О. В. Ардисламова м. В. Ландарь деньги. Кредит. Банки



жүктеу/скачать 2.57 Mb.
бет1/15
Дата23.07.2016
өлшемі2.57 Mb.
#216694
түріУчебное пособие
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   15


Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Уфимский государственный авиационный технический университет

В. К. АРДИСЛАМОВ

О. В. АРДИСЛАМОВА

М. В. ЛАНДАРЬ

ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ
Учебное пособие

Уфа-2009


Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Уфимский государственный авиационный технический университет


В. К. АРДИСЛАМОВ

О. В. АРДИСЛАМОВА

М. В. ЛАНДАРЬ

ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ
Учебное пособие

Уфа-2009


УДК 338.5 (07)

ББК 65.422 (07)

А 79

Рецензенты: Хакимов А. А. зам. финансового директора ОАО «УМПО» (г. Уфа);

кафедра финансового анализа и бухгалтерского учета Академии государственной службы и управления при Президенте Республики Башкортостан (г. Уфа)


Составители: Ардисламов В. К., Ардисламова О. В., Ландарь М. В.

А 79 Деньги Кредит. Банки: Учебное пособие. – Уфа: РИО УГАТУ,

2009. – 216 с.

ISBN
Данное учебное пособие предназначено для студентов специальностей «Финансы и кредит» всех форм обучения. Содержит тесты, задачи, задания, основные понятия и термины, связанные с функционированием денег, кредита, банков. Предназначен для проведения аудиторных занятий и самостоятельной работы студентов.

УДК 338.5 (07)

ББК 65.422(07)


УГАТУ, 2009


ОГЛАВЛЕНИЕ


Введение

5

  1. Деньги, их функции и виды

6

  1. Денежные агрегаты

12

  1. Уравнение количественной теории денег

18

  1. Эмиссия денег

20

  1. Банковский мультипликатор

24

  1. Инфляция

38

  1. Кредитная и банковская системы

52

  1. Центральный банк РФ

56

  1. Кредитно-денежная политика

59

  1. Коммерческие банки и их операции

92

  1. Сущность, функции и виды кредита

102

  1. Простые и сложные проценты

108

  1. Дифференцированные и аннуитетные методы начисления платежей

116


  1. Организация безналичных расчетов

128

  1. Лизинговые операции коммерческих банков

139

  1. Факторинговые операции коммерческих банков

167

  1. Форфейтинговые операции коммерческих банков

178

  1. Валютные операции коммерческих банков

183

  1. Международные валютно-финансовые отношения

189

  1. Международные кредитно-финансовые институты

191

Темы контрольных работ

195

Оформление контрольных работ

196

Вопросы к экзамену

201

Глоссарий

203

Список рекомендуемой литературы

213

Приложение

214



Введение
Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов, и прежде всего банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет (как федеральный, так и территориальный) необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денег, взятых взаймы (кредит).

В связи с этим в настоящем учебном пособии в доступной форме представлен теоретический и практический материал. Рассматриваются понятие денег, их функции и виды, денежные агрегаты, уравнение количественной теории денег, инфляция, банковская система, кредитно-денежная политика, методы начисления платежей, финансовые и валютные операции коммерческих банков, международные кредитно-финансовые отношения.

Учебное пособие содержит тесты, задачи, задания, основные понятия и термины, связанные с функционированием денег, кредита, банков. Для самостоятельной работы студентов предложены задания по вариантам и темы контрольных работ.
1. Деньги, их функции и виды1
Деньги представляют собой финансовый актив, который служит для совершения сделок. Они являются законным платежным средством, используемым для покупки товаров и услуг и при выплате долгов. Ценность денег заключается в их высокой ликвидности.

Ликвидность – это способность актива быстро и без издержек обмениваться на любой другой актив, реальный или финансовый, или превращаться в принятое в экономике платежное средство. Свойством ликвидности обладают все активы, однако, у разных активов степень ликвидности разная. Наличные деньги обладают свойством абсолютной ликвидности.

Деньги выполняют четыре функции:


  • средства обращения,

  • единицы счета,

  • меры отложенных платежей,

  • запаса ценности (средства сбережения).

Основными видами денег являются товарные и символические деньги. Отличительной чертой товарных денег является то, что их ценность как денег и ценность как товаров одинаковы. Товарные деньги обладают внутренней (истинной) ценностью.

