Базовые методы оценки неоплаченных претензий

Тщательный анализ этих треугольников приводит нас к следующим вопросам/наблюдениям:

• 
  Что произошло в 2003-м году происшествия? Почему заявленные претензии такие низкие после 12 и 24 месяцев развития? При сравнении изменений в претензиях по годам с изменениями в премиях по годам нам прежде всего необходимо рассмотреть историю уровня ставок компании. Из таблицы 1 нам известно, что в 2003 г. тарифная ставка компании была на 5% выше, чем в 2002 г. Таким образом, по всей видимости, риски выросли на 8% в 2003 г. ([(($69,175 / 1.05) / $61,183) – 1.00]). Зная, что страховщик действительно увеличил базу риска, удивительно, что заявленные претензии упали на 25% в 2003 г. после 12 месяцев развития. На даты оценки для 36-и, 48-и, и 60-и месяцев развития заявленные претензии 2003-го года происшествия вернулись к уровням, близким к уровням 2002 г. Что привело к более низкому уровню заявленных претензий в первые 24 месяца развития? Произошли ли изменения в системе? Стали ли оплаченные претензии или заявленные неурегулированные убытки причиной снижения заявленных претензий? Если мы посмотрим на треугольник оплаченных претензий 2003-го года происшествия, мы увидим, что оплаченные претензии также уменьшились в 12 и 24 месяца развития и примерно на такую же величину, что и заявленные претензии.
  

• 
  Что произошло в 2004-м году происшествия, в частности, на дату оценки 24 месяца развития и после нее? В то время как мы видели, что заработанные премии поднялись на 44% по сравнению с 2002 г. и на 34% по сравнению с 2003 г. (после корректировки с учетом изменения ставки), заявленные претензии 2004 года после 24 месяцев развития выросли на 97% [($40,180 / $20,370) – 1.00] по сравнению с 2002 г. и на 136% [($40,180 / $16,995) – 1.00] по сравнению с 2003. Крупные ли претензии или большее количество претензий стали причиной этого повышения? Повлияло ли изменение адекватности заявленного неурегулированного убытка на оценку 31 декабря 2005 г.? (помните, что 24-месячная оценка 2004-го года происшествия соответствует оценке 31 декабря 2005 г.)
  
  
  
• 
  Какие события, произошедшие в 2005-м и 2006-м годах происшествия, могли так увеличить заявленные претензии в 12 месяцев развития? Более высокий объем заработанных премий в эти два года может дать некоторое объяснение этому увеличению. Однако мы видим, что при оценке в 12 месяцев развития заявленные претензии снова выросли, и их рост превышал рост рисков и рост инфляции. Сравним, к примеру, заявленные претензии 2004-го года происшествия с заявленными претензиями 2005-го года происшествия (ГП):
  

[(ГП₂₀₀₅ / ГП₂₀₀₄) – 1.00] = [($28,674 / $16,995) – 1.00] = 69%

• 
  Если мы рассмотрим столбец 24 месяца развития, то увидим необычно высокие объемы заявленных претензий 2004-го, 2005-го и 2006-го лет происшествия. Заявленные претензии каждого из этих лет превышают $40 миллионов, в коэффициенты заявленных претензий, приведенных на текущий уровень, превышают 0.40. В эти же годы происшествия мы видим, что XYZ имела более высокие объемы оплаченных претензий стоимостью примерно $10 миллионов в 2004 и $12 миллионов в 2005 и 2006. Мы также видим, что в срок развития 24 месяца заявленные претензии 2007-го года происшествия были меньше, чем в предыдущие три года происшествия. Могут ли более низкие объемы претензий в 2007 г. быть результатом реформ гражданско-правовой системы, проведенной в 2006 г.?
  

• 
  Анализируя данные 2006-го года происшествия. Необходимо помнить, что у страховщика было значительное снижение рисков в течение этого года. Заработанные премии упали со $138,151 в 2005 г. до $107,578 даже при 10%-м повышении ставки. Это означает снижение риска почти на 30%. Однако заявленные претензии после 12 месяцев развития отличаются от 2005 г. менее чем на 6% [($27,066 / $28,674) – 1.00], а в 24 месяца развития менее сем на 2% [($46,783 / $47,432) – 1.00]. После 36 месяцев мы видим значительную разницу между претензиями 2005-го и 2006-го лет происшествия.
  

