ҚАЗАҚСТАН
Халықаралық резервтер және шетел валютасында есептелген өтімділік
(Әлеуметтік сақтандыру органдарын қоспағанда, ақшалай-кредиттік реттеу органдары және орталық өкіметтің басқа органдары ашып көрсететін ақпарат) 1,2,3
АҚШ миллион долларларымен (кезеңнің аяғы)
1. Шетел валютасымен есептелген ресми резервтік активтер* және басқа активтер
( шамаланған нарықтық баға) 4
|
Наурыз 2016
|
A. Ресми резерв активтері
|
28 394,08
|
(1) Шетел валютадағы резервтер (еркін айырбасталатын валюталар)
|
18 560,20
|
(a) бағалы қағаздар
|
9 042,77
|
Оның ішінде: егер эмитенттің штаб- квартирасы,
есеп беретін елде орналасса
|
|
(b) жалпы валюта мен депозиттер:
|
9 517,43
|
(i) басқа орталық банктерде, ХЕБ және ХВҚ-да
|
8 446,21
|
(ii) штаб-квартирасы есеп беретін елде орналасқан банктерде
|
|
оның ішіңде: шетелде орналасқан
|
|
(iii) штаб-квартирасы есеп беретін елден тыс орналасқан банктерде
|
1 071,22
|
оның ішінде: есеп беретін елде орналасқандар
|
|
(2) ХВҚ-дағы резервтік қалып
|
278,76
|
(3) СДР
|
489,94
|
(4) Алтын (оның ішінде несиеге берілген) 5
|
9 056,41
|
миллиондаған троя унцияларымен есептелген көлем
|
7,34
|
(5) басқа резерв активтері (көрсетіңіз)
|
8,77
|
—қаржы туындылары
|
8,77
|
—банк деп саналмайтын резидент еместерге берілген несиелер
|
|
—басқалары
|
0,00
|
B. Шетел валютадағы басқа активтер (көрсетіңіз)
|
152,97
|
—ресми резерв активтеріне кірмеген бағалы қағаздар
|
|
—ресми резерв активтеріне кірмеген депозиттер
|
|
—ресми резерв активтеріне кірмеген несиелер
|
|
— ресми резерв активтеріне кірмеген қаржы туындылары
|
|
— ресми резерв активтеріне кірмеген алтын
|
|
—басқалары
|
152,97
|
|
|
II. Шетел валютадағы қысқа мерзімді болжанған активтердің таза шығындары (атаулы баға )
|
|
Барлығы
|
Өтеу мерзімі бойынша топтастыру
(қалдық өтеу мерзімдері)
|
|
|
|
1 айға дейін
|
1 айдан 3 айға дейін
|
3 айдан 1 жылға дейін
|
1.Шетел валютадағы несиелер, бағалы қағаздар және депозиттер 6
|
-782,44
|
-78,17
|
-85,17
|
-619,10
|
—төлемдер (–)
|
негізгі сома
|
-329,09
|
-20,01
|
-68,39
|
-240,70
|
|
проценттер
|
-454,58
|
-58,16
|
-17,09
|
-379,32
|
—түсімдер (+)
|
негізгі сома
|
1,22
|
0,00
|
0,30
|
0,91
|
|
проценттер
|
0,02
|
0,00
|
0,00
|
0,01
|
2. Ұлттық валютаға қатынасты қарастырылған шетел валюталардағы форвардтар мен фьючерстер бойынша ұзын және қысқа қалыптар жиынтығы (валюталық своптардың форвардты бөлімін қосқанда) 7
|
-3 648,05
|
-310,00
|
-668,66
|
-2 669,38
|
(a) қысқа қалыптар (–)
|
|
-3 648,05
|
-310,00
|
-668,66
|
-2 669,38
|
(b) ұзын қалыптар (+)
|
|
|
|
|
|
3. Басқалары (көрсетіңіз)
|
|
115,00
|
28,75
|
0,00
|
86,25
|
— репо бойынша өтемдер
|
|
|
|
|
|
— кері репо бойынша түсімдер
|
|
|
|
|
|
—сауда несиелері (–)
|
|
|
|
|
|
— сауда несиелері (+)
|
|
|
|
|
|
—өтелетін басқа шоттар (–)
|
|
|
|
|
|
— өтелетін басқа шоттар (+)
|
|
115,00
|
28,75
|
0,00
|
86,25
|
