Указание прб от 9 ноября 2012 года n 621-у

жүктеу/скачать 421.04 Kb.

бет	3/3
Дата	03.03.2016
өлшемі	421.04 Kb.
	#36692
түрі	Протокол

1 2 3

6. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при проведении международных расчетов:

а) возврат клиентом-резидентом ранее уплаченного аванса нерезиденту (в том числе на сумму меньше суммы, эквивалентной 40 000 (сорока тысячам) РУ МЗП) по договору поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) в случаях, когда операция резидента с нерезидентом носит разовый характер (не повторяется по меньшей мере в течение шести месяцев) и (или) не связана с основной деятельностью клиента (на основании данных об основной деятельности клиента, имеющихся у кредитной организации;

б) уплата резидентом нерезиденту неустойки (пени, штрафа) за неисполнение договора поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) или за нарушение условий договора, если размер неустойки превышает 10 (десять) процентов от суммы непоставленных товаров (невыполненных работ, неоказанных услуг);

в) использование клиентом (представителем клиента) международных форм расчетов, не соответствующих характеру известной деятельности клиента (на основании данных об основной деятельности клиента, имеющихся в распоряжении кредитной организации;

г) получателем денежных средств либо товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) является нерезидент, не являющийся стороной по договору (контракту), предусматривающему импорт (экспорт) резидентом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности).

7. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами:

а) регулярное заключение клиентом (представителем клиента) срочных сделок или использование других производных финансовых инструментов, особенно не предусматривающих поставки базового актива, в операциях с одним или несколькими контрагентами, результатом чего является постоянный доходов или постоянный убыток клиента;

б) разовая продажа (покупка) клиентом (представителем клиента) большого пакета не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, финансовых инструментов по ценам, существенно отличающимся от рыночных, при условии, что клиент не является профессиональным участником рынка ценных бумаг и ценные бумаги не передаются клиенту в погашение просроченной задолженности контрагента перед клиентом;

в) регулярные операции по покупке с последующей продажей ценных бумаг, не имеющих котировок и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, при условии, что доход от реализации ценных бумаг направляется на приобретение высоколиквидных обращающихся на организованном рынке ценных бумаг (определяется в момент удовлетворения заявки на приобретение ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг);

г) одновременное выставление клиентом (представителем клиента) поручений на покупку и продажу ценных бумаг и других финансовых инструментов по ценам, имеющим заметное отклонение от текущих рыночных цен по аналогичным сделкам;

д) осуществление операций, при которых один и тот же финансовый инструмент многократно продается и затем выкупается в сделках с одной и той же стороной;

е) проведение операций с ценными бумагами на предъявителя, не размещенными в депозитариях;

ж) совершение операций с ценными бумагами, в том числе с векселями, необеспеченными активами своих эмитентов;

з) приобретение или продажа физическим лицом ценных бумаг за наличный расчёт.

8. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при осуществлении расчетов по банковским (пластиковым) картам:

а) регулярное перечисление клиентом (представителем клиента) денежных средств на сумму меньше суммы, эквивалентной 40 000 (сорока тысячам) РУ МЗП, одному или нескольким контрагентам при покупке (продаже) товаров (работ, услуг) посредством сети Интернет с использованием банковской (пластиковой) карты с предоставлением права на списание средств со счета клиента;

б) регулярное зачисление клиентом (представителем клиента), предоставляющим услуги в сфере торговли посредством сети Интернет, денежных средств на сумму меньше суммы, эквивалентной 40 000 (сорока тысячам) РУ МЗП, которые поступают со счетов владельцев банковских (пластиковых) карт, являющихся клиентами банка нерезидента;

в) регулярное снятие держателем банковской (пластиковой) карты наличных денежных средств через кассу кредитной организации или через банкомат на сумму меньше суммы, эквивалентной 40 000 (сорока тысячам) РУ МЗП (на основании данных по операциям с банковскими (пластиковыми) картами, регулярно направляемых через организацию, осуществляющую процессинг пластиковых карт на основании лицензии VISA International или Europay International). Исключение составляет снятие денежных средств, поступивших на счет работника от работодателя и представляющих выплату работодателем своим работникам любых форм материального вознаграждения.

9. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на финансирование терроризма:

а) участником по операции (сделке) и (или) выгодоприобретателем по операции (сделке) является лицо, исключенное из Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к террористической деятельности или экстремистской деятельности (далее - Перечень);

б) участник по операции (сделке) и (или) выгодоприобретатель по операции (сделке) является близким родственником лица, включенного в Перечень, либо исключенного из него;

в) адрес места нахождения, места регистрации или места жительства (прописка, регистрация) участника операции (сделки), выгодоприобретателя по операции (сделке) совпадает с адресом места нахождения, места регистрации или места жительства (прописка, регистрация) лица, включенного в Перечень, либо исключенного из него;

г) операции с денежными средствами или иным имуществом, совершенные лицом, вновь включенным в очередную редакцию Перечня до его повторного включения в Перечень;

д) участник по операции (сделки) и (или) выгодоприобретатель по операции (сделке) имеет регистрацию, место нахождения или место жительства (прописка, регистрация) в стране (регионе) с высокой степенью риска террористических и экстремистских проявлений, межнациональных конфликтов, вооруженных столкновений и боевых действий;

