Обвинительное заключение по уголовному делу №18/432766-07 Том№12 2755
жүктеу/скачать 1.18 Mb.
|
- Бұл бет үшін навигация:
- Совершение в 1998 году сделок купли-продажи нефти, ее переработ- ки и последующих сделок с нефтепродуктами, т.е. легализации похи- щенного подтверждается следующими доказательствами.
2812 этом, создав такую схему управления, реально основные, принципиальные решения за весь этот механизм представлявшийся группой ЮКОС принима- ли Ходорковский и Лебедев. Создание Лебедевым и Ходорковским схемы управления, которая опи- сана выше, подтверждается указанными выше доказательствами, в том числе: - положением о взаимодействии правового управления ООО «ЮКОС» с управляющими компаниями ЗАО «ЮКОС РМ» и ЗАО «ЮКОС ЭП», утвер- жденное президентом ЗАО «ЮКОС РМ» Лебедевым П.Л., президентом ЗАО «ЮКОС ЭП» Казаковым В.А., начальником правового управления ООО «ЮКОС-Москва» Алексаняном В.Г., которым устанавливалась, что все во- просы в области правового обеспечения контролировались правовым управ- лением ООО «ЮКОС-Москва»; т. 127 л.д. 167-171 - распоряжением № 14/1 от 28.05.1998 за подписью заместителя Предсе-
т. 127 л.д. 121-122 - распоряжением № 101 от 23.04.1998 за подписью заместителя Предсе-
т. 127 л.д. 178-184 - распоряжением № 94 от 21.04.1998 за подписью заместителя Председа-
т. 127 л.д. 185-186 - распоряжением № 150 от 08.05.1998 за подписью заместителя Предсе-
вающего размер комиссионного вознаграждения, из которого следует, что Лебедев устанавливал единообразный порядок заключения договоров при реализации нефти ОАО «НК «ЮКОС», поставляемой на экспорт, т.е. прини- мал организационные меры для получения контроля над поставками нефти на экспорт, при этом из листа рассылки следует, что его указания были обя- зательны для сотрудников ООО «ЮКСИ» и ОАО «НК «ЮКОС»; т. 127 л.д. 176-177 - рассылкой распоряжения по № 13 ЮКСИ, в которой указаны службы
т. 127 л.д. 129-131 - рассылкой распоряжения по № 97 без даты по ООО «ЮКОС», в кото-
т. 127 л.д. 132-134 Изданием вышеуказанных документов, обязательных для исполнения
Создание системы управления ОАО «НК «ЮКОС», его дочерними и за- висимыми обществами, а также подконтрольными операционными компа- ниями подтверждается информационным сообщением от 6.04.2000 из кото- рого следует, что в марте 2000 года произошло юридическое закрепление уже фактически существовавшей с середины 1998 года системы управления Компанией, которая выглядит следующим образом. Основным органом, принимающим важнейшие решения в ОАО «НК «ЮКОС» является общее собрание акционеров, которое избирает Совет ди- ректоров. ООО «ЮКОС-Москва», являющееся 100% дочерним обществом ОАО «НК «ЮКОС», осуществляет функции корпоративного центра ОАО «НК «ЮКОС», включающие стратегическое планирование, корпоративные фи- 2814 нансы, кадровую политику и юридическую поддержку деятельности пред- приятий, входящих в Компанию. ООО «ЮКОС-Москва» осуществляет функции управляющей компании по отношению к ЗАО «ЮКОС РМ» и ЗАО «ЮКОС ЭП». ЗАО «ЮКОС РМ» выполняет функции исполнительных органов пред- приятий ОАО «НК «ЮКОС», связанных с нефтепереработкой, реализацией и транспортировкой нефти и нефтепродуктов. ЗАО «ЮКОС ЭП» выполняет функции исполнительных органов пред- приятий ОАО «НК «ЮКОС», связанных с разведкой, разработкой и добычей углеводородов. т. 102 л.