Механизмдері
Банк қызметін мемлекеттік реттеу мен қадағалаудың мақсаттары, принциптері және міндеттері
жүктеу/скачать 70.36 Kb.
|
| 2.3 Банк қызметін мемлекеттік реттеу мен қадағалаудың мақсаттары, принциптері және міндеттері
Экономикасы дамыған елдердің барлығында банк жүйесін реттеу басым бағыт болып табылады. Нарықтық экономика жағдайында банктерге бір мезгілде жетекші экономикалық агенттер рөлі және макроэкономикалық процестерге әсер етудің ең маңызды арналары тағайындалады. Олардың тұрақты әлеуметтік климатты сақтаудағы маңызы өте маңызды. Көптеген елдерде банктік қадағалау орталық банктің және/немесе қаржы министрлігінің маңызды функцияларының бірі ретінде қарастырылады. Оның маңыздылығы әсіресе ақша нарықтарының тұрақсыз дамуы кезеңдерінде үлкен.Қазіргі уақытта Қазақстанда екі деңгейлі банк жүйесі бар. Оның құрамына Қазақстан Республикасының Ұлттық банкі кіреді. Қазіргі қазақстандық банк жүйесінің қалыптасуы өте қысқа мерзімде өтті және оның жағдайына әсер етпей қоймайтын елдегі терең жалпы экономикалық дағдарыс, күшті инфляция кезеңімен тұспа-тұс келді. Бұрынғы мемлекеттік мамандандырылған банктердің негізінде ұйымдастырылған коммерциялық банктердің бір бөлігі шын мәніндегі экономикалық тәуелсіздік кезеңіне еніп, өз қызметін әмбебаптандыру бағытын жариялағанның өзінде, өздерінің экономикалық әлеуетін ғана емес, бұрыннан қалыптасқан инфрақұрылымды да сақтап қалды. ұзақ жылдар бойы құрылған, сонымен қатар олардың клиенттері мен қызметінің өзіндік ерекшелігі, оны қамтамасыз ету функциялары .Нарыққа бағдарланған банктердің қызметін реттеу мен қадағалау банктерді тиімді басқаруды қамтамасыз ету, банктердің алдында тұрған мәселелерді дер кезінде шешу, банктердің тиімді операцияларды жүргізуіне ынталандыру және төлем қабілетсіз банктерді жою болып табылады. Заңды және нормативтік негізде реттеу мен бақылаудың жақсы жүйесі нарыққа бағытталған жеке және жақсы басқарылатын банк жүйесінің негізі болып табылады. Банктік бәсекелестіктің негізін құру арқылы республикадағы банктік реттеу жүйесі адал бәсекелестік пен ең тиімді банктердің гүлденуін қамтамасыз етеді. Өз кезегінде банктерді қадағалау банктердің өз қызметін реттейтін ережелерді сақтауын қамтамасыз етеді және тиімді басқаруды ынталандырады. Сондықтан ең тиімді банктер өз қызметін реттеудің жақсы жүйесін құруға, сондай-ақ қадағалау банктердің тиісті ережелер мен ережелерді сақтауын қамтамасыз етуге қабілетті жағдайды жасауға мүдделі болуы керек.Банктік қадағалау жүйесі – бұл банк жүйесіндегі ақша ағындарының қозғалысын реттеу және бақылау жөніндегі шаралар жүйесі, оның негізгі міндеті тұрақтандыру және экономикалық өсу мәселелерін шешуге көмектесетін қаржылық тұрақты банк жүйесін қалыптастыру болып табылады. жүйелі қаржылық дағдарыс, ақша массасының шамадан тыс өзгеруі, төлем жүйесінің күйреуі сияқты макроэкономикалық зардаптардың алдын алуға бағытталған. Микроэкономикалық деңгейде банктік қадағалау жүйесінің міндеттері банк секторының тиімділігін арттыруға, салымшылардың мүдделерін қорғауға, банк секторындағы салауатты бәсекелестікті дамытуға және банк секторында үлкен шоғырлануды болдырмауға, банктік ақша ағындарын бағдарлауға бағытталған. экономиканың нақты секторына. Банктік қадағалау жүйесі мыналар арқылы қалыптасады: - қадағалау органы (AFN); - қадағалау принциптері (Базель принциптері тиімді банктік қадағалау); - қадағалау әдістері. Қазақстан экономикасының орта мерзімді болжамы қолайлы болып қалуда. Алайда, ақша-несие саясаты мен валюта бағамын көтеру арқылы макроэкономикалық саясатты қажетті қатайтусыз қысқа мерзімді перспективада инфляцияның жоғарылауы және банк жүйесінің осалдығы сақталуы мүмкін. Мұндай