№
|
Көрсеткіш атауы
|
Баланс
бойынша
құны
|
1.
|
Ақша және ақша эквиваленті - барлығы (жол сомасы
1.1. - 1.5):
|
|
1.1.
|
кассадағы ақша
|
|
1.2.
|
Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің шоттарындағы ақша
|
|
1.3.
|
Бағалы қағаздар орталық депозитарийінің ағымдық шоттарындағы ақша
|
|
1.4.
|
Ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «ВВВ-» төмен емес дербес рейтингі бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар резидент емес-банктердің ағымдық шоттарындағы ақша
|
|
1.5.
|
Бағалы қағаздардың ұйымдасқан рыногында операцияларды жүзеге асыру үшін ұйымдарға банктік қызметті көрсететін резидент емес- ұйымдар шоттарындағы ақша
|
|
2.
|
Қазақстан Республикасы Ұлттық банкіндегі салымдары
|
|
3.
|
Акциялары қор биржасының ең жоғары листинг санаты бойынша ресми тізімге енгізілген немесе мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық рейтингі бойынша «ВВВ-» төмен емес дербес рейтингі бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар, немесе Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «ВВВ-» төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі бар немесе «Standard & Poor's» ұлттық шәкілі бойынша «kzВВВ» төмен емес рейтингі бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып, мүмкін жоғалтудың резервін шегергенде сабақтас банк-резиденттердің еншілес банк-резиденттері болып табылатын Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар
|
|
4.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «ВВВ-» төмен емес дербес рейтингі бар немесе негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып, басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар резидент емес-банктегі салымдар
|
|
5.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес эмиссияланғандарды қосқанда) (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)
|
|
6.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санаты бойынша (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан және "Қазақстан Даму банкі" акционерлік қоғамының облигацияларынан басқа) (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) ресми тізімге енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары
|
|
7.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының ипотекалық облигациялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)
|
|
8.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "Қазақстанның Даму банкі" акционерлік қоғамының облигациялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)
|
|
9.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық кредиттік рейтинг шәкілі бойынша «ВВВ-» төмен емес тәуелсіз рейтингі бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)
|
|
10.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «ВВВ-» төмен емес рейтингі бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар шетел эмитенттерінің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)
|
|
11.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық кредиттік рейтинг шәкілі бойынша «ВВВ-» төмен емес рейтинг бағасы бар шетел эмитенттерінің акциялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)
|
|
12.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "Standard & Poor's" агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-" төмен емес рейтинг бағасы бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар, немесе шетел мемлекеттердің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыногында айналыстағы Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шәкілі бойынша немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі "kzВВВ" төмен емес рейтинг бағасы бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының акциялары және "Standard & Poor's" агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВ-" төмен емес рейтинг бағасы бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар, немесе шетел мемлекеттердің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыногында айналыстағы "Standard & Poor's" агенттігінің ұлттық шәкілі бойынша немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі, "kzВВВ" төмен емес рейтинг бағасы бар Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының борыштық бағалы қағаздары
|
|
13.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының инфрақұрылымдық облигациялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)
|
|
14.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып)
|
|
15.
|
Тазартылған қымбат металдар
|
|
16.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі пайлық инвестициялық қорлардың ашық және аралық пайлары
|
|
17.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санатынан кейінгі (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық
облигациялардан басқа) (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) ресми тізіміне енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары
|
|
18.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі Алматы қаласының Өңірлік Қаржы Орталығының арнаулы сауда алаңында листинг рәсімінен өткен негізгі борыш сомасын және есептелген сыйақы сомаларын ескере отырып, ықтимал шығын резервтерін қоспағанда борыштық бағалы қағаздар
|
|
19.
|
Мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі бағалы қағаздар рыногы инфрақұрылымының бөлігі болып табылатын, акционерлері бағалы қағаздар рыногының кәсіби қатысушылары, бағалы қағаздардың орталық депозитарийі мен басқа заңды тұлғалардың бағалы қағаздарының сауда-саттығын ұйымдастырушыларының акциялары
|
|
20.
|
Ұйымға қатысты аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, қызметкерлер мен басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегеріп) (20.1, 20.2 жолдың сомасы)
|
|
20.1.
|
Ұйымға қатысты аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, қызметкерлер мен басқа тұлғалардың шарт талабы бойынша үш күн мерзімге кешіктірілген дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегеріп)
|
|
20.2.
|
Ұйымға қатысты аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, қызметкерлер мен басқа тұлғалардың шарт талабы бойынша тоқсан күндік мерзімге кешіктірілген дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегеріп)
|
|
21.
|
Ұйымның баланс құны бойынша негізгі құрал- жабдықтары (21.1-21.3 жол сомасы)
|
|
21.1.
|
жеке меншіктегі жер немесе тұрақты жер пайдалану
құқығы бар жер
|
|
21.2.
|
жеке меншіктегі үй және ғимарат
|
|
21.3.
|
жеке меншіктегі машиналар және жабдықтар
|
|
22.
|
Баланс құны бойынша бағдарламалық қамтамасыз ету
|
|
23.
|
Өтімді және басқа активтер жиынтығы (1-21 жол сомасы) - ӨА
|
|
24.
|
Баланс бойынша міндеттемелер
|
|
25.
|
Тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының құны (МЗА)
|
|
26.
|
зейнетақы активтерінің ағымдық құны (ЗАА)
|
|
27.
|
К1 ((23 жол - 24 жол)/ 25 жол)
|
|
28.
|
Баланс бойынша активтер сомасы
|
|
29.
|
Қор тәуекелі (ΣАк * 0,08)
|
|
30.
|
Валюталық тәуекел(Вт)
|
|
31.
|
Орташа алынған жалпы кіріс (ОЖК)
|
|