III. Шетел валютадағы шартты қысқа мерзімді активтердің таза шығындары
|
Барлығы
|
Өтеу мерзімі бойынша топтастыру
(қолдануға келетін жерінде,
қалдық өтеу мерзімдері)
|
|
|
1 айға дейін
|
1 айдан 3 айға дейін
|
3 айдан 1 жылға дейін
|
1.Шетел валютасындағы шартты міндеттемелер
|
-5 614,54
|
-5 614,54
|
|
|
(a) өтеу мерзімі 1 жыл ішінде орнайтын борыштық міндеттемелер бойынша кепілзатты қамтамасыз ету кепілдігі
|
|
|
|
|
(b) басқа шартты міндеттемелер
|
-5 614,54
|
-5 614,54
|
|
|
2. Кіріктірме опциондармен шығарылған,
шетел валютадағы бағалы қағаздар
(мерзімінен бұрын өтеу құқын беретін облигациялар) 8
|
|
|
|
|
3.Іріктелмеген шарттсыз несие желісі 9
|
|
|
|
| -
басқа орталық банктерде, ХЕБ, ХВҚ және
басқа халықаралых ұйымдарда
|
|
|
|
|
— басқа орталық банктерде (+)
|
|
|
|
|
—ХЕБ (+)
|
|
|
|
|
—ХВҚ (+)
|
|
|
|
|
— басқа халықаралых ұйымдарда (+)
|
|
|
|
|
(b) штаб-квартирасы есеп беретін елде орналасқан банктерде және басқа қаржы институттарында (+)
|
|
|
|
|
(c) штаб-квартирасы есеп беретін елден тыс орналасқан банктерде және басқа қаржы институттарында (+)
|
|
|
|
|
4. Іріктелмеген шарттсыз несие желісі
|
|
|
|
| -
басқа орталық банктерде, ХЕБ, ХВҚ және
басқа халықаралых ұйымдарда
|
|
|
|
|
— басқа орталық банктерде (-)
|
|
|
|
|
—ХЕБ (-)
|
|
|
|
|
—ХВҚ (-)
|
|
|
|
|
— басқа халықаралых ұйымдарда (+)
|
|
|
|
|
(b) штаб-квартирасы есеп беретін елде орналасқан банктерде және басқа қаржы институттарында (-)
|
|
|
|
|
(c) штаб-квартирасы есеп беретін елден тыс орналасқан банктерде және басқа қаржы институттарында (+)
|
|
|
|
|
5. Ұлттық валютаға қатынасты қарастырылған шетел валюталардағы ұзын және қысқа қалыптар
жиынтығы 10
|
|
|
|
|
(a) Қысқа қалыптар
|
|
|
|
|
(i) Сатып алынған "пут" опциондары
|
|
|
|
|
(ii) Жаздырып алынған "колл"опциондары
|
|
|
|
|
(b) Ұзын қалыптар
|
|
|
|
|
(i) Сатып алынған "колл" опциондары
|
|
|
|
|
(ii) Жаздырып алынған "пут" опциондары
|
|
|
|
|
АНЫҚТАМА: "ақшалы" опциондар 11
|
|
|
|
|
(1) Ағымдық айырбастау курстары бойынша
|
|
|
|
|
(a) Қысқа қалып
|
|
|
|
|
(b) Ұзын қалып
|
|
|
|
|
(2) + 5% (бағаның 5%-ке төмендеуі)
|
|
|
|
|
(a) Қысқа қалып
|
|
|
|
|
(b) Ұзын қалып
|
|
|
|
|
(3) – 5% (бағаның 5%-ке жоғарлауы)
|
|
|
|
|
(a) Қысқа қалып
|
|
|
|
|
(b) Ұзын қалып
|
|
|
|
|
(4) + 10% (бағаның 10%-ке төмендеуі)
|
|
|
|
|
(a) Қысқа қалып
|
|
|
|
|
(b) Ұзын қалып
|
|
|
|
|
(5) – 10% (бағаның 10%-ке жоғарлауы)
|
|
|
|
|
(a) Қысқа қалып
|
|
|
|
|
(b) Ұзын қалып
|
|
|
|
|
(6) Басқалары (көрсетіңіз)
|
|
|
|
|
IV. Анықтама баптар
|
| -
Қалыптағы дүркінділігімен, дер кезінде ұсынылады:12
|
| -
айырбас курсы бойынша қайта есептелген,
ұлттық валютадағы қысқа мерзімді борыш
|
| -
есептері басқа тәсілмен жүргізілетін (мысалы, ұлттық валютамен) шетел валютадағы қаржы құралдары 13
|
|
—деривативтер (форвардты, фьючерсті және опционды өзара шарттар)
|
|
—қысқа қалыптар
|
|