жағдайлар экономикалық өсу мен бәсекеге қабілеттілік үшін елеулі теріс салдарға әкелуі мүмкін. Сыртқы қарыз алу бойынша ұсынылып отырған шектеулер нарықта жеткілікті қаржылық ресурстардың болмауына байланысты заңды тұлғаларға да, жеке тұлғаларға да несие берудің қысқаруына әкелуі мүмкін. Бүгінгі таңда несие – жылжымайтын мүлік бағасының өсуінің өсуін тоқтатпайтындықтан, көптеген азаматтар үшін өздерін баспанамен және тұрақты болашақпен қамтамасыз етудің бірден-бір жолы болып табылады және бүгінгі таңда көптеген адамдар үшін баспана сатып алу мүмкін емес міндет болып табылады. Шектеулерді күшейте отырып, FMSA ел банктерінің алдына күрделі міндет қояды, оны жүзеге асыру нарықта қаражаттың жетіспеушілігіне және олардың қымбаттауына әкеледі.Қалыптасқан жағдайдың проблемаларын шешу үшін әлемдік банктік жүйелердің көпшілігі ұстанатын банктік қадағалаудың 25 негізгі қағидаларынан тұратын жалпыға бірдей танылған Базель қағидаларын қарастыру ұсынылады. Қаржылық қадағалау агенттігінің жұмыс істеуіне және оның банк жүйесін мемлекеттік реттеу мен қадағалаудың негізгі функцияларын, оның ішінде шоғырландырылған негізде орындауына қарамастан, бұл ведомствоның қызметі әлі де болса банк жүйесін реттеу жүйесін жетілдіруді талап етеді.Бұл принциптерді Базель комитеті 15 нарықтық экономикасы дамып келе жатқан елдердің банктік қадағалау органдарымен тығыз ынтымақтастықта және дүние жүзіндегі көптеген банктік қадағалау органдарымен жемісті консультациялар барысында әзірледі. Әзірленген қағидаттар банктік қадағалаудың тиімді жүйесінің негізгі элементтері болып табылады. Олар жан-жақты және тиімді банктік қадағалауды құру, лицензиялау және құрылымды құру, негізделген талаптар мен реттеу ережелерін енгізу, ағымдағы банктік бақылау мен ақпараттық талаптар әдістерін әзірлеу, банктік қадағалау органдарының ресми өкілеттіктерін анықтау және халықаралық ауқымда банк қызметін ұйымдастыру үшін алғышарттар жасайды. .Базельдің негізгі принциптері бүкіл әлем бойынша банктік қадағалау органдары мен басқа мемлекеттік органдар үшін анықтамалық нүкте ретінде қызмет етуге арналған. Тиісті өзгерістердің ықтимал жүзеге асырылу қарқыны банктік қадағалау органдарының қажетті заңмен белгіленген өкілеттіктері бар-жоғына байланысты өзгереді. Заңнамалық өзгерістер қажет болған жағдайда, ұлттық заң шығарушы органдарға Базель қағидаттарын іс жүзінде енгізуді қамтамасыз ету үшін оларды кідіріссіз енгізу мүмкіндігін қарастыру ұсынылады.Базель принциптерін тиімді банктік қадағалаудың алғышарттары ретінде қарастырыңыз.Банктік қадағалаудың тиімді жүйесі банк ұйымдарын қадағалаумен айналысатын әрбір орган үшін жауапкершілік пен міндеттердің нақты шектерін белгілейді. Бұл органдардың әрқайсысының операциялық тәуелсіздігі және сәйкес ресурстары болуы керек. Сондай-ақ банктік қадағалаудың, оның ішінде банк ұйымдарының өкілеттіктерін кеңейтуді және оларға тұрақты қадағалауды жүзеге асырудың тиісті заңнамалық базасы болуы қажет; заңдарды орындау және қауіпсіздік пен сенімділік мәселелерін шешу өкілеттігі; және банктік қадағалау органдарына құқықтық қорғау кепілдіктерін беру. Банктік қадағалау органдары арасында ақпарат алмасу және мұндай ақпараттың құпиялылығын қамтамасыз ету үшін тиісті тетіктерді енгізу қажет. Лицензиялау және құрылымыБанктік рұқсат алған және банктік қадағалауға жататын мекемелердің рұқсат етілген әрекеттерін нақты анықтау қажет; мекеме атауларында «банк» терминінің қолданылуын мүмкіндігінше бақылау керек.