Бумажные деньги и разменные монеты – это символические деньги. Их ценность как товаров не совпадает (гораздо ниже) с их ценностью как денег. Они не обладают внутренней стоимостью. Для того чтобы бумажные деньги и монеты стали законным платежным средством, они должны быть декретными деньгами – деньгами, узаконенными государством и утвержденными в качестве всеобщего платежного средства.

К символическим деньгам помимо декретных денег относятся также кредитные деньги, которые представляют собой долговое обязательство частного экономического агента.

Пластиковые карточки, которые могут быть дебетными и кредитными, не являются деньгами, поскольку не выполняют всех функций денег и не служат средством обращения или средством платежа.


1А. Верны ли следующие утверждения (да, нет)?2

  1. Деньги выполняют четыре функции: средства обращения, единицы счета, средства платежа и средства защиты от инфляции.

  2. Если вы хотите лечь спать сегодня, имея в кошельке 100 рублей, и у вас есть полная уверенность, что вы сможете потратить их завтра и получить взамен такое же количество товаров, как сегодня, то деньги в этом случае выполняют функцию средства обращения.

  3. Ценность денег заключается в их высокой ликвидности.

  4. Ценность символических денег как денег и как товаров одинакова.

  5. Покупательная способность декретных денег обеспечивается тем, что их производство и предложение строго контролируется государством.

  6. Золотые монеты относятся к категории декретных денег.

  7. Банкноты являются деньгами, потому что они являются законным платежным средством и принимаются продавцами в обмен на товары и услуги.

  8. Если бумажные деньги являются законным платежным средством в стране, то государство должно быть готово обменять их на золото.

  9. Поскольку покупательная способность декретных денег узаконена государством, они не могут использоваться для оплаты нелегальных сделок.

  10. Деньги являются законным платежным средством и поэтому единственной законной формой богатства.


1Б. Выберите единственный правильный ответ.

  1. Деньги – это:

  1. финансовый актив, используемый для совершения сделок;

  2. законное платежное средство для покупки товаров и услуг;

  3. запас ценности, единица счета, средство обращения и средство платежа;

  4. все ответы верны.

  1. Деньги выполняют функцию:

  1. фактора производства;

  2. средства увеличения дохода;

  3. средства защиты от инфляции;

  4. средства накопления;

  5. все перечисленное не является функцией денег.

  1. Деньги не выполняют функцию:

  1. единицы счета;

  2. средства обращения;

  3. средства измерения жадности;

  4. запаса ценности;

  5. нет верного ответа.

  1. Если Ира хочет купить туфли и выращивает тюльпаны, Лиза хочет купить тюльпаны и вяжет свитера, а Павел хочет купить свитер и изготавливает туфли, то в этом случае деньги будут выполнять функцию:

  1. средства сохранения ценности;

  2. единицы счета;

  3. средства обращения;

  4. меры отложенных платежей;

  5. эталона для измерения ценности.

  1. Когда человек берет кредит, деньги выполняют функцию:

    1. средства обращения;

    2. единицы счета;

    3. запаса ценности;

    4. меры отложенных платежей.

  2. Когда человек раздумывает, сможет ли он купить себе мобильный телефон, зная, что он стоит 7 000 рублей, то деньги выполняют функцию:

  1. средства обращения;

  2. единицы счета;

  3. запаса ценности;

  4. меры отложенных платежей.

  1. Когда человек покупает себе холодильник и платит за него 25 000 рублей, то деньги выполняют функцию:

  1. средства обращения;

  2. единицы счета;

  3. запаса ценности;

  4. меры отложенных платежей.

  1. Когда фирма выплачивает проценты по облигациям, деньги выполняют функцию:

  1. средства обращения;

  2. единицы счета;

  3. запаса ценности;

  4. меры отложенных платежей.

  1. Когда человек откладывает ежемесячно по 10 000 рублей, чтобы купить себе автомобиль, то деньги выполняют функцию:

  1. средства обращения;

  2. единицы счета;

  3. запаса ценности;

  4. меры отложенных платежей.

  1. Товарные деньги – это:

  1. товар, пользующийся повышенным спросом;

  2. товар, выполняющий функции денег;

  3. редкий товар, имеющий очень высокую стоимость (бриллианты, произведения искусства);

  4. товар, обменивающийся на золото;

  5. все ответы верны.

