ді жинауға арналған
«Пруденциялық нормативті есептеу» нысанын толтыру бойынша
түсіндірме
1. Жалпы ережелер
1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Пруденциялық нормативті есептеу» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.
3. Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйым Нысанды ай сайын есепті кезеңнің соңында толтырады.
4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.
5. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме
-
3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы деректер көрсетіледі.
-
5-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңында есептеуге арналған, 3 және 4-бағандарда көрсетілген деректердің көбейтіндісі ретінде есептелген сома көрсетіледі.
-
Реттік нөмірі 30-жолда баланс бойынша өтімді активтер мен міндеттемелер айырмасының меншікті капиталдың ең төменгі мөлшеріне қатынасы ретінде есептелген меншікті капиталдың жеткіліктілігі коэффициенті көрсетіледі.
Пруденциялық нормативті есептеуге арналған қосымша мәліметтер
Нысан
__________________________________________________________________
(инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымның атауы)
(мың теңгемен)
Белгінің №
|
Көрсеткіштердің атауы
|
Баланс бойынша сомасы
|
1
|
2
|
3
|
8001
|
Инвестициялық портфельді басқарушының балансы бойынша активтер сомасының бес пайызынан аспайтын сомада инвестициялық портфельді басқарушының жылжымайтын мүлік түріндегі негізгі құрал-жабдықтары
|
|
8002
|
Басқа негізгі құрал-жабдықтар
|
|
8003
|
Инвестициялық портфельді басқарушының балансы бойынша активтер сомасының он пайызынан аспайтын сомада шарт талаптары бойынша мерзімі өтпеген қызметкерлер мен басқа да адамдардың дебиторлық берешегін шегергенде, инвестициялық портфельді басқарушыға қатысты үлестес тұлғалар болып табылмайтын ұйымдардың дебиторлық берешегі (ықтимал шығындардың резервтерін шегергенде)
|
|
8004
|
Басқа да дебиторлық берешек (ықтимал шығындардың резервтерін шегергенде)
|
|
8005
|
Тазартылған бағалы металдар және металл депозиттері
|
|
8006
|
Мына талаптардың біреуіне сәйкес келген кезде ықтимал шығындардың резервтерін шегергенде, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар (негізгі борыш пен есептелген сыйақының сомаларын есепке ала отырып):
банктердің Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-»-тен төмен емес ұзақмерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzB» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар банктер;
банктер Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «А-» төмен емес ұзақмерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар резидент емес бас банктің резидент еншілес банктері болып табылады
|
|
8007
|
Аталған банктер № 189 қаулыға сәйкес қор биржасының ресми тізімінің «акциялар» секторының бірінші (ең жоғарғы) санатына енгізілген эмитент банктер немесе акциялары қор биржасы индексінің өкілдік тізімінде тұрған эмитент банктер болып табылады деген талаппен, ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар
|
|
8008
|
-
|
|
8009
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» санатынан төмен емес ұзақмерзімді және (немесе) қысқамерзімді жеке рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар резидент емес банктердегі салымдар
|
|
8010
|
Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің ағымдағы шоттарындағы ақша
|
|
8011
|
Орталық депозитарийдің шоттарындағы меншікті ақша
|
|
8012
|
Инвестициялық портфельді басқарушының кепілдік берілген, маржалық жарналары болып табылатын клиринг ұйымындағы шоттардағы меншікті ақша
|
|
8013
|
Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» санатынан төмен емес ұзақмерзімді және (немесе) қысқамерзімді жеке рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар резидент емес банктердің ағымдағы шоттарындағы ақша
|
|
8014
|
Ұйымдарға бағалы қағаздардың ұйымдастырылған нарығында операцияларды жүзеге асыру үшін банк қызметтерін көрсететін резидент емес ұйымдардың шоттарындағы ақша
|
|
8015
|
Брокердің және дилердің балансы бойынша активтер сомасының он пайызынан аспайтын кассадағы ақша
|
|
8016
|
Өзге ақша
|
|
8017
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес айналысқа шығарылғандарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8018
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, «Самұрық-Қазына» ұлттық әл-ауқат қоры» акционерлік қоғамы шығарған борыштық бағалы қағаздар (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8019
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, инвестициялық портфельді басқарушыға қатысты Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі, немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB-» төмен емес рейтингтік бағасы, немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұсқас деңгейдегі рейтингі бар үлестес тұлғалар болып табылмайтын, Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының акциялары
|
|
8020
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, № 189 қаулыда көзделген «акциялар» секторының бірінші санатының талаптарына сәйкес келетін, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, инвестициялық портфельді басқарушыға қатысты үлестес тұлғалар болып табылмайтын заңды тұлғалардың акциялары немесе қор биржасы индесінің өкілдік тізімінде тұрған заңды тұлғалардың акциялары
