Разработка технического проекта автоматизированной системы учета ценных бумаг в организации

1.1 Описание предметной области

ООО «ИНВЕСТР» (Общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная траектория», ИНВЕСТР, организация) предоставляет брокерские услуги своим клиентам в области онлайн трейдинга.

1. 
   бэк-офис - операционно-учётное подразделение, обеспечивающее работу подразделений, участвующих в управлении активами и пассивами организации, осуществляющее деятельность на финансовых рынках. Задачей бэк-офиса является документарное и электронное оформление и сопровождение рыночных сделок, заключаемых дилерами (трейдерами) фронт-офиса, а также аналитических (внутренних) сделок между подразделениями организации в рамках системы перераспределения финансовых ресурсов. /1/
   
2. 
   фронт-офис - общее наименование группы подразделений или процессов в организации, отвечающих за непосредственную работу с клиентами, заказчиками. /2/
   
3. 
   мидл-офис - общее наименование группы подразделений или процессов, отвечающих за проверку и непосредственную обработку клиентских операций. В отличие от фронт-офиса, мидл-офисные работники, как правило, непосредственно с клиентами не контактируют, но при этом осуществляют операции, непосредственно связанные с клиентурой. Например, проводят проверку заёмщиков на кредитоспособность, осуществляют ввод данных в информационные системы, полученные из фронт-офиса в неструктурированном виде, фактурируют услуги, контролируют риски, связанные с конкретной сделкой. /3/
   
4. 
   депозитарий – отдел, отвечающий за учет прав собственности на активы. /4/
   

Рисунок 1.1 – Структура организации

Основными направлениями деятельности ООО «ИНВЕСТР» являются:

• 
  совершение сделок вне биржи;
  
• 
  посредничество при заключении сделок;
  
• 
  представление интересов клиента, при осуществлении операций на бирже;
  
• 
  проведение консультаций по совершению сделок на бирже;
  
• 
  сбор коммерческой информации;
  
• 
  официальное документальное оформление сделок и регистрирование в расчетной палате;
  
• 
  проведение экспертиз товаров, продаваемых на биржах.
  

• 
  заключение сделки (составление договора);
  
• 
  сверка параметров заключенной сделки;
  
• 
  клиринг;
  
• 
  исполнение сделки.
  

1. 
   комиссионер совершает сделку от собственного имени, поверенный от имени клиента;
   
2. 
   ценные бумаги, являющиеся предметом комиссии, находятся в залоге у брокера, как обеспечение причитающихся ему платежей. При договоре поручения, если иное не предусмотрено последним, залоговых отношений не возникает.
   

• 
  идентификационный номер покупателя и продавца;
  
• 
  идентификационный номер клиента;
  
• 
  идентификационный номер ценной бумаги, присвоенный согласно Международной системе идентификации и нумерации ценных бумаг ISIN, количество ценных бумаг;
  
• 
  цена и валюта расчета;
  
• 
  общая сумма сделки;
  
• 
  дата заключения сделки и дата расчета;
  
• 
  начисленные проценты;
  
• 
  условия перерегистрации.
  

1. 
   продавец уступает клиринговому центру права на денежные средства по каждой из заключенных сделок: покупатель же — права на ценные бумаги:
   
2. 
   участник переводит долг на клиринговую организацию по передаче ценных бумаг по каждой сделке (продавец) или передает долг по денежным средствам по каждой из сделок (покупатель).
   

3. 
   третья процедура клиринга состоит в оформлении расчетных документов. которые направляются на исполнением в расчетную систему и систему. обеспечивающую поставку ценных бумаг. Количество оформляемый расчетных документов. указанные в них суммы (количество ценных бумаг) и определение сторон для осуществления платежей и поставок зависят от того. какой из способов взаимозачета применялся на предыдущей стадии.
   

1. 
   за счет объединения расчетной и депозитарной систем и одновременного перевода денежных средств и ценных бумаг;
   
2. 
   обмен информацией между системой поставки ценных бумаг и расчетной системой.
   

1. 
   передача прежним владельцем приобретателю ценной бумаги на предъявителя или совершение на ордерной ценной бумаге передаточной надписи (индоссамента) — поставка документарных ценных бумаг:
   
2. 
   передача надлежащим образом оформленного документа (выписки из реестра акционеров. выписки со счета депо). удостоверяющего факт перерегистрации права собственности на ценные бумаг — поставка бездокументарных ценных бумаг:
   
3. 
   передача одной стороной другой стороне сертификата именной ценных бумаги и должным образом оформленного передаточного распоряжения. а также иных документов. необходимых для осуществления перерегистрации права собственности — поставка сертификатов.
   

1. 
   оформление документов по сделке;
   
2. 
   исполнение обязательств по сделке, а именно: перерегистрация (поставка) и организация оплаты;
   
3. 
   контроль над исполнением сделки;
   
4. 
   внутренний учет этапов проведения сделки;
   
5. 
   передача документов в соответствующие подразделения;
   
6. 
   формирование внутренней отчетности для принятия своевременных управленческих решений, а также формирования регулярной отчетности клиентам и контролирующим органам.
   

• 
  вид сделки (собственная или клиентская);
  
• 
  характер контрагента (физическое или юридическое лицо, резидент или нерезидент);
  
• 
  обязанности по перерегистрации ценных бумаг;
  
• 
  место заключения сделки (определяет процедуру подписания и исполнения договора);
  
• 
  место учета прав по ценным бумагам (регистратор, депозитарий, номинальный держатель);
  
• 
  наличие счета в системе учета прав по ценным бумагам и др.
  

Таблица 1 – Перечень документов при покупке ценных бумаг

При продаже обязанность по перерегистрации ценных бумаг возложена на инвестиционную компанию. Перечень документов сделки приведен в таблице 2.

Одним из факторов, оказывающих влияние на перечень документов, является вид сделки: собственная или клиентская.

1. 
   исполнение торговой заявки:
   

• 
  получение от клиента поручения на сделку и передача его трейдеру;
  
• 
  подтверждение клиенту о принятии поручения на сделку.
  

2. 
   сверка параметров сделки. Двусторонней сверке между профессиональными участниками предшествует односторонняя сверка параметров сделки:
   

• 
  сообщение клиенту о заключении сделки;
  
• 
  подтверждение клиентом параметров сделки.
  

• 
  отчет клиенту о состоянии и движении денежных средств и ценных бумаг и об исполнении поручения с приложением копий документов, подтверждающих расходы по исполнению поручения;
  
• 
  подтверждение клиентом целесообразности расходов;
  
• 
  выставление клиенту счета-фактуры на вознаграждение за оказанные услуги.
  

• 
  автоматический перенос данных из тикета в договор;
  
• 
  учет проводимых сделок;
  
• 
  автоматическая подготовка необходимых по сделке документов (договора, передаточного распоряжения, отчета клиенту);
  
• 
  отслеживание этапов прохождения сделок;
  
• 
  подготовка необходимых отчетов.