д. 116-117 Совершение в 1998 году сделок купли-продажи нефти, ее переработ- ки и последующих сделок с нефтепродуктами, т.е. легализации похи- щенного подтверждается следующими доказательствами. Обнаруженными в ходе осмотра жесткого диска «Samsung SP1203N, s/n S00QJ10W823626, содержащего копии файлов с дискового массива SYMMETRIX 8430, изъятого в ходе обыска в дер. Жуковка д. 88а Одинцов- ского района и распечатанными документами в электронном виде: - схемами движения нефти и нефтепродуктов между ОАО «НК «ЮКОС», различными операционными компаниями и нефтеперерабаты- вающими заводами, из которых следует, что схема движения нефти разраба- тывалась централизованно и потом исполнялась соответствующими служба- ми ЗАО «ЮКОС РМ», подразделениями, осуществляющими бухгалтерское обслуживание операционных компаний и их номинальными директорами, подписывающими подготовленные документы; т. 48 л.д. 100-117 Наличие таких схем за 1999-2000 годы и комментарии в них об измене-
Как видно из схем, одни операционные компании приобретавшие нефть у ОАО «НК «ЮКОС» через определенный период времени менялись на дру- гие, чтобы не вызвать подозрений у контролирующих органов, но контроль за движением нефти продолжал оставаться у Ходорковского и Лебедева, дей- ствующих через подчиненный им штат сотрудников ЗАО «ЮКОС РМ», ООО «ЮКОС-Инвест», ООО «ЮКОС-ФБЦ» и ООО «ЮКОС-Москва». При этом после передачи нефти от ОАО «НК «ЮКОС» в операционную компанию, нефть еще несколько раз переходила от одной операционной компании в другую с целью увеличения стоимости нефти и тем самым оставления при- были отражаемой в бухгалтерском учете и подлежащей налогообложению на 2815 компаниях зарегистрированных в зонах со льготным налогообложением, а также с целью легализации похищенной нефти и придания сделкам купли- продажи видимости законности. - схемами осуществления взаимоотношений между бухгалтерами ООО «ЮКОС-Инвест», ООО «ЮКОС-ФБЦ» и сотрудниками дирекции по торгов- ле нефтью ЗАО «ЮКОС РМ», казначейства ООО «ЮКОС-Москва», которые координировались менеджером; т. 48 л.д. 131-132 Данные документы подтверждают, что движение нефти и нефтепродук-
- схемами движения денежных потоков от реализации нефти подтвер- ждающих, что сделки по купле-продаже нефти проводились между операци- онными компаниями по заранее утвержденной схеме, по ценам также заранее утвержденным и рассчитанным таким образом, чтобы максимальная прибыль оставалась на компаниях ЗАТО, где имелись льготы по налогам; т. 48 л.д. 95-99 - изъятым в ООО «ЮКОС-ФБЦ» реестром операций ОАО «НК «ЮКОС»
ООО «Сервис-Ойл» - 20 ООО тонн, ОАО «Сибнефтепровод» - 70 ООО тонн, ИП «Славнефтепродукт» - 52 550 тонн, ЗАО «Славнефть-Трейд» - 50 000 тонн, ООО «Торговый дом масла и смазки» - 141 000 тонну, ООО «Трансконсалт» - 30 000 тонн, ЗАО «Транском» - 456 992 тонны, ОАО АК «Транснефть» 71 224 тонны, ОАО «Транссибнефть» - 2 500 тонн, ЗАО «Трибэкс-Ойл» - 118 398 тонн, АО «Урало-сибирское МНП» - 95 752,137 тонн, ЗАО «Юган- скфракмастер» - 275 546,137 тонн; т. 59 л.д. 22-49 Данный документ подтверждает, что основной объем нефти, состав-
