Банк-как основное звено кредитной системы

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1. СУТЬ ФУНКЦИИ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ И ЕЕ ПОТРЕБНОСТИ..........6

1.1 Сущность кредита,его структура и организационные принципы................6

1.2 Функции кредита и его виды и формы..........................................................10

1.3 Понятие кредитных услуг и процентов по кредиту.....................................17
2 СРОКИ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКАМИ КАЗАХСТАНА.............................20

2.1 Кредитоспособность казахстанских банков.................................................20

2.2 Кредитные отношения коммерческого банка...............................................22

2.3 Выдача краткосрочных кредитов...................................................................28

ВВЕДЕНИЕ
Кредитный рынок является одним из наиболее быстрорастущих сегментов финансового рынка и поддерживает расширение банковского кредитования в стране. Банковские кредиты являются ключевым фактором финансирования экономического роста. В настоящее время в стране созданы благоприятные условия для глобального кредитования производства, но они используются в ограниченном объеме. Это связано с факторами, сдерживающими развитие кредитования в банковской системе. Эти факторы увеличивают кредитную и валютную зависимость от банковского сектора, препятствуя структурной трансформации экономики. В диссертации рассмотрены этапы банковского кредитования и его анализ, степень его обращения, а также пути его расширения.

Обеспечение стабильности финансового состояния банков - ключевое условие развития экономики в целом. Банковское дело более зависимо, чем другие виды бизнеса, и одна из основных услуг банков - кредитование, поэтому банки часто подвергаются кредитному риску. Большая часть прибыли банка связана с кредитованием. Однако возврат кредита, особенно крупного, может обанкротить банк. Прибыльность любого банка зависит от качества ссуд, выдаваемых банком, то есть от его доходности. Невыплата кредита в срок может привести к убыткам для банка. Поэтому банки должны своевременно заниматься управлением кредитными рисками, кредитной политикой, регулированием[1].

Роль государства в регулировании кредитного риска также важна. Данная деятельность осуществлялась в нашей стране через Национальный Банк Республики Казахстан и Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Следует отметить, что в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1720 «О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления Республики Казахстан» внесен ряд изменений. В частности, регулирующие и надзорные функции Национального Банка Республики Казахстан были возложены на вновь созданное Агентство. Национальный Банк Республики Казахстан и Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций регулируют и контролируют деятельность банков второго уровня в Казахстане для защиты интересов вкладчиков путем обеспечения стабильности банковской деятельности. система и снижение рисков в банках второго уровня. Одной из важнейших мер регулирования кредитного риска является Положение «О пруденциальных стандартах для банков второго уровня», утвержденное Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 июня 2003 года № 213. В частности, «Коэффициент достаточности капитала» и «Высокий риск на заемщика».

В целом Национальный Банк Казахстана - это орган, определяющий и реализующий государственную денежно-кредитную политику. Субъектом денежно-кредитной политики на макроэкономическом уровне является Национальный банк. Основная цель денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан - обеспечение стабильности национальной валюты, то есть ее платежеспособности и устойчивости по отношению к иностранным валютам. Предметами регулирования денежно-кредитной политики Национальным банком являются совокупность наличных и безналичных денег в экономике[2].

Национальный Банк Казахстана устанавливает официальную ставку рефинансирования своих операций, а также другие процентные ставки. Ставка рефинансирования Remy дается в зависимости от общего состояния денежного рынка, спроса и предложения на кредит, уровня инфляции.

Основная цель процентной политики Национального Банка Казахстана - снижение спроса на ссуды за счет повышения уровня тенге в обращении. Результат - сокращение денежной массы и инфляции. Чем выше процентная ставка, тем выше процентные платежи. Следовательно, новая политика процентных ставок должна дать свои результаты в ближайшем будущем или в течение определенного периода времени. Процентная ставка Национального банка служит основой для установления процентных ставок по всем видам финансовых операций на денежном рынке.

Национальный банк влияет на количество денег в республике, регулируя размер процентов, и позволяет увеличивать или уменьшать спрос на кредит.

Изменения процентных ставок Центрального банка не всегда положительно влияют на экономику, поэтому Центральный банк стабилизирует инвестиции, поддерживая стабильные процентные ставки.

Эффективность денежно-кредитной политики в Казахстане на текущем уровне тесно связана с доверием к политике Центрального банка и тесно связана с фискальной и внешнеэкономической политикой.

Национальный Банк продолжает применять законодательные акты о ссудных операциях, осуществляемых на основании законодательных актов Президента Республики Казахстан или отдельных постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан[3].

Денежно-кредитная политика будет способствовать поддержанию стабильности финансового рынка, дальнейшему развитию рынка страхования, рынка ценных бумаг и укреплению банковской системы, созданию условий для дальнейшего роста банковского кредитования реального сектора экономики и улучшению накопительных пенсионных фондов.

Что касается состояния кредитного рынка в стране в целом: за 11 месяцев 2014 г. ссуды банков экономике увеличились на 46,0% и составили 1428,1 млрд. тенге.

На кредитном рынке произошли положительные изменения как в денежном выражении, так и по срокам погашения. Рост кредитов в национальной валюте опережал рост кредитов в иностранной валюте. Кредиты в национальной валюте увеличились на 49% до 648,9 млрд тенге. тенге, а кредиты в иностранной валюте увеличились на 43,6% до 779,1 млрд тенге. В результате доля тенговых кредитов увеличилась с 44,5% до 45,5%. За 11 месяцев 2014 года долгосрочные кредиты увеличились на 35,1% до 499,5 млрд.тенге. Доля долгосрочных кредитов увеличилась с 62,2% до 65,0%.

Иной характер приобрела динамика показателей по займам. Так, за 11 месяцев 2014 года средневзвешенная процентная ставка по кредитам физических лиц в национальной валюте увеличилась с 20,3% до 20,6%, а по кредитам юридических лиц снизилась с 14,9% до 14,5%.

Под руководством Национального Банка Республики Казахстан осуществлялась реализация основных направлений денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан на 2015-2017 годы[4].

1.СУТЬ ФУНКЦИИ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ И ЕЕ ПОТРЕБНОСТИ

1. 
   Сущность кредита,его структура и организационные принципы
   

Кредит является неотъемлемым элементом экономического развития как основы рыночной экономики. Его используют все хозяйствующие субъекты, как государство, так и правительство, а также частные лица.

Истоки кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере их обмена. Если обмен товарами означает переход товаров из одних рук в другие, фактически, на основе такого обмена возникают отношения, связанные с кредитованием.

Движение стоимости - это основа движения кредита.

Заем, возникающий на стадии обмена, должен обеспечивать непрерывность движения стоимости как формы операции с долговыми обязательствами. Движение стоимости - это суть кредитного движения. В процессе обмена различают два типа сделок: долговая сделка и сделка купли-продажи. Ссуда ​​как ссудная транзакция запускает процесс оборота. Кредит - это развитие денег как средства платежа.

