк сводный расчет и информацию о выполнении банками требований по депонированию обязательных резервов до восьмого числа каждого месяца.

12. При наличии за банком задолженности по обязательным резервным требованиям после истечения пяти рабочих дней с начала месяца на основании распоряжения Центрального банка сумма задолженности, а также штраф, в порядке, установленном Положением Центрального банка "О мерах и санкциях, применяемых Центральным банком к коммерческим банкам за нарушение банковского законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность" №74 от 26 декабря 1998 года (зарегистрировано в Министерстве юстиции 5 февраля 1999 года за № 622), взыскиваются территориальным Главным управлением Центрального банка с корреспондентского счета банка в следующем порядке:

Территориальным Главным управлением Центрального банка по месту нахождения банка выставляется инкассовое поручение банку с указанием вида платежа;

в правом верхнем углу должна быть надпись "Согласно статьи 29 Закона "О Центральном банке Республики Узбекистан";

платеж подлежит исполнению банком в порядке очередности проведения платежей с корреспондентского счета, установленном законодательством.

13. Если сумма кредитов, выданных производственным микрофирмам, малым и средним предприятиям за счет собственных ресурсов на срок, как правило не менее двух лет, составляет 20 % и более от суммы активов, сумма депонирования в обязательные резервы корректируется в соответствии с расчетом, приведенном в приложении 3.

14. В банках учет движения средств по депонированию обязательных резервов ведется на балансовом счете 10309 — "К получению с обязательного резервного счета ЦБРУ", остаток которого должен соответствовать остатку средств на балансовом счете 21312 в Центральном банке.

15. При отзыве лицензии на совершение банковских операций на основании решения Комиссии Центрального банка по регистрации коммерческих банков, Центральный банк в трехдневный срок возвращает на счет ликвидационной комиссии ранее депонированные средства для осуществления расчетов по обязательствам банка.

16. При ликвидации филиала банка расчет обязательных резервов предоставляется без включения данных по этому филиалу.

17. Вопросы, не учтенные настоящим Положением, регулируются в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан.

18. С введением в силу данного Положения утрачивают силу положение "О порядке депонирования обязательных резервов в Центральном банке коммерческими банками" № 449 от 24 июля 1999 года, зарегистрированное Министерством юстиции от 25 августа 1999 года № 804, а также изменения к этому Положению № 449-1 от 18 сентября 1999 года, зарегистрированные Министерством юстиции от 14 октября 1999 года № 804-1.


Приложение 1

Расчет средств, подлежащих депонированию

в обязательные резервы
по ____________банку на 1 _______ _____ года

(месяц) (год)

Главный бухгалтер _____________________________

— Расчет обязательно должен быть представлен с сопроводительным письмом (на фирменном бланке) в Центральный банк в течение пяти рабочих дней с начала месяца.

— Балансовые данные должны быть достоверными. Они подвергаются проверке инспекторами во время инспекций на местах.

— Не оставлять ячейки пустыми. Если отсутствует информация, то в ячейке указать ноль.

— В расчете все суммы должны быть указаны в целых тысячах сумов. Сумма, менее 500, не принимается в расчет (отбрасывается), сумма 500 и более округляется до тысячи.

— При составлении расчета могут встречаться как положительные, так и отрицательные суммы.

— При составлении расчета отражаться среднемесячные балансовые данные, рассчитываемые на основе ежедневных балансов.

(Абзац изложен согласно п.3., Изменения и дополнения №1, зарегистрированный Министерством юстиции Республики Узбекистан 20 сентября 2002 года за №921-1)

(Строка изложена согласно п.3., Изменения и дополнения №1, зарегистрированный Министерством юстиции Республики Узбекистан 20 сентября 2002 года за №921-1)

(Если фактическая сумма этой строки отрицательная, то банк не депонирует средства в обязательные резервы, и ранее депонированные средства, указанные в строке 21, возвращаются.)

(Если фактическая сумма этой строки отрицательная, то банк не депонирует средства в обязательные резервы, и ранее депонированные средства, указанные в строке 21, возвращаются.)

Эта строка рассчитывается по формуле:

2. Определяется объем кредитов, выданных производственным микрофирмам, малым и средним предприятиям за счет собственных ресурсов на срок не менее двух лет из данных кредитного дела, а также из остатков лицевых счетов, учтенных на балансовых счетах 13801, 13805, 14301, 14305, 15001, 15005, 15501, 15505.

3. Если сумма Строки 2 равна или больше суммы Строки 1, то сумма депонирования в обязательные резервы, подлежащая корректировке, определяется следующим образом:

Например:

1. Остаток балансового счета 10000 равен 10 млрд.сум.

1. Остаток кредитов, выданных производственным микрофирмам, малым и средним предприятиям, за счет собственных ресурсов на срок не менее двух лет составляет 2,5 млрд. сум.