- изъятым в ООО «ЮКОС-ФБЦ» реестром операций ОАО «НК «ЮКОС» по закупкам матценностей в разрезе контрагентов за период приходования с 01.01.1998 по 31.12.1998, из которого следует, что в 1998 году ОАО «НК «ЮКОС» закупил 35 080 435.612 тонн нефти; т. 59 л.д. 79-83 - представленной из ООО «ЮКОС-ФБЦ» сводной информацией из реги-
приобретал у ООО «Мускрон» по договору № Ю8-4-01/986 от 25.02.1998 нефтепродукты в течение марта-декабря на общую сумму 3 490 584 353,68 руб.; по договору комиссии № Ю8-4-01/731 от 20.03.1998 реализовало на экс- порт нефтепродукты принадлежащие ООО «Мускрон» в течение апреля- декабря на общую сумму 2 977 188 424, 49 руб.; по агентскому договору № Ю8-4-01/16 от 25.11.1998 реализовало в декаб- ре на внутреннем рынке нефтепродукты, принадлежащие ООО «Муск- рон» на общую сумму 222 1 1 5 358,07 руб.; по договору № Ю8-4-01/679 от 16.03.1998 в период с марта по декабрь продавало в ООО «Мускрон» нефть на общую сумму 4 910 281 263,26 руб.; в период с марта по декабрь продавало в ООО «Мускрон» нефтепродукты на общую сумму 277 849 714,74 руб.; т. 59 л.д. 98 - представленной из ООО «ЮКОС-ФБЦ» сводной информацией из реги-
по договору комиссии № Ю8-4-01/446 от 25.12.1997 реализовало в тече- ние февраля-декабря на экспорт нефтепродукты, принадлежащие ООО «Митра», на сумму 167 472 024,15 руб.; 2817 по агентскому договору № Ю8-4-01/332 от 01.01.1998 реализовало в янва- ре и декабре на внутреннем рынке нефтепродукты, принадлежащие ООО «Митра», на общую сумму 84 790 252,99 руб.; приобретало у ООО «Митра» по договору № Ю8-4-01/1264 от 16.06.1998 нефть в течение июня-октября на общую сумму 211 465 591,90 руб.; приобретало у ООО «Митра» по договору № Ю8-4-01/1189 от 03.06.1998 нефтепродукты в течение июня-декабря на общую сумму 137 710 773,26 руб.; в период с июля по октябрь продавало ООО «Митра» нефтепродукты на общую сумму 7 329 129,01 руб.; т. 59 л.д. 99 - представленной из ООО «ЮКОС-ФБЦ» сводной информацией из реги-
т. 59 л.д. 102 - представленной из ООО «ЮКОС-ФБЦ» сводной информацией из реги-
т. 59 л.д. 109 - представленной из ООО «ЮКОС-ФБЦ» сводной информацией из реги-
т. 49 л.д. 3 - представленным из ООО «ЮКОС-ФБЦ» реестром операций ОАО «НК
т. 59 л.д. 39 - изъятым в ходе обыска в ООО «ЮКОС-ФБЦ» договором комиссии
ва», из которого следует, что ОАО «НК «ЮКОС» поручил ОАО «Нафта Мо- сква» за вознаграждение реализовывать от своего имени за счет комитента в 1998 году на внешнем рынке нефть в количестве до 2 млн. тонн с поставкой через морские порты, и дополнениями к нему № 1 и № 3; т. 58 л.д. 1-9 - изъятым в ООО «ЮКОС-ФБЦ» реестром операций ОАО «НК «ЮКОС»
т. 59 л.д. 22-49 - изъятым в ходе обыска в ООО «ЮКОС-ФБЦ» договором комиссии
т. 58 л.д. 10-15 - изъятым в ООО «ЮКОС-ФБЦ» реестром операций ОАО «НК «ЮКОС»
т. 59 л.д. 22-49 - изъятым в ходе обыска в ООО «ЮКОС-ФБЦ» и приобщенным к делу
т. 57 л.д. 220-246 - изъятым в ООО «ЮКОС-ФБЦ» реестром операций ОАО «НК «ЮКОС»
т. 59 л.д. 22-49 - изъятыми в ходе обыска в ООО «ЮКОС-ФБЦ» и приобщенным к делу
т. 57 л.д. 247-272 2819 - изъятым в ООО «ЮКОС-ФБЦ» реестром операций ОАО «НК «ЮКОС» по продажам матценностей в разрезе контрагентов за период отгрузки с 01.01.1998 по 31.12.1998, из которого следует, что в период с 26 января по 19 декабря 1998 г. ОАО «НК «ЮКОС» реализовало «Total International Ltd» 1 188 336,014 тонн нефти на общую сумму 891 832 549,91 руб.; т. 59 л.д. 22-49 Из текстов вышеуказанных договоров следует, что продажи компаниям
Данный факт подтверждается изъятыми в архивной службе ЗАО «ЮКОС РМ» телефаксом в ЮКСИ на имя Кузнецова В.П. от 7.04.1998, в ко- тором происходит обсуждение цен для расчетов экспортного контракта на период 1998-2001 гг., устраивающих АБН АМРО банк. (т. 58 л.д. 166), а так- же письмом от 14.04.1999 директора Дирекции управления долгом и внеш- них взаимствований Макарова Д.Л. в адрес Кузнецова В.П. с просьбой про- длить действие контрактов ЮКОС-Behles-Elf до 31.07.2000 в связи с дости- жением договоренности с банком Credit Lyonnais о реструктуризации креди- та на сумму 200 млн. долларов США. т. 58 л.д. 143 - изъятым в ООО «ЮКОС-ФБЦ» реестром операций ОАО «НК «ЮКОС»
т. 59 л.д. 22-49 - приобщенной к делу информацией о поставках сырой нефти, получен-
т. 60 л.д. 50-58 - приобщенной к делу справкой об отгрузке нефти ОАО «НК «ЮКОС» в
т.60 л.д. 89-110 2820 - договором поручения № 0902/4 от 5 января 1998 г., согласно которо- му ОАО «Томскнефть» ВНК поручает ОАО «НК «ЮКОС» совершать все необходимые действия, связанные с реализацией обязанностей ОАО «Том- скнефть» ВНК по продаже нефти на экспорт в рамках соглашения по прода- же продукции от 1.09.1995 и Договора о продаже продукции от 30.09.1997, заключенных между ОАО «Томскнефть» ВНК и фирмой «Роско С.А.» (Швейцария»); т. 53 л.д. 247-249 Оценивая данный договор, следствие считает, что он подтверждает тот
- дополнением № 1 от 13.03.1998 к договору поручения № 0902/4 от 5.01.1998, согласно которому в договор поручения внесены изменения, свя- занные с тем, что ОАО «Томскнефть» ВНК расторгло Договор о продаже продукции от 30.09.1997 с фирмой «РОСКО» и взамен его заключило Дого- вор о поставках продукции от 4.02.1998 с компанией «Белиз Петролеум С.А.» (Швейцария). т. 53 л.д. 250 Ниже приведенные доказательства подтверждают, что Ходорковский и
- дополнение № 3 от 29.06.1998 к договору поручения № 0902/4 от 5.01.1998, по которому в связи с тем, что ОАО «Томскнефть» ВНК заключи- ло Срочный договор купли-продажи от 15.05.1998 с компанией «Тотал Ин- тернэшнл Лимитед», договор поручения излагается в следующей редакции: «По настоящему Договору Доверитель поручает, а Поверенный обязуется от имени и за счет Доверителя совершать все необходимые действия, связанные с реализацией обязанностей ОАО «Томскнефть» ВНК по продаже нефти на экспорт в рамках соглашения и договоров с фирмой «Роско», фирмой «Бе- лиз Петролеум С.А.» и «Тотал Интернэшнл Лимитед»; т. 53 л.д. 251 - показания свидетеля Атаманюка А.Н., согласно которым договор по-
жүктеу/скачать 1.18 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|