  1. Товарные деньги:

  1. не имеют внутренней ценности;

  2. имеют внутреннюю ценность;

  3. не используются в современных условиях;

  4. используются как резервы для поддержания покупательной способности декретных денег;

  5. верны ответы b и d.

  1. Деньги, которые не имеют иной ценности кроме их ценности как денег, называются:

  1. декретными деньгами;

  2. истинными деньгами;

  3. товарными деньгами;

  4. деньгами правительства.

  1. Примером символических денег служат:

  1. бумажные деньги;

  2. кредитные карточки;

  3. серебряные монеты;

  4. сигареты в тюрьмах;

  5. все ответы верны.

  1. Внутренняя ценность 500-рублевой банкноты равна стоимости:

  1. товаров и услуг, которые можно на нее купить;

  2. золота, которое обеспечивает ее покупательную способность;

  3. бумаги, на которой она отпечатана;

  4. труда и материалов, затраченных на ее производство;

  5. все ответы верны.

  1. Какое утверждение не верно:

  1. серебряные монеты относятся к категории товарных денег;

  2. золотые монеты относятся к категории кредитных денег;

  3. медные монеты относятся к категории символических денег;

  4. бумажные деньги относятся к категории декретных денег;

  5. все утверждения верны.

  1. Примером декретных денег могут служить:

  1. государственные облигации;

  2. цветные металлы, используемые при бартере;

  3. разменные монеты;

  4. пушнина, используемая как средство обмена;

  5. золотые монеты;

  6. все ответы верны.

  1. Десятирублевая банкнота является примером:

  1. декретных денег;

  2. законного средства платежа;

  3. символических денег;

  4. средства обращения;

  5. все ответы верны.

  1. Декретные деньги:

  1. являются обязательствами центрального банка страны;

  2. это банкноты, которые в XIX веке и в начале XX века обменивались на золотые монеты;

  3. циркулирующие в обращении банкноты;

  4. все ответы верны.

  1. К категории кредитных денег не относится:

  1. вексель;

  2. чек;

  3. кредитная карточка;

  4. банкнота;

  5. нет верного ответа.

  1. Кредитные карточки не являются деньгами, потому что:

  1. не являются средством обращения;

  2. служат формой краткосрочного банковского кредита;

  3. средства, которые можно по ним получить, включены в общую сумму средств на банковских счетах и поэтому в денежную массу;

  4. все предыдущие ответы верны;

  5. нет верного ответа.


1В. Выполните задание.

Укажите, в каких случаях деньги выполняют функцию:



  1. средства обращения;

  2. единицы счета;

  3. средства сохранения ценности;

  4. меры отложенных платежей.

    1. Гамбургер стоит 45 рублей.

    2. Человек получает дивиденды на принадлежащие ему акции.

    3. Вы обмениваете рубли на евро.

    4. За пакет виноградного сока «Я» вы заплатили 50 рублей.

    5. Домохозяйство ежемесячно откладывает 50 000 рублей для покупки яхты.

    6. Муж прячет часть зарплаты от жены.

    7. Вы возвращаете долг своему приятелю.

    8. Чтобы уберечь свои деньги от обесценивания, вы покупаете акции нефтяной компании.

    9. Вы хотите купить МР 3 плеер за 4 000 рублей, но не можете пока себе этого позволить, поскольку у вас нет таких денег.

    10. У вас в кармане 300 рублей.

    11. Человек получает проценты по государственной облигации.

    12. Деньги зашиты в матрас.

    13. Вы покупаете золото, чтобы уберечь свои деньги от обесценивания.

    14. Вы получили наследство, но пришлось заплатить налог.

    15. Родители покупают вам фотоаппарат и дарят на день рождения.

    16. Вы берете кредит в банке и возвращаете его через год.

    17. Вы покупаете государственные облигации.

    18. Вам очень хочется пойти в ночной клуб, но надо заплатить 500 рублей за вход, и это для вас дорого.

    19. Фирма оплачивает номинальную стоимость облигации, по которой наступил срок погашения.

2. Денежные агрегаты3
Количество обращающихся в экономике денег называется денежной массой и представляет собой величину предложения денег. Величина предложения денег измеряется с помощью денежных агрегатов. В разных странах количество денежных агрегатов разное, что обусловлено прежде всего национальными особенностями и значимостью различных видов депозитов. Однако принципы построения системы денежных агрегатов во всех странах одинаковые. Каждый следующий агрегат:

  • включает в себя предыдущий;

  • является менее ликвидным, чем предыдущий;

  • является более доходным, чем предыдущий.