|
|
8021
|
Заңды тұлғалардың «В-» төмен емес рейтингі бар, осы қосымшаның 8020 белгісінде көрсетілген акцияларға жатқызылмаған, ықтимал шығындар шегерілген акциялары
|
|
8022
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, инвестициялық портфельді басқарушыға қатысты Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар, немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzBВ-» төмен емес рейтингтік бағасы, немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар үлестес тұлғалар болып табылмайтын, Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8023
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, инвестициялық портфельді басқарушыға қатысты Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В+»-тен «В-»-қа дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі, немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzВ+»-тен «kzВ-»-қа дейінгі рейтингтік бағасы, немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар үлестес тұлғалар болып табылмайтын, Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8024
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, осы қосымшаның 8022 және 8023 белгілерінде көрсетілген деңгейден төмен рейтингтік бағасы бар, сондай-ақ рейтингтік бағасы жоқ, «өзге де борыштық бағалы қағаздар» санаттары бойынша «борыштық бағалы қағаздар» секторына енгізілген, қаржы ұйымдары эмитенттері болып табылатын мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар және № 189 қаулыға сәйкес қор биржасы ресми тізімінің «квазимемлекеттік сектор субъектілерінің борыштық бағалы қағаздары» (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8025
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, осы Қағидалардың 5-тармағының 10) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, инвестициялық портфельді басқарушыға қатысты үлестес тұлғалар болып табылмайтын Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8026
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша
«ВВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8027
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша
«ВВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің акциялары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8028
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, бағалы қағаздармен сауда-саттықты ұйымдастырушылардың және бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушылары акционерлері болып табылатын, бағалы қағаздар нарығы инфрақұрылымының бөлігі болып табылатын өзге де заңды тұлғалардың акциялары
|
|
8029
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша
«ВВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің акциялары базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар
|
|
8030
|
Ықтимал шығындар резервтерін шегергенде, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша
«ВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар, немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzBB-» төмен емес рейтингтік бағасы, немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасы эмитенттерінің акциялары базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар
|
|
8031
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, № 189 қаулыға сәйкес қор биржасының ресми тізімінің «акциялар» секторының бірінші санатына енгізілген, заңды тұлғалардың акциялары немесе қор биржасы индексінің өкілдік тізіміндегі заңды тұлғалардың акциялары базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар
|
|
8032
|
Осы қосымшаның 8021 белгісінде көрсетілген акциялар базалық активі болып табылатын, ықтимал шығындар шегерілген акциялары депозитарлық қолхаттар
|
|
8033
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша
«ВВВ-» төмен емес тәуелсіз рейтингі бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8034
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Standard & Poor's агенттігінің «ВВВ-» төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар халықаралық қаржы ұйымдары шығарған борыштық бағалы қағаздар (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып)
|
|
8035
|
Басқа бағалы қағаздар
|
|
Бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
_________________________________________________ ________________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер ___________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: ____________________________________________ _______
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
________________
(телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны
Әкімшілік деректерді жинауға арналған
«Пруденциялық нормативті есептеу үшін қосымша мәліметтер» нысанын толтыру бойынша түсіндірме
1. Жалпы ережелер
-
Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Пруденциялық нормативті есептеу үшін қосымша мәліметтер» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
-
Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.
-
Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйым Нысанды ай сайын есепті кезеңнің соңында толтырады.
-
Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.
-
Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.
2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме
-
3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы деректер көрсетіледі.
