«гнпф» жзқ» АҚ 2010 жыл үшін қаржылық есептілігіне түсінік хат Жалпы мәліметтер «гнпф» жзқ» АҚ (бұдан әрі – Қор) Қазақстан Республикасы Үкіметінің 1997 жылғы 24 қыркүйектегі №1372 «Мемлекеттік жинақтаушы зейнетақы қоры»

Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2002 жылғы 27 шілдедегі № 837 «Мемлекеттік жинақтаушы зейнетақы қоры» жабық акционерлік қоғамының кейбір мәселелері туралы», Қор акцияларының мемлекеттік пакетін иелену және пайдалану құқығы Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне тапсырылды.

01.11.2004 жылғы № 04/1101-210 Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкімен Қордың акциялар пакетін сатып алу-сату шартына сәйкес Қор акцияларының 64% иелік ете отырып ҚРҰБ Қордың негізгі акционері болып табылады, қалған 36% Қазақстан Республикасының Үкіметі иелік етеді.

2006 жылғы 3 наурызда Қор 5 555 000 жай акциялар шығарылымына бағалы қағаздар эмиссиясын мемлекеттік тіркеу туралы куәлігін алды. 2006 жылғы 30 наурыздағы № 5 Экономикалық саясат жөніндегі кеңес отырысының хаттамасымен, Қазақстан Республикасы Премьер-Министрі орынбасары К.К. Масимовтың төрағалығымен Қор акцияларының жалпы санынан 10% мөлшерінде Қор акцияларын Еуропалық қайта құру және даму банкіне сатуды мақұлдау шешімі қабылданды.

2007 жылғы 15 мамырдағы № 15/175/25-05-07 Қордың жай акцияларын сатып алу-сату шартына сәйкес (2005 жылғы 30 желтоқсандағы жазылу туралы келісімге Қосымша келісім) Еуропалық Қайта құру және даму банкі 555 000 (бес жүз елу бес мың) жай акциялары үшін 2007 жылғы 30 мамырда 512 770 862 (бес жүз он екі миллион жеті жүз жетпіс мың сегіз жүз алпыс екі) теңге төледі.

Акционерлердің үлесі пайыздық арақатынаста:

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі – 57,61%;

Қазақстан Республикасының Үкіметі – 32,4%;

Еуропалық Қайта құру және Даму Банкі – 9,99% құрады.

2008 жылғы 15 желтоқсанда акционерлердің кезектен тыс жалпы жиналысында қабылданған шешім негізінде Қор 2008 жылғы 18 желтоқсанда жарияланған жай акциялардың саны 3 125 000 данаға ұлғаюмен байланысты бағалы қағаздар эмиссиясын мемлекеттік тіркеу туралы куәлігін ауыстырды. 2009 жылғы 1 қаңтарға акциялардың жалпы шығарылымы жай акциялардың 8 680 000 құрайды.

Қазақстан Республикасының Үкіметі Қор акцияларының қосымша эмиссиясының ақцияларын артықшылықпен сатып алу құқығынан Қазақстан Республикасы Ұлттық банкінің пайдасына бас тартты.

2008 жылғы 29 желтоқсандағы № 670 НБ 15/786/29-12-08 Қордың жай акцияларын сатып алу-сату шартына сәйкес Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі 2008 жылғы 29 желтоқсанда жай акциялардың 2 812 812 (екі миллион сегіз жүз он екі мың сегіз жүз он екі) данасы үшін 3 600 399 360 (үш миллиард алты жүз миллион үш жүз тоқсан тоғыз мың үш жүз алпыс) теңге төледі.

2008 жылғы 29 желтоқсандағы № 35060 жай акцияларын сатып алу-сату шартына сәйкес Еуропалық қайта құру және даму банкі (ЕҚДБ) 2009 жылғы 27 қаңтарда 312188 (үш жүз он екі мың жүз сексен сегіз) данасы үшін 399 600 640 (үш жүз тоқсан тоғыз миллион алты жүз мың алты жүз қырық) тенге сомасын төледі.