• 
  Теперь обратим внимание на 2007-1 и 2008-й годы происшествия и увидим, что в эти годы заявленные претензии гораздо ниже, чем в 2005-м и 2006, хотя коэффициенты претензий - нет. Мы можем определить изменение в риске на основании имеющейся информации о премиях. Хотя в течение 2007 г. было еще одно изменение риска (относительно 2006 г.) примерно на 30%, изменение в заработанных премиях между 2007 г. и 2008 г. произошло в основном ввиду изменения ставки, а не из-за изменения объема риска. Объем заявленных претензий 2007-го и 2008-го лет происшествия в возрасте 12 месяцев согласуется с информацией о заработанных премиях.
  

На данном этапе актуарию полезно проанализировать дополнительные треугольники развития для того, чтобы найти ответы на вопросы, поднятые в ходе первоначального анализа данных по претензиям.

Продолжаем изучать каждый столбец и сравнивать данные разных годов происшествия. Анализируя данные таблицы 6, трудно обнаружить изменения этого коэффициента. Хотя коэффициент 2004-го, 2005-го и 2006-го лет происшествия уменьшался в срок 12 месяцев, его значение вернулось на исторический уровень в 2007-м и 2008-м годах происшествия. Подобные же наблюдения могут быть сделаны для срока 24 месяца.

Судя по данным таблицы, возможно, что произошло ускорение выплат, особенно в сроки 12 и 24 месяцев. Но остается вопрос, изменился ли тип претензий, урегулированных в каждом сроке? На этом этапе мы запрашиваем дополнительные данные (количество заявленных и закрытых претензий) и строим новый диагностический треугольник развития для дальнейшего анализа.

Перед тем как приступить к анализу треугольников, актуарию важно добиться понимания типов данных, которые содержатся в треугольниках. Как страховщик отражает повторно открытые претензии? Отражаются ли они как новые претензии или как закрытые претензии, которые открываются вновь? Если страховщик отражает повторно открытые претензии как закрытые претензии, которые открыты вновь, тогда это может привести к уменьшению величин в ряду в треугольнике развития количества закрытых претензий. Включает ли страховщик претензии, закрытые без оплаты (ПЗБО) в треугольники количеств заявленных и оплаченных претензий? Как классифицируются претензии, по которым производится выплата только расходов, а не оплата самой претензии?

• 
  В возрасте 12 месяцев мы видим, что количество заявленных претензий выросло на 40% [(1,932 / 1,373) – 1.00], а количество закрытых претензий выросло на 30% [(235 / 181) – 1.00] в 2004-м году происшествия относительно 2003-го. В течение этого же периода времени мы наблюдаем 76%-й рост заявленных претензий. Рост количества претензий 2005-го года происшествий в срок 24 месяцев 2005 [(2,293 / 2,168) – 1.00 = 5.8%] не такой существенный, как рост заявленных претензий [($47,432 / $40,180) – 1.00 = 18.0%]. Почему претензии растут настолько больше, чем их количество? Могут ли крупные претензии быть причиной этому?
  

• 
  Количество заявленных претензий 2004-го и 2005-го лет происшествий составляют самую высокую величину во всех возрастах. Это в целом согласуется с данными, представленными в треугольнике заявленных претензий. Однако мы не наблюдаем такого же роста в треугольнике количества закрытых претензий, где в 2006-м и 2007-м самые высокие значения приходятся на срок 12 месяцев. В срок 24 месяцев самые высокие значения количества закрытых претензий приходятся на 2005-й и 2006-й годы происшествия. Стало ли внедрение страховщиком новых систем причиной большего количества закрытых претензий?
  

• 
  Увеличение количества заявленных претензий 2006-го и 2007-го годов согласуется с уменьшением рисков этих лет. Однако мы не наблюдаем подобного уменьшения количества закрытых претензий. Возможно, это происходит из-за ускорения процесса урегулирования претензий, о чем сообщалось в ходе совещаний с руководством. Этот вопрос стоит изучить подробней.
  

• 
  Количество заявленных и закрытых претензий 2008-го года происшествия меньше, чем мы ожидали, принимая во внимание заявленные претензии, оплаченные претензии и относительно стабильное состояние рисков между 2007 и 2008 гг. В этой связи нам необходимо провести дальнейший анализ и выяснить, почему количество претензий уменьшилось в последний год.
  