Рассмотрим систему денежных агрегатов развитых стран.

Денежный агрегат М0 включает наличные деньги (бумажные и металлические – банкноты и монеты).

Денежный агрегат М1 включает денежный агрегат М0, средства на текущих счетах (чековые депозиты или депозиты до востребования), дорожные чеки.

Денежный агрегат М2 включает денежный агрегат М1 и средства на сберегательных счетах, а также мелкие (до 100 000 дол.) срочные вклады.

Денежный агрегат М3 включает денежный агрегат М2 и средства на крупных (свыше 100 000 дол.) срочных счетах.

Денежный агрегат L включает денежный агрегат М3 и краткосрочные государственные ценные бумаги.

Ликвидность денежных агрегатов увеличивается от L до М0, а доходность – от М0 до L. Таким образом, денежный агрегат М0 обладает наивысшей ликвидностью и самой низкой доходностью.

Компоненты денежных агрегатов делятся на: наличные и безналичные деньги; деньги и «почти деньги».

Наличные деньги – это банкноты и монеты, находящиеся в обращении, т.е. вне банковской системы. выпуск их в обращение обеспечивает центральный банк. Все остальные компоненты денежных агрегатов, находящиеся в банковской системе, представляют собой безналичные деньги. Это долговые обязательства коммерческих банков.

Под деньгами обычно понимают денежный агрегат М1, равный сумме наличных денег (С), являющихся обязательствами центрального банка, и средств, находящихся на текущих счетах коммерческих банков (D), являющихся обязательствами этих банков:


М = С + D, (2.1)
т. е. средства, которые могут быть непосредственно и быстро использованы для совершения сделок.

Средства денежных агрегатов М2, М3 и L, превышающие денежный агрегат М1, а именно средства на нечековых сберегательных счетах, средства на срочных счетах и краткосрочные государственные ценные бумаги – это «почти деньги», которые становятся деньгами, если:



  • снять средства со сберегательных или срочных счетов и превратить их в наличность;

  • перевести средства с этих счетов на текущий счет;

  • продать государственные ценные бумаги и получить наличные деньги.

Кроме того, существует понятие «квазиденьги», которые представляют собой разницу между денежными агрегатами М1 и М2.

Величина предложения денег определяется экономическим поведением:



  • центрального банка, который обеспечивает и контролирует наличные деньги;

  • коммерческих банков, которые хранят средства на своих счетах;

  • населения, которое принимает решения, в каком соотношении разделить денежные средства между наличными деньгами и средствами на банковских счетах.4


2А. Верны ли следующие утверждения (да, нет)?

  1. Свойством ликвидности обладают только деньги.

  2. Основной компонентой денежной массы в развитых странах являются наличные деньги.

  3. Вложение денег в банк означает перевод их в более ликвидную форму.

  4. Бумажные деньги относятся к «почти деньгам».

  5. Средства на текущих банковских счетах относятся к «почти деньгам».

  6. Срочные вклады относятся к «почти деньгам».

  7. «Почти деньги» не включаются в денежный агрегат М1.

  8. Все средства на банковских счетах – это квазиденьги.

  9. Денежный агрегат М0 включает наличные деньги и средства на текущих счетах.

  10. Наличность, включаемая в состав М1, состоит из монет и банкнот.

  11. Наличные деньги в обращении состоят из бумажных денег, разменных монет и средств на текущих банковских счетах.

  12. Денежный агрегат М1 состоит из наличных денег, депозитов до востребования, дорожных чеков и других чековых депозитов.

  13. Денежный агрегат М1 включает наличность и средства на текущих и срочных банковских счетах.

  14. Денежный агрегат М2 в большей мере отражает роль денег как средства обращения, чем М1.

  15. Ликвидность денежного агрегата М2 ниже, чем ликвидность М1.

  16. Денежный агрегат М3 в большей мере отражает роль денег как средства сбережения, чем М2.

  17. Денежный агрегат М2 превышает М1 на величину сберегательных вкладов и мелких срочных вкладов.

  18. Денежный агрегат М3 больше, чем М2, на величину крупных срочных вкладов и краткосрочных государственных ценных бумаг.

  19. Сберегательные вклады являются частью денежного агрегата М3.

  20. Срочные вклады являются более ликвидными, чем сберегательные.