Акционерлердің үлесі 2009 жылғы 1 ақпанға пайыздық арақатынаста:

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі – 69,27%

Қазақстан Республикасының Үкіметі – 20,74%

Еуропалық Қайта құру және Даму Банкі – 9,99% құрады.

Қазақстан Республикасы Үкіметінің иелігіндегі 1 800 000 (бір миллион сегіз жүз мың) дана көлеміндегі жай акциялары, Қордың орналастырылған акцияларының жалпы көлемінен 20,7373 пайызды құрайды, Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2009 жылғы 7 мамырдағы № 668 «Мемлекеттік меншіктің кейбір мәселелері туралы» қаулысына және 2009 жылғы 12 маусымдағы № 65 қабылдау-өткізу актіне сәйкес Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің меншігіне тапсырылды.

Осыйлаша, 2009 жылғы 1 шілдедегі жағдай бойынша акционерлердің үлестері пайыздық арақатынаста:

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі – 90,01%

Еуропалық Қайта құру және Даму Банкі – 9,99% құрады.

Қордың мынадай лицензиялары бар:

• 
  Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігімен 10.03.05 жылы берілген № 0000006 зейнетақы жарналарын тарту және зейнетақы төлемдерін жүзеге асыру қызметімен айналысуға лицензия;
  
• 
  Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігімен 10.03.05 жылы берілген № 0402200257 клиенттердің шоттарын жүргізу құқығынсыз бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметпен айналысуға лицензия;
  
• 
  Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігімен 10.03.05 жылы берілген № 0412200206 зейнетақы активтерін инвестициялық басқару бойынша қызметпен айналысуға лицензия.
  

Қор қызметінің негізгі түрлері:

1. 
   Қазақстан Республикасының заңнамасымен белгіленген тәртіпте салымшылардың зейнетақы жарналарын тарту;
   
2. 
   Қазақстан Республикасының заңнамасымен белгіленген тәртіпте алушыларға зейнетақы төлемдерін жүзеге асыру;
   
3. 
   Қазақстан Республикасының заңнамасымен белгіленген тәртіпте зейнетақы активтерін инвестициялық басқару;
   

Қор есепті кезеңнің қаржылық ақпаратының мазмұнын өзгертуге әсер етуі мүмкін (немесе әсер еткен) іс-шараларды жүргізген жоқ.

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді есептеу бір қалыпты (тікелей) әдіспен жасалады.

4. 
   Негізгі құрал-жабдықтардың қозғалысы, негізгі құрал-жабдықтардың түрлері және құны туралы ақпарат (ішкі ауыстыруды санамағанда)
   

2011 жылғы 01 қаңтардағы жағдай бойынша негізгі құрал-жабдықтардың баланстық құны 192 687 мың теңгені құрады, оның ішінде:

2011 жылғы 01 қаңтардағы жағдай бойынша материалдық емес активтердің баланстық құны 120 497 мың теңгені құрады, оның ішінде:

5. 
   Қаржылық инвестициялар бойынша сыйақы төлемдері, өтеу мерзімдері, қаржылық инвестициялар тізбесін келтірумен қаржылық инвестициялардың қозғалысы туралы ақпарат
   

Қордың меншікті қаражаты бойынша қаржылық инвестициялар портфелі 2011 жылғы 01 қаңтардағы жағдай бойынша 16 139 621 мың теңгені құрады, оның ішінде:

- жалпы сомасы 4 673 293 мың теңге екінші деңгейлі банктердегі депозиттер;

- жалпы сомасы 11 466 328 мың теңге сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар.

Желтоқсанда 2010 жылдың мерзімі шегерілген салығының есеп айрысыуы жүзеге асырылды және 80 160  мың теңге мөлшерінде салық талабы көрсетілді, сондай-ақ 2009 жыл үшін мерзімі шегерілген салықтар қайтарылды (68 604 мың теңге – мерзімі шегерілген талап және 6 914 мың теңге – мерзімі шегерілген міндеттеме).

Өзге активтер 01.01.11ж. жағдай бойынша берілген аванстар, болашақ кезеңдердің шығыстарынан, аяқталмаған құрылыс (бағдарламалық қымсыздандыру), тауар материалдық қорлар мен қызметкерлердің берешектерінен тұратын 54 050 мың теңгені құрайды.