Қор биржасы бағалы қағаздарының ресми тізімі мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының өзгерістер енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне
17-қосымша
Зейнетақы активтерін есепке алуды
және бағалауды жүзеге асыру қағидаларына
1-қосымша
Қаржы құралдарының құнсыздануын немесе құнын
азайтуды тану критерийлері
|
Критерий атауы
|
Балл саны
|
|
1
|
Қаржылық жай-күйі:
|
|
|
1.1
|
тұрақты
|
+0
|
|
1.2
|
қанағаттанарлық
|
+1
|
|
1.3
|
тұрақты емес
|
+2
|
|
1.4
|
шекті
|
+7
|
|
2
|
Шығарылған/берілген қаржы құралдары бойынша төлемдердің кез келгенін өтеу мерзімін кешіктіру:
|
|
|
2.1
|
мерзімін кешіктірудің болмауы
|
-1
|
|
2.2
|
күнтізбелік 7 күнге дейін мерзімін кешіктіру
|
+0
|
|
2.3
|
күнтізбелік 8 күннен 15 күнге дейін мерзімін кешіктіру
|
+1
|
|
2.4
|
күнтізбелік 16 күннен 30 күнге дейін мерзімін кешіктіру
|
+2
|
|
2.5
|
күнтізбелік 30 күннен астам
|
+3
|
|
2.6
|
күнтізбелік 1 жылдан астам
|
+4
|
|
3
|
Кепілдіктің болуы:
|
|
|
3.1
|
Қазақстан Республикасы мемлекетінің (негізгі борыш пен сыйақыға 100%-ға кепілдік беру кезінде)
|
-4
|
|
3.2
|
Қазақстан Республикасы мемлекетінің (негізгі борыш пен сыйақыға 100%-дан кем кепілдік беру кезінде)
|
(Балл сомасы «-4»-тен бастап кепілдік мөлшеріне шамалас есептеледі)
|
|
3.3
|
Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «А-» төмен емес рейтингісі бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шет мемлекеттің
|
-3
|
|
3.4
|
Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері
|
-3
|
|
3.5
|
Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «А-» төмен емес рейтингісі бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттің
|
-2
|
|
3.6
|
кепілдіксіз
|
+0
|
|
4
|
Рейтингінің болуы:
|
|
|
4.1
|
Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «А»-дан төмен емес немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы
|
-4
|
|
4.2
|
Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «А-»-тен «ВВВ-»-ке дейінгі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы
|
-3
|
|
4.3
|
Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-»-тен «В-»-ке дейінгі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы
|
-2
|
|
4.4
|
Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-»-тен төмен немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі бағасы
|
+3
|
|
5
|
Рейтингі жоқ не 4-тармақта көрсетілген деңгейден төмен рейтингі бар
|
|
|
5.1
|
«өзге де борыштық бағалы қағаздар» санатына енгізілген борыштық бағалы қағаздар
|
+0
|
|
5.2
|
Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде
№ 9871 тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының «Эмитенттерге және олардың қор биржасында айналысқа жіберілетін (жіберілген) бағалы қағаздарына, сондай-ақ қор биржасы тізімінің жекелеген санаттарына қойылатын талаптарды бекіту туралы» 2014 жылғы 22 қазандағы № 189 қаулысына (бұдан әрі -
№ 189 қаулы) сәйкес қор биржасы ресми тізімінің «квазимемлекеттік сектор субъектілерінің борыштық бағалы қағаздары» санаты бойынша «борыштық бағалы қағаздар» секторына енгізілген борыштық бағалы қағаздар
|
+0
|
|
6
|
№ 189 қаулыға сәйкес қор биржасы ресми тізімінің «акциялар» секторының бірінші санатына ензілген эмитенттер акциялары және олар бойынша депозитарлық қолхаттар
|
-1
|
|
6.1
|
№ 189 қаулыға сәйкес қор биржасы ресми тізімінің «акциялар» секторының екінші санатына енгізілген эмитенттер акциялары және олар бойынша депозитарлық қолхаттар
|
+1
|
|
7
|
Эмитенттің өз міндеттемелері бойынша сыйақы төлеу бойынша дефолт болған жағдайында № 189 қаулыға сәйкес қор биржасының «буферлік санатына» енгізілген борыштық бағалы қағаздарды қоспағанда, қор биржасы ресми тізімінің «буферлік санатына» енгізілген борыштық бағалы қағаздар
|
+1
|
|
8
|
Делистинг немесе рейтингінің төмендеуі
|
+2
|
|
9
|
Бағалы қағаздарды орналастыруды тоқтата тұру (уәкілетті органның орналастыруды тоқтата тұру туралы шешімі)
|
+2
|
|
10
|
Ақпараттың болмауы
|
+10
|
|
Қор биржасы бағалы қағаздарының ресми тізімі мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының өзгерістер енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне
18-қосымша
Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциялық нормативті есептеу қағидаларына
1-қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Пруденциялық нормативті есептеу
Есепті кезең: 20__ жылғы «__»________ жағдай бойынша
Индексі: K1 - BD
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынады: бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей
Нысан
__________________________________________________________________
(брокердің және (немесе) дилердің атауы)
№
|
Көрсеткіштердің атауы
|
Баланс бойынша сома
|
Есепке алынатын көлем (%)
|
Есептеу сомасы
|
1.
