6
|
тауарлар және материалдық емес активтер
|
211110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7
|
қызмет көрсету
|
211120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
|
берілген заемдар бойынша негізгі борыш сомасын және кірістер алу
|
211130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9
|
заемдар тарту
|
211140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
оның ішінде:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11
|
басқа резидент банктерден
|
211141
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12
|
резидент емес банктерден
|
211142
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13
|
бағалы қағаздармен, вексельдермен операциялар және капиталға қатысуды қамтамасыз ететін жарналар
|
211150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
резиденттердің
|
211151
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15
|
резидент еместердің
|
211152
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16
|
басқа да ақша аударымдары
|
211160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17
|
Резидент еместердің
|
212000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18
|
оның ішінде мына операциялар бойынша:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19
|
тауарлар және материалдық емес активтер
|
212110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
қызмет көрсету
|
212120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
берілген заемдар бойынша негізгі борыш сомасын және кірістер алу
|
212130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22
|
заемдар тарту
|
212140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23
|
оның ішінде:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
басқа резидент банктерден
|
212141
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25
|
резидент емес банктерден
|
212142
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26
|
бағалы қағаздармен, вексельдермен операциялар және капиталға қатысуды қамтамасыз ететін жарналар
|
212150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27
|
резиденттердің
|
212151
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28
|
резидент еместердің
|
212152
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29
|
басқа да ақша аударымдары
|
212160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30
|
Клиенттердің өздерінің банктік шоттарынан ақша аударуы
|
210300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31
|
оның ішінде мыналарда ашылған:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32
|
басқа да резидент банктерде
|
210301
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33
|
резидент емес банктерде
|
210302
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34
|
Теңгеге шетел валютасын сатып алу
|
210400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35
|
Қолма-қол және шетел валютасын өздерінің банктік шоттарына есепке жазу
|
210500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
36
|
Шетел валютасындағы клиенттік банктік шоттарынан есептен шығару, барлығы
|
220000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37
|
оның ішінде мыналардың пайдасына:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
38
|
Резиденттердің
|
221000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39
|
оның ішінде мына операциялар бойынша:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40
|
тауарлар және материалдық емес активтер сатып алу
|
221110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41
|
қызмет көрсету
|
221120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42
|
заемдар беру
|
221130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43
|
заемдар бойынша міндеттемелерді орындау
|
221140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
44
|
оның ішінде мыналардан тартылған
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
45
|
басқа резидент банктерден
|
221141
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
46
|
резидент емес банктерден
|
221142
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47
|
бағалы қағаздармен, вексельдермен операциялар және капиталға қатысуды қамтамасыз ететін жарналар
|
221150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
48
|
резиденттердің
|
221151
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
49
|
резидент еместердің
|
221152
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50
|
басқа да ақша аударымдары
|
221160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51
|
Резидент еместерден
|
222000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
52
|
оның ішінде мына операциялар бойынша:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
53
|
тауарлар және материалдық емес активтер сатып алу
|
222110
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
54
|
қызмет көрсету
|
222120
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55
|
заемдар беру
|
222130
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
56
|
заемдар бойынша міндеттемелерді орындау
|
222140
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
57
|
оның ішінде мыналардан тартылған:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58
|
басқа резидент банктерден
|
222141
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
59
|
резидент емес банктерден
|
222142
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60
|
бағалы қағаздармен, вексельдермен операциялар және капиталға қатысуды қамтамасыз ететін жарналар
|
222150
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
61
|
резиденттердің
|
222151
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
62
|
резидент еместердің
|
222152
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
63
|
басқа да ақша аударымдары
|
222160
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
64
|
Клиенттердің өздерінің банктік шоттарына ақша аударымдары
|
220300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
65
|
оның ішінде мыналарда ашылған:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
66
|
басқа резидент банктерде
|
220301
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
67
|
резидент емес банктерден
|
220302
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
68
|
Теңгеге шетел валютасын сату
|
220400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69
|
Қолма-қол шетел валютасын өздерінің банктік шоттарынан есептен шығару
|
220500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
70
|
Кезең аяғындағы қалдық
|
300000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
71
|
Шетел валютасын сатып алу (оның ішінде басқа шетел валютасына), барлығы
|
410400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
72
|
оның ішінде резидент еместердің пайдасына төлемдер мен аударымдарды жүзеге асыру үшін
|
412400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
73
|
Шетел валютасын сату (оның ішінде басқа шетел валютасына), барлығы
|
420400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
74
|
оның ішінде пайдаланылмаған сатып алынған шетел валютасын кері сату
|
420408
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Басшы _________________________________
(аты-жөні)
Бас бухгалтер _________________________________
(аты-жөні)
3- қосымшаны толтыру жөніндегі нұсқаулар
3-нысан «Клиенттердің шетел валютасындағы банктік шоттарындағы ақша қозғалысы туралы есеп» (бұдан әрі - 3-нысан) Ұлттық Банк белгілеген тізбеге кіретін банктің әрбір клиенті бойынша толтырылады. 3-нысан банк клиенттерінің шетел валютасындағы банктік шоттарының жалпы ахуалын: операциялар нәтижесінде болған есепті кезең басындағы өзгерістерді бөле отырып, кезең басындағы және аяғындағы қалдықтарды көрсетеді. 3-нысанда банк клиенттерінің мына валюталармен: АҚШ долларымен, еуромен, ресей рублімен ашылған банк шоттары бойынша ақша қалдығы және қозғалысы көрсетіледі. Деректер банктік шоты валютасының мың бірлігімен толтырылады.
3-нысанды толтырған кезде банктік шоты валютасынан басқа валютамен клиенттің төлемін/аударымын жасаған жағдайда, төлем/аударым валюта айырбасы ретінде емес, нағыз мәнімен көрсетіледі.
3-нысанды толтырған кезде мына шарттардың орындалуын қамтамасыз ету қажет:
100000-бағаннан бастап 420408-бағанды қоса барлық жолдар бойынша 1, 2, 3-бағандар барлық клиенттер бойынша тиісті банктік шоты валютасы мәндеріңің сомаларына тең болуы тиіс;
100000-жол = өткен есепті кезең үшінгі 300000-жол;
300000-жол = 100000-жол + 210000-жол - 220000-жол;
210000-жол = 211000-жол + 212000-жол + 210300-жол + 210400-жол + 210500-жол;
211000-жол = 211110-жол + 211120-жол + 211130-жол + 211140-жол + 211150-жол + - 211160 жол;
211140-жол >= 211141-жол + 211142-жол;
211150-жол = 211151-жол + 211152-жол;
212000-жол = 212110-жол + 212120-жол + 212130-жол + 212140-жол + 212150-жол + 212160-жол;
212140-жол >= 212141-жол + 212142-жол;
212150-жол = 212151-жол + 212152-жол;
210300-жол = 210301-жол + 210302-жол;
220000-жол = 221000-жол + 222000-жол + 220300-жол + 220400-жол + 220500-жол;
221000-жол = 221110-жол + 221120-жол + 221130-жол + 221140-жол + 221150-жол + 221160-жол;
221140-жол >= 221141-жол + 221142-жол;
221150-жол = 221151-жол + 221152-жол;
222000-жол = 222110-жол + 222120-жол + 222130-жол + 222140-жол + 222150-жол + 222160-жол;
222140-жол >= 222141-жол + 222142-жол;
222150-жол = 222151-жол + 222152-жол;
220300-жол = 220301-жол + 220302-жол;
410400-жол >= 412400-жол;
420400-жол >= 420408-жол.
Достарыңызбен бөлісу: | 