• 
  Изменение инструкций по установлению факта претензии
  

• 
  Снижение законодательных ограничений, которыми часто сопровождаются гражданско-правовые реформы
  

• 
  Делегирование урегулирования в рамках более высоких лимитов внешнему управляющему (TPA)
  

• 
  Реструктуризация филиалов по работе с претензиями, например путем слияния существующих филиалов или открытия новых
  

• 
  Создание нового колл-центра для обработки претензий (Это может оказать влияние на количество как заявленных, так и закрытых претензий, и, таким образом, актуарию нужно будет выяснить, влияют ли изменения на числитель (количество закрытых претензий), знаменатель (количество заявленных претензий) или одновременно на то и другое.¹⁹)
  

Руководство Страховщика XYZ сообщило нам, что они внедрили новую систему обработки претензий и что претензии теперь урегулируются гораздо быстрее, чем в прошлом. Руководство отметило, что новая система оказывает воздействие на весь портфель неурегулированных претензий, а не только на претензии последнего года происшествия. Что касается коэффициента отношения количества закрытых претензий к количеству заявленных претензий, мы будем ожидать, что коэффициенты на последних диагоналях будут превышать коэффициенты предыдущих лет.

Изменения в этом диагностическом треугольники очевидны. В первые четыре года периода анализа (2002 – 2005 гг.) в срок 12 месяцев развития коэффициент отношения количества закрытых претензий к количеству заявленных претензий составлял примерно 0.14. В каждом из последующих трех лет (в срок 12 месяцев) коэффициент превышает 0.20; а в последний год он равен 0.266. Мы наблюдаем такое же увеличение для периодов развития с 24 месяцев по 48 месяцев. В последнем, 2007-м году происшествия коэффициент отношения количества закрытых претензий к количеству заявленных претензий в срок 24 месяца равен 0.626, а в самый ранний год, 2002, он равен 0.401; в последний, 2006-й год происшествия этот коэффициент в возрасте 36 месяцев равен 0.725, а в самом раннем, 2002-м году он равен 0.543.

Прежде чем обобщить наблюдения по поводу Страховщика XYZ, отметим два важных вопроса, относящихся к средним значениям. Во-первых, актуарию важно иметь четкое понимание определений количества закрытых и заявленных претензий. Некоторые страховщики включают претензии, закрытые без оплаты (ПЗБО) в определение количества закрытых претензий, а другие страховщики их исключают. Некоторые страховщики включают претензии без заявленного неурегулированного убытка и без оплаты в определение количества заявленных претензий, а другие страховщики включают в определение количества заявленных претензий только претензии, имеющие заявленный неурегулированный убыток, превышающий $1, либо имеющие выплаты. В результате включения ПЗБО в статистику количества закрытых претензий или включения претензий, не имеющих заявленного неурегулированного убытка или платежей, в количество заявленных претензий среднее значение будет гораздо ниже. Для актуария важнее всего знать, какое определение использует страховщик и что страховщик последовательно использует одно и тоже определение на протяжении всего периода анализа. Изменение определения количества претензий может иметь существенные последствия для результатов диагностического анализа, проводимого на основе количества претензий, и для метода оценки, исходящего из количества претензий. Актуарию также важно знать о наличии различий между определением количества претензий, которым пользуется страховщик, и внешними бенчмарками, которые используются для целей сравнения.

При рассмотрении треугольников средних значений стабильной страховой компании мы ожидаем, что изменения в столбцах будут иметь только инфляционный характер. При анализе столбцов треугольника средних заявленных претензий в нашем примере мы наблюдаем изменения, размер которых превышает годовую инфляцию (5% для страхования на случай телесных повреждений в ДТП).²⁰ Однако нам не известно, стали ли причиной увеличения более высокие уровни выплат или более высокая адекватность заявленных неурегулированных убытков.

В данном диагностическом треугольнике мы наблюдаем, что средние значения на последней диагонали в целом являются самыми высокими в каждом столбце (в частности, в срок с 12 до 36 месяцев). Исходя из информации, полученной в ходе совещаний с представителями департамента по работе с претензиями, и по результатам диагностического анализа, мы задаемся вопросом, изменились или нет типы претензий, которые закрываются в этих возрастах. Это важный вопрос, который актуарий должен обсудить с руководством департамента по работе с претензиями, поскольку это может оказать влияние на выбор актуарием метода оценки и факторов прогнозирования претензий.

Однако прежде чем делать какие-либо выводы, актуарию важно понять динамику страховщика. Происходили ли изменения в практике, политиках, философии и персонала по управлению заявленным неурегулированным убытком, или в руководстве департамента по работе с претензиями? Любые из этих изменений могут оказать влияние на адекватность заявленных неурегулированных убытков. Средний заявленный неурегулированный убыток также может изменяться из-за изменения структуры бизнеса в портфеле, которые не имеют ничего общего с изменением адекватности заявленных неурегулированных убытков.