|
Ақша - барлығы (1.1.-1.6-жолдарының қосындысы), оның ішінде:
|
|
100
|
|
1.1
|
брокердің және (немесе) дилердің балансы бойынша активтер сомасының он пайызынан аспайтын кассадағы ақша
|
|
100
|
|
1.2
|
Қағидалардың 4-тармағының
2) тармақшасында көрсетілген Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің ағымдағы шоттарындағы ақша
|
|
100
|
|
1.3
|
орталық депозитарийдің шоттарындағы меншікті ақша
|
|
100
|
|
1.4
|
клирингтік ұйымның шоттарындағы брокердің және (немесе) дилердің кепілдік берілген, маржалық жарналары болып табылатын меншікті ақша
|
|
100
|
|
1.5
|
Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» санатынан төмен емес ұзақмерзімді және (немесе) қысқамерзімді, жеке рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар резидент емес-банктердегі ағымдағы шоттардағы ақша
|
|
100
|
|
1.6
|
ұйымдарға бағалы қағаздардың ұйымдастырылған нарығында операцияларды жүзеге асыру үшін банк қызметтерін көрсететін резидент емес-ұйымдардың шоттарындағы ақша
|
|
100
|
|
2.
|
Мынадай талаптардың біріне сәйкес келген жағдайда, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар: банктердің Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес ұзақмерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі, немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzB» төмен емес рейтингтік бағасы, немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар; банктер резидент емес бас банкі Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «А-» төмен емес ұзақмерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар резидент еншілес банктер болып табылады
|
|
100
|
|
3.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын есептегенде, осы эмитент-банктер
Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 9871 тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының «Эмитенттерге және олардың қор биржасында айналысқа жіберілетін (жіберілген) бағалы қағаздарына, сондай-ақ қор биржасы тізімінің жекелеген санаттарына қойылатын талаптарды бекіту туралы»
2014 жылғы 22 қазандағы № 189 қаулысына (бұдан әрі - № 189 қаулы) сәйкес қор биржасының ресми тізімінің «акциялар» секторына енгізілген деген талаппен, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар
|
|
100
|
|
4.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын есептегенде, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» төмен емес ұзақмерзімді және (немесе) қысқамерзімді жеке рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар резидент емес банктердегі салымдар
|
|
100
|
|
5.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес эмиссияланғандарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары
|
|
100
|
|
6.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), «Самұрық-Қазына» ұлттық әл-ауқат қоры» акционерлік қоғамы шығарған борыштық бағалы қағаздар
|
|
100
|
|
7.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, брокерге және (немесе) дилерге қатысы үлестес тұлғалар болып табылмайтын, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының акциялары
|
|
100
|
|
8.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, брокерге және (немесе) дилерге қатысы үлестес тұлғалар болып табылмайтын, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, № 189 қаулыда көзделген «акциялар» секторының бірінші санатының талаптарына сәйкес келетін заңды тұлғалардың акциялары немесе қор биржасы индексінің өкілдік тізіміндегі заңды тұлғалардың акциялары
|
|
100
|
|
9.
