У пословној 2014. години редовно су исплаћиване плате за свих 12 мјесеци. Одлуком Управе Друштва од 01.01.2012. године топли оброк се исплаћује на терет материјалних трошкова пословања на бази основице од 185 КМ у бруто износу због немогућности обезбјеђења средстава из редовног пословања за исплату од 307 КМ у бруто износу. У 2014. години настављена је исплата у складу са наведеном Одлуком, те је исплаћено дванаест топлих оброка. Регрес за 2014. годину који износи цца 2 мил. КМ на годишњем нивоу није укалкулисан у трошкове зарада и накнада зарада.
Евидентно је смањење трошкова пореза и доприноса у односу на 2013. годину за 1.385.763 КМ због увођења неопорезивог износа личног дохотка који је одобрен од 01.02.2014. године у износу од 200 КМ.
Трошкови бруто накнада члановима Надзорног одбора и Одбора за ревизију такође су нижи од остварених у 2013. години и износе 90.606 КМ.
Остали лични расходи су 6% нижи од остварених у прошлој години и износе 2.153.800 КМ. Смањени су трошкови дневница за службена путовања и километар.
Жељезнице РС на дан 31.12.2014. године запошљавају 3.379 радника, што је за 18 радника мање него у 2013. години.
У 2014. години Жељезнице РС су исплатиле просјечну нето зараду по раднику у износу од 636 КМ што је 23% ниже у односу на просјек РС (825 КМ). Најнижа плата у Републици Српској је 370 КМ.
Трошкови производних услуга у 2014. години су остварени у износу од 4.803.293 КМ што је за 55% више од остварења у 2013. години, и 30% више од планираних. Наредна табела приказује структуру ових трошкова:
Табела 66 – Структура трошкова производних услуга
|
(у КМ)
|
Опис
|
Остварење
|
Ребаланс
|
Остварење
|
Индекс
|
Индекс
|
2013.
|
2014.
|
2014.
|
(Oс.14/Oс.13)
|
(Oс.14/Пл.14)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Трошкови производних услуга
|
3.103.557
|
3.702.281
|
4.803.293
|
155
|
130
|
Трошкови ПТТ услуга
|
207.211
|
189.777
|
210.847
|
102
|
111
|
Трошкови за услуге утовара и истовара
|
4.582
|
0
|
1.204
|
26
|
-
|
Трошкови осталих транспорt. услуга возила и осталог-трећа лица
|
95.155
|
48.723
|
2.524.236
|
-
|
-
|
Услуге текућег одржавања возила, пруга, и осталог
|
240.395
|
788.868
|
194.506
|
81
|
25
|
Услуге инвестиционог одржавања вучних сред.
|
19.460
|
250.000
|
0
|
0
|
|
Услуге инвест. одржавања пруга и СС средстава
|
122.432
|
915.800
|
4.434
|
4
|
0
|
Услуге инвест. одржавања пословних зграда
|
73.184
|
13.500
|
5.361
|
7
|
40
|
Услуге инвест. одржавања теретних возила
|
8.611
|
204.114
|
146.424
|
-
|
72
|
Услуге инвест. одржавања осталих сред. за рад
|
133.764
|
200.000
|
181.934
|
136
|
91
|
Трошкови закупнина-остало (РИВ)
|
1.283.015
|
825.000
|
1.258.144
|
98
|
153
|
Трошкови закупнина-остало (РИЦ)
|
657.373
|
0
|
0
|
0
|
-
|
Трошкови за рекламу и пропаганду
|
1.000
|
5.000
|
885
|
89
|
18
|
Трошкови осталих услуга (комуналане и сл.)
|
257.376
|
261.499
|
275.317
|
107
|
105
|
Услуге текућег и инвестиционог одржавања вучних средстава, теретних возила, пруга и СС уређаја као и осталих средстава за рад остварени су у укупном износу од 532.660 КМ, што је 11% мање него прошле године. Трошкови РИВ-а остварени су у износу од 1.258.144 КМ и 2% су нижи од остварених у 2013. години.
Повећање трошкова производних услуга највећим дијелом је резултат повећања трошкова осталих транспортних услуга возила (услуге вуче возова).
Трошкови амортизације у 2014. години су обрачунати у износу од 15.681.332 КМ, што је за 31% више у односу на остварење у 2013. години. Трошкови амортизације су повећани, јер су активирана основна средства и износу од око 30 мил. КМ и то:
-
нови вагони ''Гоша'' Смедеревска Паланка,
-
ремонтовани и реконструисани вагони у ''Татравагонка'' Суботица,
-
2 струга у ОШВ-у испоручена од ''Рафамет'' Пољска,
-
сигнално-сигурносна опрема у станицама на прузи Јошавка-Костајница,
-
инфраструктура интранета Жељезница РС,
-
машина за појединачну замјену прагова, електронске шинске мазалице и
-
инвентар.
У 2014. години укинута су резервисања за спорове покренуте против Жељезница РС, те трошкови резервисања за 2014. годину износе 440.810 КМ.
