4. Комиссиялық кірістер
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Таза инвестициялық кірістің комиссиялық сыйақылары
|
(776,764)
|
(358,437)
|
Зейнетақы активтері және алынған зейнетақы жарнлары бойынша комиссиялық сыйақылар
|
(672,533)
|
(215,087)
|
Комиссиялық кірістер жиынтығы
|
(1,449,297)
|
(573,524)
|
Қазақстан Республикасыны Үкіметінің «Жинақтаушы зейнетақы қорларының 2005 жылға арналған комиссиялық сыйақысының шекті шамасын белгілеу туралы» 2004 жылғы 08 желтоқсандағы қаулысыны сәйкес Тәсім зейнетақы активтерін басқарудан алынған зейнетақы кірісінің 15 пайызы мөлшерінде және әрбір есеп беретін айдың басына жинақтаушы зейнетақы қорының инвестициялық қоржынындағы қаржы құралдарының сатып алу құнынан шыға отырып, мөлшері анықталатын зейнетақы активтерінен 0.5 (2004: 0.02) пайыз мөлшерінде комиссиялық сыйақы төледі.
5. ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ШЫҒЫСТАР
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Қызметкерлер шығысы
|
313,111
|
184,924
|
Тозу және амортизация
|
69,663
|
74,973
|
Кастодиандық және басқа комиссиялық шығыстар
|
64,092
|
70,698
|
Әлеуметтік салықтар
|
38,417
|
45,367
|
Салымшыларды хабарландыру
|
35,197
|
35,721
|
Жалдау
|
34,819
|
25,918
|
Байланыс қызметтері
|
31,769
|
24,881
|
«Рейтерс» қызметтері
|
19,264
|
16,885
|
Жарнама
|
17,499
|
16,776
|
Кәсіби қызметтер
|
14,952
|
11,224
|
Табыс салығынан өзге салықтар
|
13,970
|
7,132
|
Жөндеу және техқызмет ету
|
12,531
|
6,554
|
Қызметкерлерді оқыту
|
10,485
|
2,851
|
Бағдарламалық қамсыздандыруды қолдау қызметтері
|
9,885
|
6,468
|
Бұқаралық ақпарат құралдары арқылы ақпарат тарату
|
9,563
|
6,130
|
Мемлекеттік зейнетақы төлеу орталығына төлем
|
7,339
|
3,450
|
Коммунальды қызметтер
|
6,465
|
3,196
|
Кеңсе тауарлары
|
5,471
|
3,11,
|
Пошта қызметтері
|
5,340
|
2,150
|
Іссапар шығыстары
|
3,380
|
1,970
|
Банк комиссиялары
|
2,918
|
1,942
|
Басқалар
|
17,735
|
14,558
|
Операциялық шығыстар жиынтығы
|
743,865
|
566,881
|
Қызметкерлер шығысының ұлғаюы 2004 жылға төленген сомамен салыстырғанда 2005 жылғы 31 желтоқсанда аяқталатын жыл ішінде барлық қызметкерлерге тоқсан сайынғы бонустың үлкен сомасын төлеумен байланысты болды.
«ГНПФ» ЖЗҚ» АҚ
Қаржылық есеп беруге ескертпе оның ажырамас бөлігі болып табылады
2005 жылғы 31 желтоқсан аяқталған жыл үшін
6 ТАБЫС САЛЫҒЫ ЖӨНІНДЕГІ ШЫҒЫСТАР
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Ағымдағы табыс салығы шығыстары
|
|
|
Ағымдағы жыл
|
237,506
|
13,234
|
Мерзімі ұзартылғын табыс салығы шығыстары
|
|
|
Уақытшы айырмалардың пайда болуы және аннулирование
|
(1,775)
|
(6,334)
|
|
|
|
Табыс салығы шығыстарының жиынтығы
|
235,731
|
6,900
|
Ағымдағы және мерзімі ұзартылған салық бойынша Қор қолданатын салық мөлшерлемесі 30% тең.
Қолданыстағы салық мөлшерлемелерін салыстыру:
|
2005ж.
мың теңге
|
%
|
2004ж.