—ұзын қалыптар
|
|
—басқа қүралдар
|
|
(c) кепілдікке алынған активтер 14
|
|
— резерв активтеріне қосылғандар
|
|
—активтерге басқа шетел валюталарында қосылғандар
|
|
(d) несиеге беріліп, репо шартымен орналастырылған
бағалы қағаздар 15
|
0,0
| -
несиеге берілген немесе репо шартымен орналастырылған,
І тарауға қосылғандар
|
| -
несиеге берілген немесе репо шартымен орналастырылған,
І тарауға қосылмағандар
|
0,0
|
—қарызға алынғандар не сатып алынғандар, І тарауға қосылғандар
|
0,0
|
—қарызға алынғандар не сатып алынғандар, І тарауға қосылмағандар
|
0,0
|
(e) туынды қаржы құралдары тұлғасындағы активтер ( таза, нарықтық бағаға келтірілген) 16
|
8,77
|
—форвардтар
|
-0,73
|
—фьючерстер
|
9,50
|
—своптар
|
0,00
|
—опциондар
|
0,00
|
—басқалары
|
0,00
|
(f) Қалдық өтеу мерзімдері бір жылдан асатын туынды құралдар (форвардты, фьючерсті және опционды өзара шарттар)
|
|
—ұлттық валютаға қатынасты қарастырылған шетел валюталардағы форвардтар мен фьючерстер бойынша ұзын және қысқа қалыптар жиынтығы (валюталық своптардың форвардты бөлімін қосқанда)
|
|
(a) қысқа қалыптар (–)
|
|
(b) ұзын қалыптар (+)
|
|
—. ұлттық валютаға қатынасты қарастырылған шетел валюталардағы опциондар бойынша ұзын және қысқа қалыптар жиынтығы
|
|
(a) Қысқа қалыптар
|
|
(i) Сатып алынған "пут" опциондары
|
|
(ii) Жаздырып алынған "колл"опциондары
|
|
(b) Ұзын қалыптар
|
|
(i) Сатып алынған "колл" опциондары
|
|
(ii) Жаздырып алынған "пут" опциондары
|
|
(2) Жылына бір реттен кем емес ашылуға жататындар:
|
|
(a) резервтердің валюталық құрылымы (валюталар топтары бойынша)
|
28 394,08
|
—SDR қоржынына кіретін валюталар
|
27 661,83
| -
SDR қоржынына кірмейтін валюталар
|
732,24
|
—жеке валюталар бойынша (іріктелген)
|
|
* Ресми резервтік активтер бойынша 2016 жылдың 31 наурыздағы деректер сонымен бірге 2016 жылдың 8 сәүірінде ҚРҰБ ресми сайтында жарияланған. Ресми резервтік активтер бойынша деректерді қайта қарау берілген есепте сыртқы басқаруға берілген резервтер бөлігіне қатысты жүзеге асырылады. Сыртқы басқарушылар есепті қолданыстағы процедураларға сәйкес есепті ай біткеннен кейін 20 күн ішінде тапсырады.
Түсіндірмелері:
-
Тұлғаның І, ІІ және ІІІ тарауларына кіргізілетін құралдар - тек қана шетел валютасымен ірілендірілген және жүргізілетін есептердің бәрі шетел валютасымен саналатындар (немесе бағаланатын құны айырбас курсына тікелей бағынышты болып, жүргізілетін есептердің бәрі шетел валютасымен саналады). Шетел валютасымен ірілендірілген және есеп айырысқанда басқа тәсілдер қолданатын қаржы құралдары (мысалы, ұлттық валютадағы не тауар әлпетіндегі) анықтама баптары ретінде ІV тарауға кіргізіледі
-
Қалыптардың қалдығын шығару тек өтеу мерзімдері, контрагенттері сәйкес келіп, қалдық шығару жөніндегі жалпы келісім бар кезде ғана рұқсат етіледі. Ұйымдасқан биржалардағы қалыптар бойынша да қалдықтар шығарылуы мүмкін.