Лицензиялаушы органдарда критерийлерді белгілеу және қабылданған стандарттарға сәйкес келмейтін мекемелердің өтінімдерін қабылдамау құқығы болуы керек. Лицензиялау процесі, кем дегенде, банк ұйымының меншік құрылымын, оның директорлары мен жоғары басшылығын бағалауды, оның операциялық жоспарын және ішкі бақылауды, сондай-ақ ұйымның жоспарланған қаржылық жағдайын, оның ішінде меншікті қаражатын бағалауды қамтуы керек; егер ұсынылған иеленуші немесе бас ұйым шетелдік банк болып табылса, сол елдің тиісті банктік қадағалау органының алдын ала рұқсаты қажет.Банктік қадағалау органдары жұмыс істеп тұрған банктердегі елеулі меншік құқығын немесе бақылау пакетін басқа тұлғаларға беру туралы ұсыныстарды қарауға және мұндай аударудан бас тартуға өкілеттігі болуы керек. Банк қадағалаушылары ірі компанияларды сатып алуды және белгілі бір банктің активтерін немесе ірі капиталды инвестициялауды қарастыру критерийлерін белгілеуге және компания филиалдарының немесе корпоративтік құрылымдардың бұл банкті орынсыз тәуекелге ұшыратпауын немесе оның жүзеге асырылуына кедергі жасамауын қамтамасыз етуге өкілеттігі болуы керек. банк қызметін тиімді бақылау.Банктік қадағалау органдары барлық банктерге тиісті минималды капиталды ұстап тұру үшін ақылға қонымды және тиісті талаптар қоюға міндетті. Мұндай талаптар банктер қабылдаған тәуекелдерді көрсетуі және осы банктердің шеккен шығындарды өтеу мүмкіндігін ескере отырып, капиталдың құрамдас бөліктерін анықтауы керек. Кем дегенде, халықаралық аренада белсенді банктер үшін бұл талаптар Базель Капитал келісімімен және осы келісімге тиісті түзетулермен белгіленген талаптардан төмен болмауы керек.Кез келген банктік қадағалау жүйесінің маңызды бөлігі несиелерді, несиелерді және басқа несиелерді беруге, сондай-ақ капиталды инвестициялауға және несиелік және инвестициялық портфельдерді үздіксіз басқаруға қатысты банктің саясатын, тәжірибесін және рәсімдерін бағалау болып табылады.Банк реттеушілері банктердің активтердің сапасын бағалау жөніндегі тиісті саясаттарды, тәжірибелер мен рәсімдерді, сондай-ақ несиелік шығындарды барабар қамтамасыз ету және несиелік залалдар үшін резерв құру үшін тиісті резервтерді құруын және ұстануын қамтамасыз етуі тиіс.Банктік қадағалау органдары менеджментке әртүрлі портфельдер бойынша шоғырлануды анықтауға мүмкіндік беретін банктерде ақпараттық жүйелердің болуын қамтамасыз етуі керек, ал банк қадағалаушылары жеке қарыз алушы немесе байланысты қарыз алушылар тобы дефолт жасаған жағдайда банк шығындарын шектеу үшін ақылға қонымды лимиттерді белгілеуі керек.Байланысты несиелеуден туындайтын теріс әрекеттердің алдын алу үшін банктік қадағалау органдары банктерден мүдделер қақтығысын болдырмау үшін тараптар арасында ешқандай байланыс болмағандай байланысты компаниялар мен жеке тұлғаларға несие беруді талап етуі керек, осылайша мұндай несиелерді беру тиімді бақылауға жатады. , және соған байланысты тәуекелді бақылау немесе азайту үшін басқа да тиісті шаралар қабылданады.Банктік қадағалау органдары банктерде шетелдік несиелер мен инвестициялардағы елге тән тәуекелді және трансферттік тәуекелді анықтау, бақылау және бақылау үшін тиісті саясаттар мен рәсімдердің болуын және осындай тәуекелдерге қарсы барабар резервтерді сақтау саясатын қамтамасыз етуі керек.Банктік реттеушілер банктерде нарықтық тәуекелді дәл өлшеу, бақылау және тиісті түрде бақылау үшін жүйелердің болуын қамтамасыз етуі керек; банктік қадағалау органдарының, қажет болған жағдайда, ықтимал шығындар тәуекеліне байланысты нақты шектеулерді және/немесе капитал кепілін белгілеуге өкілеттігі болуы керек.Банк реттеушілері банктерде барлық басқа маңызды тәуекелдерді анықтайтын, өлшейтін, бақылайтын және бақылайтын тәуекелдерді басқарудың кешенді үдерісінің (соның ішінде басқарманың немесе жоғары басшылықтың қадағалауын) болуын және қажет болған жағдайда осы тәуекелдер туындаған жағдайда қажетті капиталдың болуын қамтамасыз етуі керек. .