е) осуществление расчетов по операции (сделке) с использованием Интернет-технологий, электронных платежных систем, альтернативных систем денежных переводов или иных систем удаленного формата в (из) страну (регион) с высокой степенью риска террористических и экстремистских проявлений, межнациональных конфликтов, вооруженных столкновений и боевых действий;

ж) операции по расходованию денежных средств общественными организациями и объединениями (религиозными организациями, политическими партиями, организациями, объединениями) и фондами, не соответствующие целям, предусмотренным их учредительными документами;

з) операции по расходованию денежных средств филиалами и представительствами иностранных некоммерческих неправительственных организаций, несоответствующие заявленным целям

и) операции по поступлению и расходованию денежных средств иностранными некоммерческими неправительственными организациями, общественными объединениями, политическими партиями и религиозными организациями и фондами, а также их филиалами и представительствами, осуществляющими свою деятельность на территории Приднестровской Молдавской Республики;

к) операции с участием руководителей, учредителей или сотрудников (при наличии такой информации) общественных организаций и объединений (религиозных организаций, политических партий, организаций, объединений), фондов, иностранных некоммерческих неправительственных организаций, их филиалов и представительств, осуществляющих свою деятельность на территории Приднестровской Молдавской Республики;

л) совершение операций с деньгами и (или) иным имуществом, связанных с благотворительной деятельностью и (или) иными пожертвованиями;

м) совершение операций с деньгами и (или) иным имуществом с участием некоммерческих организаций с религиозным направлением.

10. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при осуществлении операций (сделок) с недвижимым имуществом:

а) предложение или попытка клиента (представителя клиента) совершить сделку с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение;

б) совершение сделки с недвижимым имуществом по цене, ниже рыночной в 2 и более раз;

в) неоднократная покупка и/или продажа физическим лицом объектов недвижимости;

г) неоднократное совершение физическим лицом сделок с одним объектом недвижимости.

11. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при осуществлении операций (сделок) с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий:

а) неоднократное (2 и более раз в год) помещение нерезидентом имущества в ломбард;

б) сдача на комиссию, под залог или в скупку ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней без оттисков пробирных клейм;

в) систематическая сдача на комиссию, под залог или в скупку физическим лицом нескольких ювелирных изделий и/или однотипных ювелирных изделий, либо группой лиц однотипных ювелирных изделий;

г) систематическое приобретение физическим лицом нескольких ювелирных или других бытовых изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней;

д) перечисление, по поручению клиента (представителя клиента), денежных средств за реализованные драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирные изделия из них и лом таких изделий на счета третьих лиц;

е) неоднократное получение кредита под залог ювелирных изделий без последующего выкупа;

ж) купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, когда данная деятельность не входит в круг его профессиональной деятельности.

12. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при осуществлении операций (сделок) с участием игорных заведений:

а) неоднократные крупные безналичные денежные переводы от организаций за участие в игре на тотализаторе или в букмекерской конторе;

б) подозрение на осуществление сговора между работниками игорного заведения и участником азартной игры или пари о заранее установленном исходе в азартной игре или пари;

в) получение приза в виде денежных средств по результатам розыгрыша призового фонда, сформированного имуществом;

г) выплата выигрыша в розыгрыше призов, не принадлежащих организатору азартной игры на праве собственности;

д) клиент, который выиграл большую сумму, предоставляет право получения выигрыша третьему лицу;

е) клиент купивший за наличный расчёт большое количество фишек, обменивает их после осуществления минимальных ставок;

13. Иные критерии, разработанные с учетом особенностей деятельности конкретной организации.

Приложение N 2

к Указанию Приднестровского республиканского банка

от 9 ноября 2012 года N 621

«О рекомендациях по разработке организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, юридическими лицами, осуществляющими деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Перечень

государств и территорий, предоставляющих льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций
1. Ангилья;

2. Княжество Андорра;

3. Антигуа и Барбуда;

4. Аруба;

5. Содружество Багамы;

6. Королевство Бахрейн;

7. Белиз;

8. Бермуды;

9. Бруней-Даруссалам;

10. Республика Вануату;

11. Британские Виргинские острова;

12. Гибралтар;

13. Гренада;

14. Содружество Доминики;

15. Республика Кипр;

16. Китайская Народная Республика:

а) Специальный административный район Гонконг (Сянган);

б) Специальный административный район Макао (Аомынь);

17. Союз Коморы:

а) остров Анжуан;

18. Республика Либерия;

19. Княжество Лихтенштейн;

20. Республика Маврикий;

21. Малайзия:

а) остров Лабуан;

22. Мальдивская Республика;

23. Республика Мальта;

24. Республика Маршалловы Острова;

25. Княжество Монако;

26. Монтсеррат;

27. Республика Науру;

28. Нидерландские Антилы;

29. Республика Ниуэ;

30. Объединенные Арабские Эмираты;

31. Острова Кайман;

32. Острова Кука;

33. Острова Теркс и Кайкос;

34. Республика Палау;

35. Республика Панама;

36. Республика Самоа;

37. Республика Сан-Марино;

38. Сент-Винсент и Гренадины;

39. Сент-Китс и Невис;

40. Сент-Люсия;

41. Отдельные административные единицы Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии:

а) Остров Мэн;

б) Нормандские острова (острова Гернси, Джерси, Сарк, Олдерни);

42. Республика Сейшельские Острова;

43. Швейцарская Конфедерация;