Нематеријални трошкови у извјештајном периоду су остварени у износу од 643.286 КМ, што је за 25% ниже у односу на остварене из прошле године. Сви трошкови из групе нематеријалних трошкова су нижи у остварењу у односу на прошлу годину и то: трошкови непроизводних услуга – нижи 1%; трошкови репрезентације – нижи 45%; трошкови премија осигурања – нижи 1%; трошкови платног промета – нижи 16%; трошкови чланарина – нижи 57% и остали нематеријални трошкови – нижи 29%. Структура нематеријалних трошкова дата је табелом 67:
Табела 67 – Структура нематеријалних трошкова
|
|
(у КМ)
|
Опис
|
Остварење
|
Ребаланс
|
Остварење
|
Индекс
|
Индекс
|
2013.
|
2014.
|
2014.
|
(Oс.14/Oс.13)
|
(Oс.14/Пл.14)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
НЕМАТЕРИЈАЛНИ ТРОШКОВИ (1-6)
|
862.832
|
703.742
|
643.286
|
75
|
91
|
1. Tр. непроизводних услуга
|
195.958
|
183.242
|
193.257
|
99
|
105
|
Тр. ревиз. год. обрачуна
|
33.000
|
25.000
|
70.000
|
212
|
280
|
Тр. адвокатских услуга
|
7.932
|
0
|
14.129
|
178
|
-
|
Тр. здрав. услуга
|
13.920
|
10.173
|
16.806
|
121
|
165
|
Тр. стручног образов. запослених
|
7.330
|
12.813
|
2.301
|
31
|
18
|
Тр. стр. усавршавања (семинари и сл.)
|
5.104
|
5.000
|
7.624
|
149
|
152
|
Усл. чишћења просторија
|
307
|
256
|
103
|
34
|
40
|
Услуге одрж. и измјена постојећих прогр. за рач.
|
16.460
|
0
|
5.200
|
32
|
-
|
Остале непроиз. услуге
|
111.906
|
130.000
|
77.095
|
69
|
59
|
2. Трошкови репрезентације
|
91.794
|
60.271
|
50.339
|
55
|
84
|
Тр. репрезент. у сопств. посл. простор.
|
14.950
|
14.144
|
5.112
|
34
|
36
|
Тр. угоститељ. услуга
|
38.169
|
30.000
|
27.049
|
71
|
90
|
Новогодишњи пакетићи
|
5.970
|
1.000
|
6.783
|
114
|
678
|
Остали тр. репрезентације
|
32.706
|
15.127
|
11.395
|
35
|
75
|
3. Трошкови премија осигурања
|
50.310
|
47.000
|
49.618
|
99
|
106
|
Тр. премија осигурања путника
|
15.145
|
10.000
|
1.520
|
10
|
15
|
Тр. премија осигурања запослених
|
24.411
|
20.000
|
42.200
|
173
|
211
|
Тр. осталих премија осигурања
|
10.754
|
17.000
|
5.897
|
55
|
35
|
4. Трошкови платног промета
|
158.785
|
122.827
|
132.716
|
84
|
108
|
Тр. провизија по кред. ЕБРД
|
78.269
|
70.000
|
77.851
|
99
|
111
|
Тр. за банкарске услуге
|
64.871
|
50.827
|
44.009
|
68
|
87
|
Остали тр. платног промета
|
15.644
|
2.000
|
10.856
|
69
|
543
|
5. Трошкови чланарина
|
152.900
|
144.294
|
65.711
|
43
|
46
|
Чланарине послов. удружења
|
20.000
|
20.000
|
25.000
|
125
|
125
|
Чланарине за ЦИТ
|
27.837
|
27.778
|
6.180
|
22
|
22
|
Чланарине за УИЦ
|
84.490
|
80.000
|
30.431
|
36
|
38
|
Чланарине корпорације
|
3.900
|
2.400
|
0
|
0
|
0
|
Остале чланарине
|
16.673
|
14.116
|
4.100
|
25
|
29
|
6. Остали нематеријални трошкови
|
213.085
|
146.108
|
151.645
|
71
|
104
|
Трошкови огласа и сл.
|
19.256
|
27.099
|
20.304
|
105
|
75
|
Тр. за ост. струч. литературу
|
5.573
|
9.209
|
6.832
|
123
|
74
|
Таксе (адм, судске и др.)
|
169.912
|
89.800
|
107.298
|
63
|
119
|
Остали нематер. тр.
|
18.344
|
20.000
|
17.211
|
94
|
86
|
У 2014. години трошкови пореза евидентирани су у износу од 177.880 КМ и нижи су за 1% од остварених у прошлој 2013. години. Приказани су табелом 68.
Табела 68 – Структура трошкова пореза
|
(у КМ)
|
Опис
|
Остварење
|
Ребаланс
|
Остварење
|
Индекс
|
Индекс
|
2013.
|
2014.
|
2014.
|
(Oс.14/Oс.13)
|
(Oс.14/Пл.14)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Трошкови пореза
|
178.943
|
157.260
|
177.880
|
99
|
113
|
Порез на имовину
|
1.055
|
3.000
|
0
|
0
|
0
|
Накнада за кориштење вода
|
49.402
|
53.216
|
48.173
|
98
|
91
|
Накнада за шуме
|
51.606
|
50.000
|
53.712
|
104
|
107
|
Накнада за уређење грађевинског земљишта
|
48.973
|
23.044
|
45.786
|
93
|
199
|
Противпожарна заштита
|
27.908
|
25.000
|
28.554
|
102
|
114
|
Остали порези
|
|
3.000
|
1.655
|
-
|
55
|
Достарыңызбен бөлісу: |