Банктік бақылау органдары банктерде олардың қызметінің сипаты мен көлеміне сәйкес ішкі бақылаудың бар-жоғын анықтауға міндетті. Бұл ішкі бақылаулар өкілеттіктер мен жауапкершіліктерді берудің нақты тетіктерін қамтуы керек; банктің жалпы қызметінен оның несиелік міндеттемелерді қабылдауға, оның қаражатын төлеуге және оның активтері мен пассивтерін есепке алуға байланысты функцияларын бөлу; осы процестерді біріктіру; оның активтерін қорғау; осы бақылауларға және қолданыстағы заңдар мен ережелерге сәйкестігін тексеру үшін тәуелсіз ішкі немесе сыртқы аудиттер жүргізу.Банктік қадағалау органдары қаржы секторында жоғары этикалық және кәсіби стандарттарды ілгерілету және қылмыстық элементтердің банкті біле және қасақана пайдалануына жол бермеу үшін банктерде тиісті саясаттар, тәжірибелер мен процедуралар болуын қамтамасыз етуі керек, оның ішінде «өз клиентіңді білу» қатаң ережелері бар.Банктік қадағалаудың тиімді жүйесі банкте де, банктен тыс жерде де қадағалаудың қандай да бір нысанынан тұруы керек. Банктік қадағалау органдары банк басшылығымен тұрақты байланыста болып, оның қызметінің ерекшеліктерін жақсы түсінуге міндетті.Банктік бақылау органдары жекелеген банктерден және олардың топтарынан алынған есептілік пен статистикалық мәліметтердің негізделген жиынтығын жинауға, қарауға және талдауға қабілетті болуы керек.Банк қадағалаушылары бақыланатын ақпаратты жергiлiктi жерлердегi аудиттер арқылы немесе сыртқы аудиторларды пайдалану арқылы өз бетiнше тексере алуы керек.Банктік қадағалаудың маңызды элементі банк тобының қызметін шоғырландырылған негізде қадағалау мүмкіндігі болып табылады.Банк қадағалаушылары банк бақылаушысына банктің қаржылық жағдайы мен оның қызметінің кірістілігі туралы шынайы және анық суретті алуға мүмкіндік беру үшін дәйекті бухгалтерлік есеп қағидаттары мен тәжірибесіне сәйкес дайындалған тиісті жазбаларды жүргізетініне және банк өз жағдайының нақты бейнесін бере отырып, өзінің қаржылық есептілігін тұрақты негізде жариялайды.Банктік қадағалау органдарының ресми өкілеттігі.Банктер ақылға қонымды талаптарды орындамаған кезде (мысалы, меншікті капиталдың минималды коэффициентін сақтау), реттеуші бұзушылықтар болған кезде немесе салымшылар кез келген басқа қауіпке тап болған кезде, банктік қадағалау органдары уақтылы түзету шараларын қабылдау үшін банктік қадағалау шараларының тиісті спектріне ие болуы керек. . Төтенше жағдайларда олардың банктік лицензияны қайтарып алу немесе қайтарып алуды ұсыну құқығы болуы керек.Банк реттеушілері халықаралық аренада жұмыс істейтін өздерінің банктік ұйымдарына жаһандық шоғырландырылған қадағалауды жүзеге асыруға, тиісті мониторингті жүзеге асыруға және бүкіл әлемде осы банктік ұйымдар жүзеге асыратын кәсіпкерлік қызметтің барлық аспектілеріне сәйкес негізделген стандарттарды қолдана отырып, және, ең алдымен, олардың шетелдегі филиалдары, бірлескен кәсіпорындары мен еншілес ұйымдары.Шоғырландырылған банктік қадағалаудың негізгі құрамдас бөліктерінің бірі әртүрлі басқа банктік қадағалау органдарымен, ең алдымен банктік операциялар жүзеге асырылатын шет мемлекеттің банктік қадағалау органдарымен байланыс орнату және ақпарат алмасу болып табылады.Банктік қадағалау органдары шетелдік банктердің жергілікті операцияларының отандық қаржы институттары талап ететін бірдей жоғары стандарттарға сәйкес жүргізілуін қамтамасыз етуі керек және ақпараттық ресурстардың бөлігі ретінде осы банктердің өз елдерінің банктік қадағалау органдарына ақпарат беру құқығы болуы керек. жүктеу/скачать 70.36 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
|