Экономической основой возникновения кредитных отношений можно отнести оборот капитала.

Часто под ссудой понимают деньги. С одной стороны, для этого вроде бы есть причина. Это связано с тем, что в современной экономике ссуды часто выдаются наличными. Однако следует иметь в виду, что деньги и кредит имеют разное значение и объясняют разные отношения[5].

Ссуда ​​- это движение ссудного капитала, предоставленное во временное пользование при условии выплаты процентов.

Кредит отражает кредитные отношения между кредиторами и заемщиками, обеспечивая переход денежного капитала в ссудный капитал. С помощью кредита временно свободные денежные средства и доходы юридических и физических лиц аккумулируются вокруг экономической системы и становятся ссудным капиталом, который предоставляется на временной и платной основе.

Кредит - это широкое понятие, описывающее наличие различных форм организации всех кредитных отношений как источника средств банка, а также как одну из форм их расходования. А заем - единственная форма организации кредитных отношений, которая складывается в связи с открытием ссудного счета.

Как экономическая категория ссуда представляет собой совокупность производственных отношений, формируемых предприятиями, организациями и объединениями, а также между населением на основе создания и погашения кредитных средств, во временное пользование на определенный срок под выплату процентов[6].

Как и объект исследования, кредитная структура состоит из взаимосвязанных элементов. К таким элементам относятся, прежде всего, субъекты кредитных отношений. Субъектом кредитных отношений по ссудной сделке являются кредитор и заемщик.

Кредитор - это один из аспектов кредитных отношений.

Кредиторы - это лица, ссужающие во временное пользование. К кредиторам относятся: банки, небанковские учреждения, государство, субъекты хозяйствования и население.

Заемщик является заемщиком и обязан его погасить, это другая сторона кредитных отношений. Хотя должник и заемщик - близкие слова, их значения различаются. Например, компания предоставляет ссуды физическим лицам на оплату коммунальных услуг, налогов и т. Д. причитающиеся платежи могут задерживаться, но здесь не возникает кредитных отношений.

Относится к объекту, который предоставляется кредитором и заемщиком как элемент структуры кредита. Объектом передачи является особая часть стоимости, то есть стоимость ссуды. Кредитование предприятий и других организаций в связи с производственными и социальными потребностями банка осуществляется на основе строгого соблюдения правил кредитования. Ведь в нем изложены суть и содержание ссуды, а также требования объективных экономических подходов к кредитным отношениям.

Процесс кредитования - сложное явление, влияющее на экономические отношения в обществе. Следовательно, более глубокого понимания значения кредита как экономической категории недостаточно, пока вы не узнаете основные принципы кредита. В основу организации кредитования положены следующие принципы.

• Цель кредита;

• Периодичность или возврат кредита;

• Погашение кредита;

• Обеспечение ссуды;

• Погашение кредита;[7].

Последний принцип кредитования часто используется в зарубежной банковской практике для первоклассных заемщиков. В этом случае ссуда выдается под проценты без залога.

Цель ссуды, как основной принцип ссуды, описывает цель, для которой запрашивается ссуда. Кроме того, этот принцип служит ключевым показателем степени риска, связанного с ссудой.

Срок погашения - это особенность кредита, основанная на его сущности как определенной экономической категории. Это правило заключает, что средства, предоставленные кредитором заемщику, должны быть возвращены через определенный период времени. Отсюда принцип погашения кредита.

Погашение ссуды - это отличает ее как экономическую категорию от других экономических категорий денежно-товарных отношений. Потому что нет безвозвратных кредитов. Поэтому погашение кредита является неотъемлемой частью кредита.

Срок погашения кредита - означает, что кредит должен быть погашен не только, но и в строго определенный срок. В связи с переходом экономики на рыночные отношения этот принцип кредитования приобретает все большее значение. В первую очередь от неукоснительного соблюдения этого принципа зависит регулярное обеспечение производства наличными деньгами. Во-вторых, соблюдение этого правила обеспечит ликвидность коммерческих банков. Принципы организации их работы позволяют привлекать заемные кредитные ресурсы на безвозвратные расходы. В-третьих, соблюдение этого правила для каждого отдельного заемщика позволит получить новый кредит в банке.

Срок погашения - основной показатель, характеризующий состояние кредита. Это также отражено в кредитном договоре, который в основном заключается между банком и клиентом. Если кредит не возвращается после согласованного срока, он классифицируется как просроченный. На этом этапе банк может потребовать от клиента уплаты процентов в случае нарушения кредитного договора. Чем ниже процент просроченных кредитов, тем стабильнее банковская деятельность и ниже вероятность ее потери[8].

Возврат ссуды означает, что кредитор выплачивает ссуду заемщику сверх первоначальной суммы. Фактически, выплата производится в виде процентов, уплачиваемых за использование этого кредита. Проценты, уплачиваемые заемщиком за пользование ссудой, называются ценой ссуды. В рамках свободно регулируемой рыночной системы процентные ставки по кредитам формируются на основе спроса и предложения на кредит. Кроме того, процентная ставка по кредиту должна формироваться в соответствии с экономическими законами, т.е. не по минимуму, чтобы не потерять экономическую основу банка, и не настолько высокой, чтобы нанести ущерб финансовому состоянию заемщика. экономический предел процентов, уплачиваемых за использование.

Кредит как экономическую категорию следует определять через производственные отношения, которые видны и развиваются на основе кредитной операции.

Ссудная операция не описывает ссуду как экономическую категорию, она характеризуется производственными отношениями, которые являются ссудной сделкой.

Формальное сходство типов операций, встречающихся в разных экономических системах, подтверждается одним их названием - «кредит», но кредитные отношения разных эпох имеют разное значение и содержание, сохраняя одно и то же название[9].

Сам кредит меняет и меняет свое содержание, создавая условия для трансформации экономических систем. Кредит как вид сделки, форма торговли, способ движения стоимости развился после перехода от натурального хозяйства к товарному. Тип производственных отношений процесса кредитного обмена следует рассматривать не только как экономическую категорию товарного производства, но и как диалектическое развивающееся явление товарного хозяйства. Различия в кредитных отношениях разных стадий товарного хозяйства отражаются в различиях между разными объектами, передача которых осуществляется посредством кредитного договора.

Понятие кредита определяется следующим образом: из всего набора контролируемых экономических явлений выбираются все так называемые ссуды в общественной жизни: затем эти явления анализируются и разделяются на следующие признаки: их характеристики; во-вторых, из этих свойств сохраняются только те характеристики, которые характерны для этих избранных явлений. Социальные связи, называемые кредитом: существовали в разные исторические периоды, в эпоху рыночной экономики, которая сложилась во время первого появления товарной экономики.

Раскрытие сущности общей ссуды - это признание качеств ссуды, отражение ее как элемента единой системы экономических отношений, что означает ее значительную ясность. Поэтому, помимо сказанного выше о сущности и необходимости чего-либо, давайте рассмотрим его структуру, законы его движения[10].

Структура кредита приобрела определенную ценность и рассматривается как этап признания кредитных отношений. Он остается стабильным и неизменным по кредиту. С точки зрения структурного анализа кредит как объект исследования состоит прежде всего из элементов, являющихся его предметами. В сделке ссуды сторонами являются кредитор и заемщик. Формирование кредитора и заемщика основывается на производстве и товарообороте. Продавец является кредитором, а покупатель - должником.

• Кредитор - кредитор кредитной сделки.

Чтобы предоставить ссуду, кредитор должен иметь в своем распоряжении определенные средства. Его источниками могут быть собственные запасы, ресурсы, в свою очередь, ресурсы, полученные от других субъектов производственного процесса на постоянной основе. В условиях текущей экономики банк-кредитор может выдавать ссуду не только за счет собственных ресурсов, но и за счет заемных средств, а также за счет средств, накопленных за счет размещения акций и облигаций. Формирование банков сопровождается концентрацией кредиторов.

Банкиры представляют всех остальных кредиторов. В качестве коллективных кредиторов банки могут аккумулировать временно неиспользуемые ресурсы в экономике для кредитования, а также для выпуска. В некоторых случаях ценности, которые являются бесплатными ресурсами, также берутся во временное пользование. В случае коммерческого кредита кредитор передает товары для продажи заемщику.

Кредитор - это лицо, которое предоставляет ресурсы другому владельцу бизнеса на определенный период времени. Как правило, кредитор является добровольным. Несвоевременное погашение кредита заемщиком нарушает добровольность кредитного договора, что ведет к ухудшению отношений с заемщиком. Срок для кредиторов определяется сроком кредита. Срок кредита, в свою очередь, зависит от текущего производственного процесса.

• Заемщик является стороной кредитных отношений, которая обязана выплатить ссуду. Должник и заемщик близки друг другу, но не обязательно одно и то же. Долг - это более широкое понятие, описывающее задачу в целом. По кредитному договору нужно говорить о заемщике, а не о должнике[11].

1.2. Функции кредита, его виды и формы.

В экономической теории функция определяется как выражение значения категорий ценности. Поэтому функцию кредита уместно понимать как особое проявление его сущности, но функция кредита не является его сущностью, а лишь проявлением этой сущности. Каждый аспект кредита, который мы рассматриваем, уникален в зависимости от него.

Чтобы рассмотреть функции кредита, мы рассмотрим следующие научные подходы. Во-первых, он так же объективен, как и суть кредита. Функция описывает появление определенной «работы», выполняемой кредитором и заемщиком в кредитных отношениях. Во-вторых, при анализе функции ссуды необходимо учитывать еще один факт: на каждом этапе процесса своего движения ссуда отражает свою сущность с одной или несколькими из них, но не со всеми функциями. Поэтому на каждом этапе ссуда находится на определенной стадии своего движения, поэтому не может сразу отразить всю совокупность его значимых проявлений. То же самое и с кредитом. В-третьих, функция - это плавающая категория, а не фиксированная. По мере изменения стоимости кредита меняется и его внешний вид. В-четвертых, функция представляет собой весь процесс кредитования[12].

Это объясняется тем, что функция относится к общей кредитной принадлежности, а не к отдельной категории или заемщику; видимость кредита может быть определена как его функция только в том случае, если она в равной степени относится к обоим участникам кредитной сделки.

Кроме того, функция должна характеризовать специфические проявления всех форм кредита. Коммерческий кредит, банковский кредит не имеют отдельных обособленных функций. Функцию порождает не формы или виды кредита, а его значение как экономической категории.

В категории Несин выделяют следующие его функции: перераспределение, замещение реальных денег кредитными операциями.

Кредитные отношения между кредитором и заемщиком возникают на стадии перераспределения путем передачи заемщику временно высвободившейся в процессе обмена стоимости, после чего эта стоимость возвращается своему первоначальному владельцу. В связи с этим необходимо указать функцию перераспределения кредита. В первом случае кредитор может передать товарно – материальные ценности заемщику посредством сделки займа, в другом случае – денежные средства, но оба условия отличаются тем, что форма объекта передачи одна-стоимость перераспределяется. Таким образом, с помощью функции перераспределения стоимость перераспределяется.

В зависимости от того, по каким признакам происходит перераспределительная функция, подразделяется на следующие виды: межтерриториальный, межотраслевой, внутриотраслевой и межхозяйственный. Следует отметить, что при всех видах перераспределения на заданную стоимость собственник не меняется. За предоставленной стоимостью также сохраняется собственник кредитор. Перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным, если в кредитные отношения вступают различные юридические лица, независимо от места их нахождения кредитора и заемщика. Внутриотраслевое перераспределение происходит при получении кредитов от отраслевых банков. В случае, если стоимость передается от кредитора, являющегося представителем одной отрасли, к заемщику, являющемуся предприятием другой отрасли, с помощью кредита происходит межотраслевое перераспределение[13].

Если кредитор привлекает временно свободные денежные средства одного хозяйственного субъекта, использует их в качестве источника заимствования другим субъектам, то мы говорим о его межхозяйственном перераспределении стоимости. Функция перераспределения кредита затрагивает не общее распределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости. Кроме того, перераспределение, осуществляемое через кредит, может быть продолжением процесса сбыта. При коммерческом кредите производство товара продает свою продукцию покупателю при условии последующей оплаты, т. е. на кредитной основе.

Функция перераспределения кредита имеет те же особенности, что и приведенная ниже:

* Во-первых, с помощью кредита перераспределяется не только стоимость материальных благ, средств производства и предметов потребления, то есть валового национального продукта, произведенного за год, но и стоимость, произведенная на предшествующих этапах развития экономики страны.

• Во-вторых, функция перераспределения кредита не затрагивает общего перераспределения стоимости, а предусматривает перераспределение временно высвободившейся стоимости.

* В-третьих, значимостью функции перераспределения является процесс передачи временно высвободившейся стоимости во временное пользование.

• В-четвертых, предоставление временно высвободившейся стоимости с помощью кредита осуществляется при участии банков-посредников и других кредитных учреждений, характерных для рыночной экономики[14].

Еще одной функцией кредита является подавление кредитных операций на месте реальных денег. В товарном хозяйстве созданы необходимые условия для замещения реальных денег кредитными операциями. Завершение расчетов взаимных требований к товарно – материальным ценностям, услугам, предоставленным в долг, использование счетов для оплаты товаров народного потребления, позволит сократить наличные платежи, улучшить структуру денежного обращения, увеличить платежный оборот, тем самым снизив издержки обращения. В современном товарном хозяйстве вступление в хозяйственный оборот заимствованной стоимости не выполняет функции обобщенного замещения денег. Он выполняет функцию их временного замещения в экономическом обороте.

Кредит как экономическая категория имеет формы. Форма представляет собой совокупность устойчивых деятельностных связей, характерных для тех или иных объектов в разное время. Что касается кредита, то его форма является отражением структуры кредитных отношений, их основных свойств, которые сохраняются при различных внешних и внутренних изменениях. Как изменяется связь между кредитором и заемщиком по отношению к стоимости, предоставленной в долг, форма кредита выражает его содержание как целого.

В экономической литературе, как правило, рассматриваются две формы кредита: коммерческая и банковская. Кроме того, во многих публикациях к формам кредита относят: потребительский, государственный, международный, межправительственный, фирменный и др[14].

Коммерческий кредит-это отсрочка платежа поставщика за товар или услугу, предоставляемые покупателю. Объектом данной формы кредита выступает товарный капитал. Особенность коммерческого кредита заключается в том, что заемный капитал объединен с промышленным капиталом, целью которого является ускорение сбыта товара.

Производство и сбыт различных товаров не одно и то же, а требует согласования периода времени и часто определенного сезона. При представлении какого – либо товаропроизводителя своего товара на рынок наличные денежные средства другого товаропроизводителя, нуждающегося в этом товаре, могут отсутствовать. В результате возникает необходимость продажи в кредит. Структура коммерческого кредита представляет собой вексельно-письменную долговую задолженность. Он дает своему владельцу право по истечении определенного времени требовать от должника указанную в векселе денежную сумму. Существует ограниченный уровень коммерческого кредита.

* Во-первых, он ограничен размерами капиталистов, действующих, т. е. каждый из них может выдавать коммерческий кредит только в пределах того капитала, который ему на тот момент не нужен для обращения. Во – вторых, коммерческий кредит ограничен своей направленностью: он предоставляется отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим это оборудование, но не наоборот. Например, владелец машиностроительного предприятия может продать текстильные станки в кредит текстильной фабрике, которая текстильная фабрика не может предоставить коммерческий кредит машиностроительному предприятию, поскольку ткани не могут быть оборудованием для производства машинного строительства[15].

В период докапитализма коммерческий кредит был основой кредитной системы, обеспечивая непрерывность процента производства и сбыта товаров[5].

В настоящее время фирмы активно используют эту форму сбыта своей продукции – продажи с отсрочкой платежа. Объясняется это примерной платежеспособностью мелких и средних фирм, ростом стоимости товаров, кредитными ограничениями, затрудняющими банковское заимствование.

Коммерческий кредит является наиболее распространенным видом в Японии и Франции.

Одной из основных причин сохранения коммерческого кредита является постоянное увеличение и совершенствование экономических связей предприятий, требующих высоких поставок товаров.

Особенность коммерческого кредита заключается в том, что договор займа не является узкой целью, он привязан к договору купли – продажи. Договор займа облегчает перемещение товаров.

Другим фактором выбора данной формы кредита является его стоимость, которая играет существенную роль в конкурентной борьбе. Ставка по коммерческому кредиту будет следовать ставкам денежного рынка. Но на более высоком уровне. Коммерческий кредит в настоящее время не существует отдельно от других форм кредита. Взаимосвязь двух основных форм кредита проявляется на примере расчета долговых обязательств в банке. Первая сделка, целью которой является сбыт товара, посредством векселя превращается в кредитную сделку другого качества, чем у банка, в основе которой лежит заемный капитал. Возможность расчета векселей в банке увеличивается с помощью коммерческого кредита.

В последние десять лет взаимосвязь между двумя формами кредита укрепляется.Преимущество в сравнении банковского кредита с коммерческим становится все сильнее. Коммерческий кредит часто играет подчиненную роль, так как в нем отражаются изменения правил деятельности банковских учреждений[16].

Коммерческий кредит имеет как преимущества, так и недостатки. Помимо известных недостатков, таких как ограничение по времени, размеры, направление движения, отсрочка платежа в определенной степени приобретает вынужденный характер; сроки оплаты товара часто нарушаются. Поставщики не всегда информированы о финансовом положении покупателей, а это создает определенный риск для их хозяйственной деятельности.

Банковский кредит – это кредит, предоставляемый банками специальными кредитно-финансовыми средствами заемщику в виде денежного займа. Банковский кредит устраняет ограничения коммерческого кредита. Свободные денежные капиталы предоставляются в любую сферу производства и могут перемещаться в любом направлении с помощью банковского кредита. Владелец текстильной фабрики может разместить свой свободный денежный капитал в банке, а этот банк предоставит капитал в долг машиностроительному предприятию.

Банковская кредитная сфера имеет более широкое производство поддержки кредита, чем коммерческая кредитная сфера. Коммерческий кредит обслуживает только товарооборот. А банковский кредит служит для использования капитала, превращая денежные доходы и сбережения всех слоев общества в капитал[16].

Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объем коммерческого кредита увеличивается с увеличением товарооборота с производством и уменьшается с их уменьшением. При развитии промышленности предложение и спрос на нее увеличиваются, а во время кризиса уменьшаются. Под влиянием кризиса производства сокращаются также производство и сбыт товаров. А спрос на банковский кредит для погашения долгов будет расти. При оживлении и увеличении производства увеличивается объем реального капитала, растет спрос на банковские займы для производственных целей. С точки зрения воспроизводства общественного капитала банковский кредит подразделяется на заемный капитал и денежный долг. С точки зрения воспроизводства частного капитала, это распределение зависит от обеспечения долга и отражает различное влияние кредита на величину капитала заемщика. Ставя под залог товары, ценные бумаги при получении кредита, должник не получает от банка дополнительного капитала. С его точки зрения, это долг денег.

Банковский кредит становится универсальным, так как перераспределенный через банк заемный капитал находит применение во всех отраслях экономики, эта особенность служит причиной его ускоренного развития. Договор займа имеет самостоятельный характер, при котором денежный капитал отделен от производственного капитала. Цель кредитора-получение дохода в виде процентов. Кредитором выступает банковское учреждение, предоставляющее заемщику заемный капитал в условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.

Банковский кредит претерпевает значительные количественные и качественные изменения, сохраняя при этом свои существенные особенности. Один из них связан с участниками долговых сделок. Выдача заемного капитала осуществляется в банках различными другими учреждениями (финансовыми компаниями, банками взаимного кредита). Учреждения нового типа с заемным капиталом и денежными средствами иногда называют «небанковскими», и это обстоятельство не меняет их сути. Кроме действующих капиталистов заемщиками являются кредитно – финансовые учреждения, население, правительство и органы местного самоуправления. Банковские учреждения имеют различные возможности выдачи денежных средств заемщикам[17].

Меняются не только кредитные возможности, но и объемы выданных займов. На объем кредитных операций влияют как внутренние, так и внешние факторы. К первым относится объем ресурсов, имеющихся в распоряжении Банка. В соответствии с ростом ресурсов влияет на его кредитные возможности и создает условия для увеличения активных операций.

Банк имеет возможность выпускать капитал в определенных пределах и передавать его заемщикам. В современных условиях депозиты не являются единственным источником ресурсов банка. Кредитные учреждения заимствуют денежные средства на межбанковском рынке, а также активно используют облигационные займы на указанные цели.

Потребительский кредит-это кредит, предоставляемый населению в коммерческой и банковской форме для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг. Основная задача потребительского кредита-оказание поддержки населению в реализации товаров. Этот кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны-с увеличением товарооборота увеличивается и объем кредита. Потому что спрос на товары создает спрос и на кредиты; с другой стороны – рост кредитования населения усиливает спрос на платежеспособность. Потребительский кредит используется при покупке дорогостоящих товаров.

Цель потребительского кредита-сохранить клиентов без потерь и приумножить их, а также, соответственно, увеличить торговый оборот фирмы.

Персональные кредиты-это банковские займы, предоставляемые физическим лицам в денежной форме[18].

Персональные кредиты используются для приобретения потребительских товаров и получения определенных услуг. Эти кредиты в основном получают молодые семьи и студенты, поступающие на обучение, чтобы погасить свои долги в течение пяти лет на весь период обучения. Как правило, сумма персонального кредита ограничивается размером заработной платы заемщика в 3 месяца, срок погашения – 36 месяцев.

В развитых странах значение потребительского кредита очень велико. Она стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации. Потребительский кредит чаще всего используют рабочие и служащие со средним уровнем дохода. Потребительский кредит может предоставляться физическим лицам на приобретение и строительство жилья в форме долгосрочного банковского займа. Для этого в Казахстане создан специализированный государственный Банк жилищного строительства[3].

Ипотечный кредит-кредит под залог недвижимости: земли, жилых и производственных зданий.

Государственный кредит-совокупность кредитных отношений, при которых заемщиком или кредитором по отношению к гражданам и юридическим лицам выступают органы государственной и местной власти. Основной формой государственного кредита являются государственные займы, а также краткосрочные казначейские обязательства, вклады в сберегательную кассу населения.

Международный кредит-форма движения заемного капитала в сфере международных экономических отношений, связанная с передачей валютных отдельных товарных ресурсов на условиях возвратности и уплаты процентов.

Виды кредита-это его вид, который обладает определенными свойствами, вытекающими из кредита как экономического отношения определенного типа.

Отличие вида от формы в том, что он не является категорией диалектики, он будет категорией классификации, определяющей понимание кредита как экономических отношений особого рода[19].

В связи с этим виды кредитов классифицируются следующим образом:

1) по срокам

а) краткосрочные ( до 1 года);

б) среднесрочные (от 1 года до 3-5 лет);

б) долгосрочные (свыше 3-5 лет) ;

2) по объектам кредитования: а) кредит в основные фонды;

б) кредит в оборотные фонды;

3) по способам кредитования: а) по остаточному;

б) кредитование по обороту;

б) по обороту кредитуются торговые и снабженческо - сбытовые организации, а остальные имеют элементы кредитования как по обороту, так и по остаткам. Например, виды потребительского кредита могут быть товарными и денежными, а международный кредит имеет следующие классификации:

1) товарные и финансовые кредиты по объекту кредитования;

2) по экономическому содержанию: коммерческие и финансовые, связанные с внешнеторговыми операциями – используются для любых целей.

3) по субъектам кредитования: предоставляемым частными, правительственными и международными финансовыми организациями;

4) по срокам: краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный[20].

В зарубежной литературе встречаются следующие классификации кредитов по категориям:

а) по типу заемщика:

1) потребление;

2) розница / опт;

3) сельское хозяйство;

4) коммерческая / промышленная

5) недвижимое имущество;

6) энергия;

7) правительство - (местное правительство, Штаты, национальное) Федеральное.

Б) по назначению:

1) потребление;

2) оборотный капитал,

3) устройства;

4) здания;

5) проекты;

6) лизинговое финансирование;

б) по графику окупаемости:

1) с одинаковыми платежами (например – каждые 3 месяца по потребительскому кредиту)

2) периодическими платежами (ежеквартально, каждые полгода)

3) единовременный платеж ( краткосрочный, долгосрочный и среднесрочный кредит)

г) по обеспеченности:

1) обеспеченные залогом;

2) необеспеченные;

3) гарантированный;

4) другие обеспечения;

Следующей формой кредита является лизинг.

Лизинг-это неденежная форма кредита. Здесь арендуются машины, приспособления, оборудование и другие материальные средства, а после их постепенной оплаты они становятся собственностью арендаторов. Лизинговые соглашения заключаются на срок от одного года до 10-15 лет.

Факторинг-покупка чужого долга или проведение коммерческой операции по доверенности. Банк или другой комиссионер покупает наличные деньги на «дебиторский счет» предприятия, ассоциации и т. д.

Фарфейтинг - долгосрочный факторинг, связанный с продажей займа банку, срок взыскания долга наступает через год, пять лет[4].

1.3. Понятие кредитных услуг и процентов по кредиту
Место и роль кредита в экономике, характеризующиеся его функциями. Общий кредит как экономическая категория выполняет следующие функции:

* Перераспределение;

* Экономия издержек обращения;

* Замещение реальных денег в обращении;

* Ускорение концентрации капитала.

* Ускорение научно-технического прогресса.

Функция перераспределения кредитов вносит свой вклад в полноценное функционирование национальной экономики любой страны. С помощью этой услуги кредита происходит приток капитала из одной отрасли экономической системы в другую.

Фактическое превышение службы экономии оборотных средств кредита вытекает из экономической сущности кредита. Временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств в хозяйствующих субъектах в ряде случаев вызывает потребность в финансовых ресурсах. Именно поэтому в таких случаях все категории заемщиков используют кредит, чтобы компенсировать недостаток собственных средств.Это означает не только обеспечение оборота капитала, но и экономию издержек обращения.

Временное замещение реальных денег в обращении кредита. В современном кредитном хозяйстве есть полная возможность такого замещения. Это ускоряет не только товарооборот в процессе реализации деятельности, но и денежное обращение, временно замещая реальные деньги. Данная услуга кредита осуществляется с помощью кредитных денег: чеков, векселей, кредитных карт.

Деятельность капитала в процессе концентрации является важной для создания условий для устойчивого развития экономики. При решении таких задач данная услуга кредита позволяет получать прибыль, увеличивая масштабы производства.

Деятельность кредита по ускорению научно-технического прогресса характеризуется финансированием деятельности научно-технических организаций. И кредит необходим и для внедрения научно – технологий в производство как новизны. Это связано с тем, что первоначально такие расходы финансируются средствами предприятия, в том числе за счет кредитов средне-и долгосрочного банка[6].

Процент займа.

Важным элементом кредитной сделки является процент ссуды.

Процент, как и кредит, возник в конкретном случае. Появление металлических денег, денежного капитала, процентов и пени – от них началась цивилизация – связано с определенным периодом развития товарного производства.

При этом нельзя сказать, что процент является обязательным атрибутом кредита. Товар использовался для упрощения и расширения кредитного обмена на ранних этапах денежных отношений. Впоследствии удалось получить прямую прибыль от кредита, получить определенный прирост от ссуды.

Базовой основой для всей системы процентных ставок являются учетная ставка Центрального банка, ставка казенных векселей, межбанковские ставки по 1-дневной ссуде. Изменения в них зависят от реалий экономики, типа инфляции, направления денежно – кредитной политики государства.

В переходный период рыночной экономики период ссуды будет существенно выше, что будет отмечено несколькими обстоятельствами.

Степень заемного процента составляет важнейший элемент кредитных соглашений. Процент, как и кредит, не всегда был.

Банковский процент-это иная цена кредита, используемая для стимулирования коммерческой деятельности[7].

2.СРОКИ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКАМИ КАЗАХСТАНА

Срок кредита: от 3 месяцев до 36 месяцев, кредит в иностранной валюте до 60 месяцев.

Процентная ставка 20 процентов на кредит с тенгом, 17 процентов на кредит с иностранной валютой. В залог: показатели дохода за последние 12 месяцев, документы на недвижимость или автомобиль.

«Народный банк» - кредитная сфера определяется в зависимости от способности заемщика к погашению. Максимальный срок кредитования-два года. Если заемщики ставят под залог недвижимость, то получают деньги в иностранной валюте с максимальным сроком действия 5 лет. На кредиты с процентной ставкой 18 процентов, в долларах США 15,9 процента, в евро 15,4 процента.

«АТФ Банк» - максимальный размер кредитования 2000 долларов США или около того . Максимальный срок дается 12 месяцев. Процентная ставка 27 процентов в год. Под залог недвижимости, товаров в обороте, оборудования, используемого в бизнесе, личных вещей.

«Альянс Банк» - Кредит на минимальную сумму 70 тысяч тенге. А максимальная сумма 750 тысяч тенге. Форма предоставления займа: наличными 300 тенге, через счет 750 тенге, максимальный срок кредитования 2 года. 19 процентов в год, включая процентную ставку. Плата за обслуживание не требуется.

"Jusan bank" - кредитная сфера зависит от способности заемщика платить. Срок кредита в тенге и долларах до 3 лет. Процентная ставка 20 процентов в год, 18 процентов в долларах США, 20 процентов от стоимости товара, получившего первый взнос. Вклад в банке, недвижимость, автомобиль могут быть заложены[21].

И так, кредитная политика-это основа организации кредитной работы банка и условия создания системы документов, необходимых для процесса кредитования.

В широком смысле кредитную политику можно рассматривать с точки зрения заемщиков с банком-кредитором.

В узком смысле кредитная политика-это описание стратегии и тактики банка в процессе организации кредитного процесса. Кредитная политика представляет собой условия кредитной работы банка, создание организационной основы в соответствии с его общими стратегиями и системы документов, необходимых для формирования процесса кредитования.

Банковский кредит-финансовые отношения к норме права., эффективное размещение временно свободных средств физических и юридических лиц от имени банка в распоряжение заемщиков на основе всесторонних соглашений. Можно выделить три наиболее важные особенности банковского кредитования. Во-первых-выдача кредитов осуществляется банками всегда профессионально, только по специальной лицензии Национального банка,и они занимаются в целом экономикой. Во-вторых-банковский кредит выдается только наличными. А предметом других договоров кредитования будут не только деньги, но и другие товары, материальные ценности. В-третьих, в кредитовании с участием банков будут принципы срочности возврата, платежности. А в других видах выдачи можно бесплатно. Классификация банковских кредитов подразделяется на виды ссудополучателей и образует нижеприведенную модель.(Схема. 1)
Схема 1. Типовая классификация банковских кредитов

Ссуда, передаваемая предприятия

торговли

Ссуда, передаваемая правитель

ственным органам

Ссуда физическим лицам

Наибольшее количество мер кредитования банками в нашей экономике направлено на кредитование Торгово - промышленной промышленности. Среди них можно выделить краткосрочное и мелкорозничное кредитование, которое в зависимости от срока кредитования является одним из важнейших источников финансирования для авансирования оборотных активов. Кредит выдается только после тщательной проверки финансового состояния компании. Даже после выдачи кредита банк должен следить за состоянием заемщика. Условия этой меры-во-первых, вероятность возврата выданного кредита в согласованный срок, во-вторых, необходимость продления срока[22].

2.2 Кредитные отношения коммерческого банка
Наиболее распространенной формой кредита в стране является ипотечное кредитование под залог недвижимости. Эти кредиты направлены на строительство, реконструкцию и приобретение жилых и производственных зданий. Плюсы ипотечного кредитования:

- риск кредитования ниже, чем у других, так как имеющийся заем покрывается имуществом, находящимся в залоге;

- это освобождает банк от частых встреч с клиентом после того, как кредиты будут выдаваться на длительный срок;

- ипотечное кредитование обеспечивает банк непрерывной клиентурой, гарантии быстро циркулируют на вторичном рынке и позволяют банку диверсифицировать свой риск путем продажи ипотеки после выдачи кредита.

При этом ипотечное кредитование имеет и ряд недостатков: в штате банка необходимо наличие специальных специалистов, что приведет к убыткам дополнительных средств. Но эту проблему можно решить, проведя работу со специальными учреждениями, в то же время банк несет убытки;

- прерывистый характер ипотечного кредитования способствует отсроченной изоляции банковских средств. В этом случае банк обычно находит решение путем вывода заложенного имущества на вторичный рынок. Тот факт, что ипотечное кредитование будет предоставляться на длительный срок, может негативно повлиять на будущий доход банка, так как несколько лет назад прогноз изменения процентных ставок сделать очень сложно. Повышение процентов по депозитам может представлять опасность. Подобные проблемы решаются с использованием переменных процентных ставок[18].

Частным лицам чаще всего выдают кредиты под расписку и самостоятельно. В зарубежной практике потребительские кредиты называют ссудой на покупку товаров длительного пользования. В зависимости от различий кредиторов можно выделить прямую и косвенную сторону кредитования населения на потребительские цели. Это будут обеспеченные и необеспеченные виды кредитов.

Например, если кредитополучатель не может погасить задолженность перед банком при предоставлении кредита на приобретение автомобиля, то и автомобиль, и его обеспеченное имущество перечисляются в собственность банка. Тогда машина будет продана, и задолженность перед банком будет погашена из вырученных средств, но здесь уровень риска будет выше, так как цена продажи может быть ниже задолженности, а это приведет к еще большему ущербу банка.

Персональные кредиты выдаются в виде повторных возобновляемых кредитов, либо в необеспеченной форме после углубленной проверки и экспертизы финансового состояния заемщика. Одним из хороших свойств возобновляемого кредитования является то, что он значительно сокращает процесс получения кредита и продолжает предоставляться снова и снова на основе заранее определенных согласованных условий, что позволяет в следующий раз обновить только определенную сумму выдаваемого кредита. К такому виду кредитования относятся кредитные карточки. Кредитные карточки предназначены для использования товаров и услуг в размере лимита, предварительно согласованного с банком. Банк оплачивает финансовые обязательства своего клиента в счет кредита. Если владелец карты оплачивает кредит банка в течение 25 дней, он освобождается от процентов, которые должны быть погашены[23].

Потребность в сельскохозяйственных кредитах носит акционерный характер, так как от цикла зависит и само аграрное производство. Кредиты-предназначены для покрытия расходов кампании и по своей природе схожи с торгово-промышленными кредитами. Как правило, такие кредиты обеспечиваются будущим зерном, скотом и сельхозтехникой. Поскольку кредиты на приобретение средств производства часто выдаются на средний, а иногда и на длительный срок, это требует обеспечения веса. К рискам сельскохозяйственных кредитов относятся: погодные явления, изменение прогнозных продажных цен будущего зерна. Все это создает угрозу невозврата долга, либо в случае неполного исполнения обязательств перед банком банк несет убытки. В целом система кредитования сельского хозяйства в Казахстане остается в первозданном виде, что говорит о большом влиянии государственной политики на создание системы. Как показывает практика, попытки государства участвовать в прямом кредитовании аграрного сектора во многом дают обратный эффект. В этом случае целесообразно использовать финансовые инструменты государства не для прямого кредитования крестьянских субъектов, а для предоставления в качестве гарантии вновь создаваемых структур, желающих работать на рынке сельскохозяйственного кредитования. Следовательно, государство, с одной стороны, сняло бы с себя груз неограниченного и неэффективного финансирования аграрной отрасли, а с другой стороны, взяло бы на себя инициативы институтов агробизнеса и банковских систем.

Также предоставляются кредиты на приобретение ценных бумаг. В силу специфических особенностей такого кредита получателями кредита являются дилеры и брокеры, занимающиеся спекуляцией на рынке ценных бумаг. Через предоставляемый кредит ссудополучатель получает доход благодаря разнице в цене и дает проценты и заемщику. Ценные бумаги, реализуемые на общем кредитном рынке, оказывают прогрессивное влияние на развитие и рост экономики[24].

Кредиты коммерческих банков являются инструментом перераспределения кредитных ресурсов между банковскими учреждениями.

Рынок межбанковских кредитов функционирует по мере необходимости банков, он базируется на краткосрочных. Эффективность этого кредитования будет зависеть от особенностей заключаемых соглашений, так как рынок кредитования меняется, и его основная цель - поддержание необходимого уровня ликвидности баланса банка.

Кредиты небанковским финансовым учреждениям. К небанковским финансовым учреждениям относятся-финансовые компании, инвестиционные банки, банки персонального кредитования, ссуда-сберегательные ассоциации, компании, занимающиеся залоговыми операциями, кредитные союзы и др. Кредиты, предоставляемые коммерческим банкам, формируют их финансовый фонд и переводятся в другие виды займов и выдаются заемщикам, которые получают прибыль от разницы в процентах.

Кредиты, предоставляемые органам Правительства, предоставляются на их временные нужды. Такие кредиты-одна из важнейших мер для финансирования правительственных органов, наряду с выпуском займов, размещенных через ценные бумаги. Необходимость кредитования правительственных органов иностранных государств вытекает из покрытия дефицита государственного бюджета, регулирования платежного баланса и реализации крупномасштабных инвестиционных программ.

Большинство кредитов иностранных правительственных органов проводится в развитых государствах. Кредиты иностранным банкам также предоставляются для проведения крупных инвестиционных программ. Кроме того, на рынке евровалютного ссуда-капитала большой спрос на кредиты, где заемщиками являются небанковские институты, деловые фирмы, кроме банков[25].

Из десяти вышеперечисленных видов банковских кредитов в нашей республике развиты только два вида: ссуда-промышленные кредиты и межбанковские кредиты. Наиболее распространенными из них являются ссуда-производственные кредиты. Межбанковское кредитование, хотя и с небольшой историей существования, занимает второе место по общему размеру. Банковская система была юридически закреплена в середине 1995 года, с этого периода начал функционировать рынок "межбанковское кредитование". Также развит потребительский вид кредита, но его размер очень мал.

Кредитование ценных бумаг относится к спекулятивным операциям, проводимым на вторичном рынке ценных бумаг, что характерно только для развитого рынка ценных бумаг, а рынок у нас только развивается [14].

Рассматривая темпы развития различных кредитов в нашем государстве, можно дать оценку результатам проводимых экономических преобразований. А динамика роста кредитования органов власти отражает негативные тенденции в развитии нашей экономики. В сегодняшних условиях расходы государства преобладают над доходами, ВВП ниже показателей экономического развития, в платежном балансе преобладает импорт от экспорта. А широкое распространение потребительской формы кредита характеризует признаки оздоровительного процесса нашей экономики, улучшение ее внутренней устойчивости и наличие долгосрочных перспектив развития.

В Банке "ЦентрКредит" обслуживается "депозит с правом на получение кредита". Для получения этого кредита открывается депозит и заключается договор на нужную сумму, а затем постепенно накапливается необходимая сумма. При накоплении в оговоренный срок 40% от установленной в контракте суммы владелец депозита имеет право на получение кредита. Заем не может превышать 60% от суммы контракта, но стоимость гарантии, оцененной банком, должна быть не менее 70%. Такая система запущена и в "Народном банке", сумма кредита составляет 70% от общего размера сбережений, а также может быть получена под гарантию действующего учреждения владельца сбережений.

Самый важный факт кредитования клиентов в промышленно развитых западных государствах-в процессе любого заимствования (пусть и частного, но и юридического), а главное - человека. Например, независимо от вида кредита, выдаваемого в Германии, заемщик наряду с необходимыми документами должен иметь документы, определяющие личные качества и платежеспособность человека в зависимости от воздействия различных факторов эр банк проводит свою кредитную политику, которая реализуется через стратегию и тактику банка, исходя из прибыли банка .максимизации и адаптации к особенностям региона[15].

Банк всесторонне использует подходы к маркетингу и менеджменту с целью совершенствования кредитных отношений путем применения новых научно обоснованных форм и методов кредитования. Маркетинг в банковской сфере направлен на анализ рынка кредитных ресурсов, финансового состояния клиентов и прогнозирование привлечения вкладов в банках на базе этой возможности, изменения деятельности банка. Сейчас, когда предприятиям и организациям разрешено открывать свои счета в любом банке, основа конкуренции в банковском деле расширилась.

Маркетинг будет направлен на обеспечение условий, способствующих привлечению новых клиентов, расширение сфер деятельности банка, привлекающего клиентов к внесению собственных средств на счет этого банка.

В этом направлении необходимо перестроить организационную структуру банка и адаптировать ее к максимальному удовлетворению потребностей рынка.

Современные банки строят свою кредитную стратегию на основе определения существующих и будущих банковских продуктов, операций, новых рынков, регионов. Здесь банк стремится занять лидирующие позиции как в доминирующих, так и в новых сферах от своих конкурентов, а также определяет пути реализации своих долгосрочных стратегических целей. Эти меры необходимы для эффективного использования банком имеющихся возможностей и защиты банка от возможных угроз.

Кредитная стратегия банка базируется на долгосрочных программах, разрабатываемых для определения рыночного спроса на банковские услуги и широкого охвата его за счет продвижения новой услуги.

Определяя емкость рынка, Банк формирует однородные группы с целью полного охвата банковскими услугами и получения максимальной прибыли. На ее основе формируется тактика действий банка на рынке кредитных услуг[24].

Банковская тактика подразумевает повседневный подход и методы в банковских услугах, то есть увеличивает операции, отвечающие целевым потребностям на данный момент и являющиеся способом достижения утвержденных стратегических задач в цивилизованном будущем. С этой целью банк разрабатывает кредитную политику, определяющую основополагающие основы и задачи кредитной деятельности, методы и средства их реализации, а также порядок и принципы организации кредитного процесса. Кредитная политика, являясь необходимым условием системы документов, регулирующих кредитные процессы в соответствии с общей стратегией ее деятельности, составляет основу организации кредитной работы банка.

Кредитная политика определяет основное направление кредитной деятельности. Их, в свою очередь, можно назвать системой реализации направлений, принимающих кредитную политику. В кредитной политике должны быть сформированы следующие основные моменты:

- организация кредитной деятельности;

- управление ссудным портфелем; контроль кредитования;

- принципы распределения компетентных полномочий;

- общие критерии выбора кредитов;

- ограничения по кредитованию в индивидуальном направлении;

- принципы ведения кредитов и текущей работы (заключение кредитных договоров);

- создание резервов защиты от потерь по кредиту.

Таким образом, результатом реализации принятых решений является система принципов и подходов к управлению концепциями, определяющих основные стратегические действия, принятые на всех административных уровнях.

Организационная структура банка может формироваться следующим образом:

- пирамидальная структура банка;

- географическая структура банка;

- структура деятельности банка;

- система профит-центр;

- банковский холдинг[25].

Пирамидальная структура организации банка предполагает централизованный характер в координации и управлении деятельностью кредитной деятельности. Как учреждение с подчиненными вице-президентами, курирующими отдельные виды банковских операций, и президентом, управляющим иерархией, оно охватывает один рынок. Принятие решений осуществляется на авторитарной основе, вице-президенты банка формируют сведения о финансовом положении и готовят проекты в виде предложений.

Географическая структура банка характерна для организации банка, где компетенции вице-президента группируются по районам, для их проведения создаются структурные подразделения. Руководитель банка-президент с органами управления, который курирует отдел общих финансов и маркетингового развития. Для принятия решений вице-президенты доводят до отдела маркетинга изменяющуюся конъюнктуру рынка кредитных услуг по подразделениям, а на основе полученных данных разрабатывают и реализуют общую кредитную стратегию.

Структура деятельности банка основана на принципах подчиненности руководителей отделов президенту по осуществляемым видам операций и направлена на регулирование их общего руководства. Продвижение принятия решений производится на уровне вице-президента и согласовывается с президентом банка. Рынок кредитных услуг будет охвачен в полном объеме с учетом спроса на отдельные виды.

Система Профит-центров характерна для крупных банков, деятельность которых ведет деятельность за пределами одного города. Президент банка и его вице-президенты, возглавляющие штатных сотрудников в разных городах через своих исполнителей, образуют филиальную систему банка. При формировании кредитной политики Банк широко использует особенности отдельных регионов, дифференцирует в случае необходимости движение различных видов кредитной деятельности.

Банковский холдинг-это структура, организованная на основе слияния промышленного и банковского капитала. Банк является членом ассоциации и обслуживает потребности всех компаний, входящих в это сообщество. Кредитные отношения формируются в рамках политики, проводимой холдингом компании, осуществляющим общее руководство на основе согласованных условий[26].

На основе альтернативной организации банковских структур применяется более эффективная кредитная политика на определенном рынке в соответствии со стратегией и финансовым положением.

Кредитная политика Банка проявляется в механизме кредитования, этот процесс состоит из этапов кредитования. Шаги по выдаче кредита приведены в следующем формате. Наиболее важное место в процессе кредитования занимает организация этих шагов: от подачи заявления до изучения финансовых отчетов, выдачи кредита и полной оплаты ссудного долга. Переход документооборота в выдаче займа от одного шага к другому показан на следующем рисунке.

2.3 Выдача краткосрочных кредитов
Каждый банк проводит свою политику кредитования в зависимости от различных факторов. Тактика и стратегия политики кредитования, разработанная главным банком, распространяется на филиалы в виде инструкций и правил. Хотя политика кредитования проводится в зависимости от особенностей специализации банка, особенностей региона, структура этого процесса в целом будет одинаковой.

Самый первый шаг в процессе кредитования начинается с момента подачи заявления заемщиком. Кроме того, заемщик сдает комплект финансовых документов, утвержденных Банком. Эти документы необходимы для анализа финансового состояния заемщика. Несмотря на то, что личность комплекта документов схожа, в содержании есть разница. По представленному набору документов заемщика банк получает первичные сведения по виду и масштабу действий заемщика. Обращается внимание на личность его собственности. По результатам предварительно проведенной экспертизы, в течение суток принимается решение, в случае отрицательного результата экспертизы не выдается, а в случае положительного результата экспертизы проекта документы направляются на обработку. При положительных результатах банковской экспертизы финансовые показатели подвергаются комплексной экспертизе[19].

Второй шаг процесса кредитования начинается с анализа эффективности бизнес-проекта и изучения финансовых действий заемщика. В развитых странах банки получают дополнительные сведения для анализа платежеспособности по анкетам клиентов, поступающим в кредитные бюро.

В январе 2006-2010 годов наблюдается устойчивый рост, с января 2011 года по сравнению с предыдущим годом произошло большое отклонение, т. е. в январе 2010 года объем выданных кредитов экономике составил 286390 тыс. тенге в 2010 году и 489110 тыс. тенге в январе 2011 года. В январе 2012 года экономике было выдано кредитов на сумму 576955 тыс. тенге, а в августе 2013 года этот показатель составил 825 712 млн тенге.