мың теңге
|
%
|
Салық салғанға дейінгі кіріс (өткен есепке сәйкес)
|
790,939
|
100%
|
71,264
|
100%
|
Салықтың қолданыстағы мөлшері бойынша есептелген табыс салығы
|
237,282
|
30%
|
21,379
|
30%
|
Мемлекеттік бағалы қағаздар жөніндегі кірістен салықтық үнем
|
(9,614)
|
(12%)
|
(14,043
|
(,%)
|
Есепке кірмейтін басқа баптар (нетто)
|
8,063
|
10%
|
(436)
|
(0%)
|
Табыс салығы шығыстарының жиынтығы
|
235,731
|
28%
|
6,900
|
10%
|
Жыл ішіндегі уақытша айырмашылық қозғалысы:
|
2005ж. 1 қаңтардағы сальдо
|
Шығыстарға танылған
|
2005ж. 31 желтоқсандағы сальдо
|
Негізгі қаражат
|
(5,433)
|
(1,152)
|
(6,585)
|
Материалдық емес активтер
|
(901)
|
2,100
|
1,199
|
Ағымдағы міндеттемелер
|
-
|
(2,723)
|
(2,723)
|
Мерзімі ұзартылған салықтық активтер
|
(6,334)
|
(1,775)
|
(8,109)
|
7. Ақша
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Банк шоттарындағы қалдықтар
|
20,212
|
22,075
|
Кассадағы ақша
|
167
|
62
|
Ақшалар жиынтығы
|
20,379
|
22,137
|
«ГНПФ» ЖЗҚ» АҚ
Қаржылық есеп беруге ескертпе оның ажырамас бөлігі болып табылады
2005 жылғы 31 желтоқсан аяқталған жыл үшін
8. Банктердегі салымдар
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Банк Каспийский
|
200,000
|
-
|
Казкоммерцбанк
|
200,000
|
-
|
Цесна Банк
|
160,000
|
-
|
Альянс Банк
|
160,000
|
-
|
Темір Банк
|
150,000
|
-
|
Банк Центркредит
|
100,000
|
-
|
Евразийский банк
|
100,000
|
-
|
Алуға есептелген сыйақы
|
24,402
|
-
|
Қор және басқа қаржылық ұйымдардағы салымдар жиынтығы
|
1,094,402
|
-
|
9. Сатуға арналған қолда бар инвестициялық бағалы қағаздар
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Борышқорлық белгіленетін-құралдар
|
|
|
Қазақстан Республикасының Ұлттық Қор ноталары
|
243,532
|
1,037,132
|
МЕОКАМ-2
|
-
|
81,680
|
МЕОКАМ-12
|
-
|
26,067
|
МЕОКАМ-3
|
4
|
4
|
Атырау облысының муниципалды облигациялары
|
96,068
|
-
|
Алуға есептелген сыйақы
|
3,036
|
-
|
Үлестік белгіленбейтін-құралдар
|
|
|
«Қазақстанның Қор Биржасы» АҚ акциялары
|
2,200
|
-
|
|
|
|
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар жиынтығы
|
344,840
|
1,144,883
|
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі ноталарының 2006 жылғы 6 қаңтардан бастап 2006 жылғы 27 қаңтарға дейін өтеу мерзімі бар және өтеуге орташа кірістілігі жылына 2.14%.
МЕОКАМ-3 жылдық 7 % сыйақы мөлшерлемесімен және 2006 жылғы 6 мамыр өтеу мерзімі дисконтталған мемлекеттік облигациялар болып табылады.
Атырау облысы атқарушы кеңесінің муниципалды облигациялары 97,982 мың теңгеге сатыл алынды. Бағалы қағаздардың 2006 жылғы 24 қыркүйек өтеу мерзімі және жылдық 8.6 % сыйақы мөлшерлемесі бар.
2005 жылғы 31 желтоқсанда борышкерлік құралдар «Қазақстанның Қор Биржасы» АҚ жай белгіленбейтін акцияларынан құралды, олар өзіндік құны бойынша есептеледі (2004: нөл).
«ГНПФ» ЖЗҚ» АҚ
Қаржылық есеп беруге ескертпе оның ажырамас бөлігі болып табылады
2005 жылғы 31 желтоқсан аяқталған жыл үшін
10. Кері РЕПО мәмілелері бойынша дебиторлық берешек
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Банктердің дебиторлық беректері
|
300,224
|
-
|
2005 жылғы 31 желтоқсанда кері РЕПО мәмілелері бойынша дебиторлық берешек мынадай бағалы қағаздармен қамтамасыз етілді:
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Қойылған мемлекеттік облигациялар
|
|
|
МЕОКАМ-60 атаулы құн
|
300,000
|
-
|
МЕОКАМ-60 есептелген кіріс
|
224
|
-
|
|
300,224
|
-
|
МЕОКАМ-60 дисконтталған үкіметтік облигациялардың жылына 1.7 % сыйақы мөлшерлемесі бар және олар бойынша өтеу мерзімі 2006 жылғы 12 қаңтар.
11. Алуға комиссиялық кірістер
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Зейнетақы активтерін басқару
|
188,085
|
190,598
|
Алуға комиссиялық кірістер 2005 және 2004 жылғы 31 желтоқсандарда есептелген зейнетақы активтерін басқару жөніндегі кірістер болып табылады (4 ескертпені қараңыз).
12. Салық жөніндегі аванстық төлемдер
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Корпоративтік табыс салығы
|
25,662
|
114,152
|
Мүлікке салық
|
-
|
365
|
Әлеуметтік салық
|
-
|
27
|
Басқалар
|
42
|
76
|
|
25,664
|
114,620
|
«ГНПФ» ЖЗҚ» АҚ
Қаржылық есеп беруге ескертпе оның ажырамас бөлігі болып табылады
2005 жылғы 31 желтоқсан аяқталған жыл үшін
13. Басқа активтер
|
2005ж.
мың теңге
|
2004ж.
мың теңге
|
Берілген аванстар
|
28,007
|
7,130
|
Тауар-материалдық қорлар
|
17,247
|
21,121
|
Болашақ кезеңдегі шығыстар
|
1,183
|
907
|
Қызметкерлерге берілген аванстар
|
102
|
6
|
Басқалар
|
695
|
-
|
|
42234
|
29,164
|
Достарыңызбен бөлісу: |