-
Ақшалай-кредитті реттеу органдарының айқындамасы Төлем балансын жасау жөніндегі Басшылықтың 5-ші басылымы негізінде түсіндірілген.
-
Қалыптары айтарлықтай ірі болып табылатын, штаб-квартиралары есеп беріп отырған елдің ішінде орналасқан, мекемелердің есептерін, депозиттер мен бағалы қағаздардан басқа қаржы құралдары бойынша, бөлек жолмен көрсету керек
-
Алтындағы активтердің бағаланатын құнының негізін көрсету керек; ең дұрысы – көлемі мен бағасын нұсқаулап көрсету.
-
Тиісті кезеңде төлеу мерзімі басталатын пайыздық төлемдер кіреді. Резидент еместерге тиесілі, орталық банктегі шетел валютасындағы депозиттерді де кіргізу керек. Бұған жататындар – орталық өкімет пен ақшалай-кредитті реттеу органдарының шығарған бағалы қағаздары (әлеуметтік қамсыздандыру органдарын қоспағанда).
-
Егер қалдық өтеу мерзімі бір жылдан асатын форвардты және фьючерсты қалыптар ескеріліп және осылар бойынша қосымша қамсыздандыру жөнінде талап қойылса, олар жөніндегі есепті IV тарауда жеке көрсету керек.
-
Бұл баптағы мәліметтер тек қалдық өтеу мерзімі бір жылдан асатын облигациялар бойынша көрсетілу керек, өйткені қалдық өтеу мерзімі одан қысқа облигациялар ІІ тарауда көрсетілуі тиіс (жоғарыдан қара).
-
Есеп құрастырушылары, шартты несие желістерімен байланысты, әлеуетті кірістер мен әлеуетті кетістерді айырып білу керек және олар жөнінде мәліметтерді ерекше тұлғамен бөлек беру керек.
-
Егер қалдық өтеу мерзімі бір жылдан асатын опционды қалыптар ескеріліп және осылар бойынша қосымша қамсыздандыру жөнінде талап қойылса, олар жөніндегі есепті IV тарауда жеке көрсету керек.
-
Осындай мәліметтерді беру тәртібі, ұсынылған, бірақ міндетті түрдегі емес ХВҚ-ның деректерді тарату жөніндегі Ерекше стандарты (ССРД) ішіндегі ақпараттың санаты болып табылады. Бұл деректерді графикалық түрде келтіруге болады. Негізінен шартты бағаны көрсету керек. Бірақ, есеп айырысу қолма-қол болып жүзеге асырылатын опциондар қарастырылғанда, келешек келіс/кетістердің бағасы көрсетілуі керек. Шамаланған құнына жақындаған жағдайда қалыптар «ақшалай» болып саналады (не сондай болуы мүмкін).
-
Мүмкіндігінше, активтер мен міндеттемелер арасында айырмашылық жүргізу керек.
-
Құралдың үлгісін көрсетіп; І-ІІІ тараулардағыдай құнды бағалаудың принциптерін қолдану керек. Мүмкіндігінше, орындалмайтын форвардты қалыптардың шартты бағасын, ІІ тараудағы орындалатын форвардтар/фьючерстердің атаулы бағасы көрсетілген үлгісімен көрсету керек.
-
Мұнда тек қана І тарауға кіргізілетін кепілге берілген активтерді ғана көрсету керек.
-
Мұнда, І тарауға кіргізілгеніне қарамастан, тек қана несиеге берілген немесе репо шартымен орналастырылған активтерді және кез келген қосалқы міндеттемелерді көрсету керек (ІІ Тарауда). Сонда І тарауға кіргізілгеніне байланысты, оларды екі бөлек санатқа бөлшектеу керек. Сол сияқты, қарызға алынған немесе репо келісімдері бойынша сатып алынған бағалы қағаздарды жеке бап ретінде көрсетіп, симметриялы түрде есептеу керек. Олардың нарықтық бағасын ескеріп, қолданылған бухгалтерлік есептің әдісін ашып көрсету керек.
-
Құралдың үлгісін көрсету керек. Нарықтық бағаларды есептегенде қолданылған ішкі модельдерді сипаттайтын ақпаратты ашу керек.
Достарыңызбен бөлісу: |
