«Ақша, несие,банктер» пәні бойынша студенттердің өзіндік жұмыстарына тапсырмалар жинағы

Есептер
 
1 есеп 
АҚ Бахус арақ-шарап зауыты (есеп айырысу шотындағы қалдык 56 млн 
теңге) 21 қыркүйекте БанкТұранӘлем банкісіне келесі жабдықтаушыларға 
қаражат аударуы үшін төлем тапсырмасын өткізді. 
Самара қаласындағы спирт зауытына 14 қыркүйекте алынған шикізат 
үшін 497000 теңге тусті. 
Қант зауытына (ссеп шоты сол банкте) 188000 теңге түсті. 
Бюджетке төлемдер 50000 теңге. 
Тапсырма: 
- банк төлем тапсырмасын қалай есепке алады; 
- төлем — тапсырмасы қанша күн ішінде күшіне ие болады; 
- 
қандай жағдайларда клиенттердің тапсырмасы есеп айырысу 
шоттарында ақша болмағанда орындауға алынды; 
- уақытында төленбеген құжаттардың есебі қалай жүргізіледі. 
2 есеп 
АҚ Жалынның арызы бойынша АҚ Тұран Әлем Банкіне қыркүйектің 23 
жұлдызында негізгі қызметі бойынша есеп айырысуға 350 мың теңгеден 3 
кепілдендірген чек әкелінді. 
Тапсырма: 
- қандай жағдайларда кепілденген чек қолданылады; 
- чектердің жұмыс істеу мерзімін көрсетіңіздер. 
3 есеп 
09.10.04 жылы АҚ Тұран Әлем Банкі бойынша келесі сома мөлшерінде 
қолма-қол ақшалар берілді. 
- ШЖК Пульсқа жалақыны төлеу үшін 190 мың теңге; 
- АҚ Диасқа кезекті жабдықтарды сатып алу үшін 280 мың теңге, 
- ШЖК Флора кәсіпорынның жұмысшыларына материалдық көмек 
көрсету, кеңсе мен шаруашылық тауарларды сатып алу үшін 715 мың теңге; 
- Несиелер бөлімінің экономисі К.С.Стамғазинге жолсапар шығындарына 
21 мың теңге аванс берілді. 
Сұрақтар: 
- Банктің жоғарыда көрсетілген операциялары қандай құжаттармен 
рәсімделетінін анықтаңыз. 
 
4 есеп 
Ақжомарт шағын көсіпорынның есеп айырысу шотындағы бастапқы 
қаддық 25315 теңге. Осы күні мынадай операциялар болды: 
- бюджетке 5500 теңге; 
- есеп айырысу шотына қолма-қол 3000 теңге ақша келіп түсті; 
- жартылай төлем болғаны туралы мемориалдық ордер 6000 теңгеге келіп 
түсті; 

- чек арқылы кәсіпорын жұмысына жол сапарға 28800 теңге ақша төленді. 
Қолма-қолсыз есеп айырысу қағидалары негізінде төлем кезектілігін 
анықтап, күндік қалдықты анықтаңыз. 
5 есеп 
АҚ Банк Тұран Әлем мен АҚ Цесна Банк өзара 
корреспонденттік қатынастар жасау жөнінде шешім қабылдады. Тапсырма: 
- банкаралық корреспонденттік шоттардың ашылуы қалай рәсімделеді; 
- корреспонденттік шоттың қандай түрлері корреспонденттік банктер 
арасындағы өзара талаптарды есептеуде қолдануы мүмкін. 

жүктеу/скачать 1.35 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: