713
|
713
|
713
|
14 801
|
Ост.ден.ср. на конец периода
|
713
|
1 427
|
2 140
|
2 854
|
3 567
|
4 281
|
4 994
|
5 708
|
6 421
|
7 135
|
7 848
|
8 562
|
8 562
|
Год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Ден. ср. на начало периода
|
0
|
8 562
|
19 132
|
31 912
|
47 123
|
Поступление денеж.средств
|
86 400
|
95 040
|
104 544
|
114 998
|
126 498
|
Выручка
|
86 400
|
95 040
|
104 544
|
114 998
|
126 498
|
Всего Выручка
|
86 400
|
95 040
|
104 544
|
114 998
|
126 498
|
Кредит МСБ ДКБ
|
|
|
|
|
|
Итого поступления ден. ср.
|
86 400
|
95 040
|
104 544
|
114 998
|
126 498
|
Выбытие денежных средств
|
75 866
|
82 498
|
89 792
|
97 815
|
106 641
|
Закуп сырья
|
63 720
|
70 092
|
77 101
|
84 811
|
93 292
|
Заработная плата
|
5 040
|
5 040
|
5 040
|
5 040
|
5 040
|
Коммунальные услуги
|
1 200
|
1 200
|
1 200
|
1 200
|
1 200
|
Аренда
|
1 320
|
1 320
|
1 320
|
1 320
|
1 320
|
Налоги
|
3 146
|
3 406
|
3 691
|
4 004
|
4 349
|
Прочие
|
1440
|
1440
|
1440
|
1440
|
1440
|
Итого выбытие ден. средств
|
75 866
|
82 498
|
89 792
|
97 815
|
106 641
|
Прочие выбытия ден.ср.
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
Кап. затраты/инвестиции
|
|
|
|
|
|
Погашение кредита ОД по планируемому займу
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
Прочие выбытия ден. ср.
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
1 972
|
Кумулятивный ден. поток
|
8 562
|
10 570
|
12 780
|
15 211
|
17 885
|
Ост.ден.ср. на конец периода
|
8 562
|
19 132
|
31 912
|
47 123
|
65 008
|
В движении денежных средств отражена плановая деятельность предпринимателя. Как показано выше, прибыль по годам увеличивается. Из этого следует, что ИП покрывает все текущие расходы и остается в прибыли.
Анализ эффективности проекта
Анализ проекта с помощью основных показателей экономической эффективности проекта:
• Расчет чистого дисконтированного дохода (NPV), внутренней нормы прибыльности (IRR), дисконтированного и простого сроков окупаемости;
• Анализ чувствительности чистого дисконтированного дохода (NPV) и внутренней нормы прибыльности (IRR) по основным параметрам (объем сбыта, цена сбыта, инвестиционные и эксплуатационные издержки), расчет точки безубыточности проекта:
Основные показатели экономической эффективности проекта
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Дисконтированный срок окупаемости инвестиции (DPP)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ставка дисконта
|
14,0%
|
|
|
|
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Cash Flow
|
(8500,0)
|
1 850,8
|
1 764,3
|
1 860,2
|
1 940,2
|
2 020,2
|
Накопленный CF
|
(8 500,0)
|
(4 149,2)
|
(2 384,9)
|
(524,7)
|
1 415,5
|
3 435,7
|
DCF
|
|
1 623,5
|
1 357,6
|
1 255,6
|
1 148,7
|
1 049,2
|
Накопленный DCF
|
|
(4 376,5)
|
(3 018,9)
|
(1 763,3)
|
(614,6)
|
434,6
|
PBP
|
3,3
|
|
|
|
|
|
DPB
|
4,59
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Коэффициент эффективности инвестиции (ARR)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начальные инвестиции,
|
Движение денежных средств, тенге
|
Чистая прибыль, тенге
|
Продолжительность проекта, лет
|
Средняя прибыль, тенге
|
ARR, %
|
|
8 500
|
5 435
|
435
|
5,0
|
87
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Чистая приведенная стоимость
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ставка дисконтирования
|
6%
|
6%
|
|
|
|
|
Год
|
Движение денежных средств
|
DCF
|
|
|
|
|
0
|
-8 500
|
|
|
|
|
|
1
|
1 851
|
1 623
|
|
|
|
|
2
|
1 764
|
1 358
|
|
|
|
|
3
|
1 860
|
1 256
|
|
|
|
|
4
|
1 940
|
1 149
|
|
|
|
|
5
|
2 020
|
1 049
|
|
|
|
|
Итого DCF:
|
9 436
|
6 435
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистый приведенный доход (NPV)
|
|
435
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Индекс прибыльности (Profitability Index)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начальные инвестиции, $
|
Чистая приведенная стоимость
|
Индекс прибыльности
|
|
|
|
|
8 500
|
435
|
0,1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Внутренняя норма рентабельности (IRR)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Год
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Движение денежных средств
|
(8 500,00)
|
1 851
|
1 764
|
1 860
|
1 940
|
2 020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Достарыңызбен бөлісу: |