2Б. Выберите единственный правильный ответ

  1. В денежный агрегат М0 включается:

  1. депозиты до востребования;

  2. чековые депозиты;

  3. банкноты;

  4. иностранная свободно конвертируемая валюта;

  5. все ответы верны.

  1. Что из перечисленного не считается частью М1:

  1. монеты;

  2. депозиты до востребования;

  3. бумажные деньги;

  4. сберегательные депозиты;

  5. нет верного ответа.

  1. денежный агрегат М1 не включает:

  1. депозиты до востребования;

  2. наличные деньги;

  3. мелкие срочные депозиты;

  4. дорожные чеки;

  5. нет верного ответа.

  1. В денежный агрегат М2 не входят:

  1. крупные срочные депозиты;

  2. наличные деньги;

  3. мелкие срочные депозиты;

  4. сберегательные депозиты;

  5. депозиты до востребования.

  1. величина денежного агрегата М3 отличается от М1 на сумму:

  1. депозитов до востребования;

  2. крупных срочных депозитов;

  3. сберегательных депозитов;

  4. государственных краткосрочных облигаций;

  5. верны ответы b и c.

  1. Какое утверждение неверно:

  1. ликвидность М3 меньше, чем ликвидность М2;

  2. в составе М2 есть элементы со 100%-й ликвидностью;

  3. доходность М2 меньше, чем доходность М1;

  4. в состав М1 входят элементы с нулевой доходностью;

  5. нет правильного ответа.

  1. Наиболее ликвидным активом является:

  1. срочный депозит;

  2. депозит до востребования;

  3. сберегательный вклад;

  4. государственные облигации;

  5. определенно сказать нельзя

  1. Наименее ликвидный актив – это:

  1. акции инвестиционной компании;

  2. срочный вклад;

  3. депозит до востребования;

  4. сберегательный вклад;

  5. определенно сказать нельзя.

  1. К «почти деньгам» нельзя отнести:

    1. сберегательные депозиты;

    2. мелкие срочные депозиты;

    3. краткосрочные государственные ценные бумаги;

    4. кредитные карточки;

    5. нет верного ответа.

  2. «Квазиденьги» - это:

  1. бумажные деньги;

  2. разменные монеты;

  3. средства на банковских счетах;

  4. денежный агрегат М2;

  5. разница между денежным агрегатом М2 и М1.


2В. Выполните задания.

1. Укажите, что из перечисленного считается деньгами в макроэкономичекой теории.



  1. Банкноты.

  2. Сберегательные депозиты.

  3. Наличные деньги.

  4. Дорожные чеки.

  5. Мелкие срочные депозиты.

  6. Разменные монеты.

  7. Чековые депозиты.

  8. Краткосрочные ценные бумаги частных фирм.

  9. Крупные срочные депозиты.

  10. Бумажные деньги.

  11. Иностранная свободно конвертируемая валюта.

  12. Депозиты до востребования.

  13. Краткосрочные государственные ценные бумаги.

  14. Старинные золотые монеты.

  15. кредитные карточки.

2. Расположите перечисленные виды активов по убыванию степени их ликвидности:

  1. Загородный дом.

  2. Сторублевая купюра.

  3. Антиквариат.

  4. Средства на депозите до востребования.

  5. Золотые украшения.

  6. Средства на срочном счете.

  7. Автомобиль новейшей модификации.

  8. Бывший в употреблении совершенно проржавевший холодильник.

  9. Государственные краткосрочные ценные бумаги.

  10. Акции автомобильной компании.


2Г. Решите задачи.

1. Денежная система страны характеризуется следующими показателями:

Таблица 2.1


Показатель

Сумма

(млрд. лир)

Депозиты до востребования

83,2

Краткосрочные государственные ценные бумаги

4,3

Крупные срочные депозиты

6,5

Доллары США

5,8

Разменная монета

3,6

Долгосрочные государственные облигации

2,8

Банкноты центрального банка

11,2

Сберегательные депозиты

47,5

Старинные золотые монеты

2,3

Мелкие сочные депозиты

64,7

Дорожные чеки

7,0

Английские фунты стерлингов

3,1

Разменные монеты иностранных государств (доллары, евро, фунты, йены и др.)

0,7

Определите величину денежных агрегатов М0, М1, М2, М3 и L.



жүктеу/скачать 2.57 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   15



©dereksiz.org 2024
әкімшілігінің қараңыз
    Басты бет