|
Заңды тұлғалардың осы қосымшаның 8-жолында көрсетілген акцияларға жатқызылмайтын, «В-» төмен емес рейтингі бар, ықтимал шығындар шегерілген акциялары
|
|
100
|
|
10.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), брокерге және (немесе) дилерге қатысы үлестес тұлғалар болып табылмайтын, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі, немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары
|
|
100
|
|
11.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), брокерге және (немесе) дилерге қатысы үлестес тұлғалар болып табылмайтын, № 189 қаулыға сәйкес қор биржасы ресми тізімінің «борыштық бағалы қағаздары» секторына енгізілген, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В+»-тен «В-»-қа дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі, немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzВ+»-тен «kzВ-»-қа дейінгі рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары
|
|
100
|
|
12.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), осы қосымшаның 11 және 12-жолдарында көрсетілген деңгейден төмен рейтингтік бағасы бар , сондай-ақ рейтингтік бағасы жоқ, қор биржасы ресми тізімінің «өзге де борыштық бағалы қағаздар» санаты бойынша «борыштық бағалы қағаздар» секторына енгізілген, қаржы ұйымдары эмитенттері болып табылатын мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар, және № 189 қаулыға сәйкес «квазимемлекеттік сектор субъектілерінің борыштық бағалы қағаздары»
|
|
100
|
|
13.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), брокерге және (немесе) дилерге қатысы үлестес тұлғалар болып табылмайтын, Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қағидалардың 4-тармағы 11) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары
|
|
100
|
|
14.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» төмен емес тәуелсіз рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары
|
|
100
|
|
15.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары
|
|
100
|
|
16.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің акциялары
|
|
100
|
|
17.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің акциялары базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар
|
|
100
|
|
18.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі, немесе Standard & Poor's агенттігінің ұлттық шкаласы бойынша «kzВВ-» төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының акциялары базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар
|
|
100
|
|
19.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, № 189 қаулыға сәйкес қор биржасының ресми тізімінің «акциялар» секторының бірінші санатына енгізілген заңды тұлғалардың акциялары базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар
|
|
100
|
|
21.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомаларын есепке ала отырып), Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар халықаралық қаржы ұйымдары шығарған борыштық бағалы қағаздар
|
|
100
|
|
22.
|
Тазартылған бағалы металдар және металл депозиттері
|
|
100
|
|
23.
|
Ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде, сауда-саттықты ұйымдастырушылардың және бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушылары акционерлері болып табылатын, бағалы қағаздар нарығы инфрақұрылымының бөлігі болып табылатын өзге де заңды тұлғалардың акциялары
|
|
100
|
|
24.
|
Брокерге және (немесе) дилерге қатысы үлестес тұлғалар болып табылмайтын ұйымдардың, қызметкерлердің және басқа тұлғалардың дебиторлық берешектерін шегергенде, шарт талаптары бойынша мерзімі өтпеген, брокердің және (немесе) дилердің балансы бойынша актив сомасының он пайызынан аспайтын (ықтимал шығындарға резервтерді шегергенде) дебиторлық берешек
|
|
100
|
|
25.
|
Брокердің және (немесе) дилердің балансы бойынша активтер сомасының бес пайызынан аспайтын сомада жылжымайтын мүлік түріндегі брокердің және (немесе) дилердің негізгі құрал-жабдықтары
|
|
100
|
|
26.
|
Өтімді активтердің жиынтығы (1-25-жолдар сомасы) - ӨА
|
|
х
|
|
27.
|
Баланс бойынша міндеттемелер
|
|
х
|
|
28.
|
Меншікті капиталдың ең төменгі мөлшері (МКТМ)
|
х
|
х
|
|
29.
|
Меншікті капиталдың жеткіліктілігі коэффициенті ((26-жол-27-жол)/28-жол) 1-ден кем емес
|
х
|
х
|
|
Бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
_________________________________________________ ________________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер ___________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: ____________________________________________ _______
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
________________
(телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны
Әкімшілік деректерді жинауға арналған
Достарыңызбен бөлісу: |