01.01.11ж. жағдай бойынша салықтар және бюджетке төленетін басқа міндетті төлемдер бойынша бюджетке талаптар 88 мың теңгені құрайды.

Қордың комиссиялық сыйақысы 01.01.11ж. жағдай бойынша 481 815 мың теңгені құрайды:

- 322 188 мың теңге сомасындағы инвестициялық кірістен есептелген комиссиялық кірістер;

- 159 627 мың теңге сомасындағы зейнетақы активтерінен есептелген комиссиялық кірістер.

01.01.11ж. жағдай бойынша 1 300 060 мың теңге мөлшеріндегі ақша, «Казкоммерцбанк» АҚ, «Қазақстан Халық Банкі» АҚ, «RBS(Kazakhstan)» ЕБ АҚ есеп айрысу шоттарында орнластырылған.

Қордың жалпы активтері 01.01.11 ж. жағдай бойынша 18 368 978 мың теңгені құрайды.

01.01.11 ж. жағдай бойынша Қордың балансында жеткізушілер мен мердігерлерге 11 135 мың теңге сомасында қысқа мерзімді кредиторлық берешек есептеулі.

Қысқа мерзімді бағалаушы міндеттемелер 409 300 мың теңгені құрайды, оның ішінде қысқа мерзімді кепілді міндеттемелер және қызметкерлерге сыйақылар бойынша бағалаушы міндеттемелер.

Қызметкерлер құрамымен есеп айрысулар бойынша есептелген шығыстар 237 мың теңгені құрайды (еңбекақы төлемі бойынша қысқа мерзімді берешек)

Қордың балансында 01.01.11 ж. жағдай бойынша 58 345 мың теңге сомасында корпоративтік табыс салығы бойынша берешек есепте, оның ішінде 2011 жылғы қаңтарда төленген КТС, ЖТС, әлеуметтік салық және бюджетке төленетін басқа міндетті төлемдер.

Өзге міндеттемелер 01.01.11ж. жағдай бойынша 1 635 мың теңгені құрайды.

01.01.11 ж. жағдай бойынша Қор міндеттемелерінің жалпы сомасы 480 652 мың теңгені құрайды.

Меншікті капиталдың жалпы сомасы 17 888 326 мың теңгені құрайды, оған мыналар кіреді:

- жарғылық капитал 5 012 771 мың теңге сомасында;

- Қордың резервтік капиталы және өзге резервтері 2010 жыл үшін 4 056 517 мың теңге сомасында және 193 931 мың теңге сомасында сәйкесінше;

- 5 334 047 мың теңге сомасындағы өткен жылдардың пайдасы және 2010 жыл үшін бөлінбеген пайда - 3 291 060 мың теңге сомасынан тұратын бөлінбеген пайда 8 625 107 мың теңгені құрайды.

Ағымдағы жылы Резервтік қор 2009 жылдың бөлінбеген пайдасы есебінен толықтырылды. 2010 жылғы 14 мамырында өткізілген Қор акционерлерінің жылдық жалпы жиналысында 2009 жылғы қызметтің нәтижелері бойынша Қордың жай акциялары бойынша дивидендтерді төлемеу туралы шешім қабылданды.

2010 жылдың қорытындылары бойынша таза пайда 3 291 060 мың теңгені құрады, мұндайда салық салынғанға дейін пайда 4 060 918 мың теңгені құрайды және корпоративтік табыс салығы бойынша шығыстар – 769 858 мың теңгені құрайды.

Есепті кезеңге 6010, 6100, 6200 шоттары бойынша Қор кірісінің жалпы сомасы 7 116 151 мың теңгені құрады, сатып алынған бағалы қағаздарды сатудан шығынды және шетелдік валютаны қайта бағалаудан шығынды есептегенде:

Есептік жыл үшін Қор шығыстарының жалпы сомасы 7200, 7400 шоттары бойынша 2 759 013 мың теңгені құрады, сатып алынған бағалы қағаздарды сатудан шығынды және шетелдік валютаны қайта бағалаудан шығынды есептемегенде: