Налоговое управление продолжает раскрывать схемы по уклонению от уплаты налогов в связи с деятельностью в оффшорных зонах. Здесь можно ознакомиться с информацией, касающейся банка Union Bank of Switzerland (UBS).
19 августа 2009 г., Заявления и документы
IRS to Receive Unprecedented Amount of Information in UBS Agreement (Бюллетень 2009-75)
Excerpts from IRS Commissioner Doug Shulman's Press Remarks
U.S.-Swiss Government Agreement | Declarations | Bank Agreement
Клиенты UBS
30 января 2012 г. — Стивену M. Керру, Майклу Квилу и Кристоферу Рашу были предъявлены обвинения в г. Феникс, штат Аризона, за организацию сговора с целью введения в заблуждение Налогового управления США для сокрытия активов на миллионы долларов на многочисленных секретных счетах в банке UBS и других швейцарских банках.
20 января 2012 г. — Кеннет Хеллер, проживающий в Нью-Йорке, штат Нью-Йорк, был приговорен к 45 дням тюремного заключения и 2 годам надзора после освобождения. В июне 2011 года Хеллер признал себя виновным в уклонении от уплаты подоходного налога и признался в том, что спрятал более 26,4 млн. долларов на счете в банке UBS AG. Он обязался выплатить гражданский штраф в размере более 9,8 млн. долларов.
11 января 2012 г. — Майкл Райсс, врач, профессор и исследователь в области медицины. Был приговорен к 8 месяцам заключения в местном центре заключения за то, что не представил в Налоговое управление Отчеты о зарубежных банковских и финансовых счетах (FBAR). В августе 2011 года Райсс признал себя виновным и обязался выплатить налоги на сумму, как минимум, 400000 долларов и заплатить гражданский штраф на сумму более 1,2 млн. долларов.
7 декабря 2011 г. — Амир Завье, проживающий в Сан-Франциско, штат Калифорния, был обвинен в сговоре с целью введения в заблуждение Налогового управления (IRS). Согласно обвинительному заключению, Завье скрыл банковский счет в банке, поместив свои активы на имя номинального владельца и не подав налоговые декларации.
9 ноября 2011 г. — Роберт E. Грили, проживающий в Сан-Франциско, был приговорен к трем годам условно, также суд обязал его заплатить Налоговому управлению 16869 долларов в качестве компенсации. Кроме того, Грили заплатит более 6,8 млн. долларов в качестве гражданских штрафов и процентов. В августе 2011 г. Грили признал себя виновным в ответ на обвинение в подаче фальшивой декларации по федеральному подоходному налогу. Он скрыл более 13 млн. долларов на двух счетах в банке UBS AG.
9 ноября 2011 г. — Ричард Вердигер, проживающий в г. Перчейс, штат Нью-Йорк, был приговорен к одному году и одному дню тюремного заключения по обвинению в сговоре с целью введения в заблуждение Налогового управления, спрятав в банке UBS более 7,1 млн. долларов, подачу фальшивых налоговых деклараций и уклонения от уплаты налогов на сумму почти 400000 долларов. Кроме того, Вердигер обязался уплатить гражданский штраф на сумму более 3,8 млн. долларов.
5 октября 2011 г. – Питер Шобер, проживающий в г. Бостон, штат Массачусетс, был приговорен к одному месяцу тюрьмы и шести месяцам надзора после освобождения, из которых два месяца он проведет под домашним арестом. По решению суда Шобер уплатит 77870 долларов в качестве компенсации и 777986 долларов в качестве гражданского штрафа. В ноябре 2010 г. Шобер признал себя виновным в том, что преднамеренно не представил Отчет о зарубежных банковских и финансовых счетах (FBAR), скрыв от Налогового управления более 1 млн. долларов.
14 июля 2011 г. – Антон Гинзбург признал себя виновным в том, что не представил Отчет о зарубежных банковских и финансовых счетах (FBAR). Гинзбург обязался уплатить гражданский штраф на сумму более 1,5 млн. долларов.
27 июня 2011 г. — Кеннет Хеллер, проживающий в Нью-Йорке, штат Нью-Йорк, Хеллер признал себя виновным в уклонении от уплаты подоходного налога. Хеллер признался в том, что спрятал более 26,4 млн. долларов на счете в банке UBS AG и обязался выплатить гражданский штраф в размере более 9,8 млн. долларов.
20 июня 2011 г. — Шон и Надя Робертс, проживающие в г. Техачапи, штат Калифорния, признали себя виновными в подаче фальшивой налоговой декларации в связи с нераскрытым счетом в Швейцарском банке UBS AG.
24 марта 2011 г. — Гарри Абрахамсен, проживающий в г. Ораделл, штат Нбю-Джерси, был приговорен к трем годам условного заключения, включая 12 месяцев домашнего ареста с электронным мониторингом, также по решению суда он должен выплатить Налоговому управлению 600000 долларов в качестве компенсации. Кроме того, Абрахамсен обязался уплатить гражданский штраф на сумму свыше 300000 долларов. В апреле 2010 г. Абрахамсен признал себя виновным в том, что не подал отчет (FBAR) и признался в сокрытии более 1 млн. долларов на счетах в швейцарском банке.
23 мая 2011 г. — Люсиль Абрахамсен Джексон, проживающая в Нью-Джерси, была приговорена к одному году условного заключения. Кроме того, Джексон обязалась уплатить гражданский штраф на сумму свыше 379000 долларов. В ноябре 2010 г. Джексон признала себя виновной в подаче фальшивой налоговой декларации и в том, что не подала Отчет о зарубежных банковских и финансовых счетах (FBAR). Она призналась в сокрытии более 750000 долларов на счете в банке UBS путем перевода права собственности на счет номинальной панамской корпорации.
21 апреля 2011 г. — Эрнест Воглиано, проживающий на Манхеттене, штат Нью-Йорк, был приговорен к двум годам условного заключения, суд обязал его уплатить гражданский штраф на сумму 940000 долларов. 22 декабря 2010 г. он признал себя виновным в подаче фальшивых налоговых деклараций и сговоре с целью обмана Внутренней службы налогов, спрятав 4,9 млн. на оффшорном банковском счете в банке UBS, AG.
14 марта 2011 г. — Джеффри Чэтфилд, проживающий в Сан-Диего, штат Калифорния, был приговорен к трем годам условного заключения, суд обязал его уплатить Налоговому управлению 96000 долларов в рамках гражданской ответственности за непредставление необходимых Отчетов о зарубежных банковских и финансовых счетах (FBARs).18 ноября 2010 г. Чэтфилд признал себя виновным в подаче фальшивой налоговой декларации, в которой он не сообщил о счете в банке UBS, на котором находилась сумма 900000 долларов. С 2000 по 2008 г. Чэтфилд перевел 900000 долларов через несколько оффшорных счетов, открытых на имя номинальных компаний.
8 марта 2011 г. — Эдвард Гурэри, проживающий в Орандж Вилладж, штат Огайо, признал себя виновным в подаче фальшивых налоговых деклараций с 2004 по 2008 г. Гурэри был собственником финансового счета в банке UBS AG, открытом на имя багамской компании, и управлял им, также он не сообщил в своих налоговых декларациях о процентом доходе.
4 марта 2011 г. — Артур Джоэл Айзенберг, проживающий в г. Сиэтл, штат Вашингтон, был приговорен к трем годам условного заключения, суд обязал его уплатить штраф на сумму 2,1 млн. долларов за непредставление Отчета о зарубежных банковских и финансовых счетах (FBAR). В декабре 2010 г. Айзенберг признал себя виновным в преднамеренной подаче фальшивой налоговой декларации, в которой он не сообщил о более, чем 3,1 млн. долларов на различных счетах в банке UBS.
7 декабря 2010 г. — Сэмюэлу Финеасу Апхему, проживающему в Нью-Йорке, штат Нью-Йорк, было предъявлено обвинение в сговоре совместно с членом семьи с целью сокрытия 11 млн. долларов на оффшорном счете в банке UBS. Кроме того, он содействовал созданию фальшивого фонда в Лихтенштейне, чтобы скрыть деньги от Налогового управления.
19 ноября 2010 г. — Бернард Голдстайн , проживающий в г. Карлсбад, штат Калифорния, участвовал в сговоре с целью введения в заблуждение Налогового управления, подавал фальшивые налоговые декларации и не представил Отчет о зарубежных банковских и финансовых счетах (FBARs). Голдстайн был обвинен в переводе более 2 млн. долларов на счет подставной панамской корпорации в банке UBS, пытаясь скрыть счет от Налогового управления.
10 ноября 2010 г. — Сибил Нэнси Апхем, поживающая в Манхэттене, штат Нью-Йорк, признала себя виновной в сговоре с целью введения в заблуждение Налогового управления и подачу фальшивых налоговых деклараций по федеральному налогу. В рамках соглашения с правоохранительными органами Апхем обязалась уплатить более 5,5 млн. долларов в качестве штрафа за непредставление FBARs. 15 апреля 2010 г. Апхем совместно с пятью другими лицами было предъявлено обвинение в сокрытии миллионов долларов на секретных счетах в швейцарском банке.
4 октября 2010 г. — Грегори Рудольф, проживающий в г. Бруклайн, штат Массачусетс, признал себя виновным в несоблюдении требований к отчетности по зарубежным счетам. Банкиры UBS помогли Рудольфу в создании компании-пустышки на Британских Виргинских островах и компании-пустышки, зарегистрированной в Гонконге, когда он пытался скрыть более 1 млн. долларов. В октябре 2010 г. Рудольфу и Питеру Шоберу было предъявлено обвинение.
21 сентября — Джулс Роббинс, проживающий в Нью-Йорке, штат Нью-Йорк, который владел и управлял компаниями по дистрибуции часов, был приговорен к одному году условно, суд обязал его уплатить гражданский штраф в связи с FBAR на сумму 20,8 млн. долларов. Роббинс создал подставную корпорацию в Гонконге, которая была указана в качестве держателя счета в банке UBS, пытаясь скрыть свой доход от Налогового управления. На этом счете и других оффшорных счетах Роббинса хранилось почти 42 млн. долларов дохода, о котором он не сообщил.
17 сентября 2010 г. — Федерико Хемандес, проживающий в Нью-Йорке, штат Нью-Йорк, был приговорен к 12 месяцам тюремного заключения и шести месяцам домашнего ареста, суд обязал его уплатить гражданский штраф на сумму 4,4 млн. долларов . Хемандес использовал подставные компании, зарегистрированные на Британских Виргинских островах и в Панаме, с целью сокрытия счетов в банке UBS, на которых хранилось 8,8 млн. долларов.
1 июля 2010 г. — Леонид Зальцберг, проживающий в Милтауне, штат Нью_Джерси, признал себя виновным в подаче фальшивой налоговой декларации за 2003 г. и непредставление Отчета о зарубежных банковских и финансовых счетах (FBAR). В соглашении с правоохранительными органами Зальцберг признал нераскрытие информации в налоговых декларациях с 2000 по 2006 г. о существовании счета в швейцарском банке и сокрытие более 2 млн. долларов на счете в швейцарском банке. 20 декабря 2010 г. Задьцберг был приговорен к четырем годам условно, включая один год домашнего ареста. Кроме того, суд обязал его уплатить гражданские штрафы за непредставление FBAR и дополнительный штраф на сумму 3000 долларов.
15 апреля 2010 г.— В Манхеттене, штат Нью-Йорк, семи клиентам банка UBS было предъявлено обвинение в сокрытии более 100 млн. долларов на секретных счетах в швейцарском банке. Двое из них, Джулс Роббинс и Федерико Хемандес, признали себя виновными и обязались уплатить гражданские штрафы в сумме 20,8 млн. долларов и 4,4 млн. долларов, соответственно. Остальные клиенты, которым было предъявлено обвинение – это Кеннет Хеллер, Сибил Нэнси Апхем, Ричард Вердигер, Эрнест Воглиано и Шмуел Стернфилд.
13 апреля 2010 г. — Пол Забчук, проживающий в г. Вудлендс, штат Техас, признал себя виновным в подаче фальшивой налоговой декларации, где не сообщил о своем праве на финансовые счета в банке UBS AG и о праве подписи. 27 июля 2010 г. Забчук был приговорен к трем годам судебного надзора, одному году домашнего ареста и 150 часам общественных работ. Кроме того, суд обязал Забчука подать достоверные налоговые декларации и уплатить все налоги, проценты и штрафы, причитающиеся Налоговому управлению.
4 февраля 2010 г. — Джек Бару, проживающий в Голден Бич, штат Флорида, признал себя виновным в подаче фальшивой налоговой декларации. Бару признался в подаче фальшивой декларации за 2007 г., в которой он не указал зарубежный банковский счет. Он был приговорен к 10 месяцам тюремного заключения, суд обязал его уплатить все налоги, проценты и штрафы.
5 октября 2009 г. — Роберто Ситтадини, проживающий в Бельвью, штат Вашингтон, признал себя виновным в подаче фальшивой налоговой декларации, а также в сокрытии почти 2 млн. на счетах в швейцарских банках. Ситтадини, бывший коммерческий директор компании Боинг, не подавал Отчеты о зарубежных банковских и финансовых счетах с 2001 по 2003. 8 января 2010 г. Ситтадини был приговорен к шести месяцам домашнего ареста и одному году судебного надзора, суд обязал его выплатить 10000 долларов в качестве комиссии и 17985 в качестве компенсации.
25 сентября 2009 г. — Юрген Хоманн, проживающий в Сэддл Ривер, штат Нью Джерси, признал себя виновным в непредставлении Отчета о зарубежных банковских и финансовых счетах и взял на себя ответственность за сокрытие более 5 млн. долларов на счетах в швейцарском банке. 6 января 2010 г. Хоманн был приговорен к пяти годам условно, суд обязал его выплатить штраф в сумме 60000 долларов.
14 августа 2009 г. — Джон МакКарти, проживающий в Малибу, штат Калифорния, признал себя виновным в том, что не информировал надзорные органы о счете в швейцарском банке, который являлся частью схемы по перемещению, как минимум, 1 млн. долларов из США на счета в швейцарском банке, с целью уклонения от уплаты федеральных подоходных налогов. 22 марта 2010 г. МакКарти был приговорен к трем годам судебного надзора, шести месяцам домашнего ареста и 300 часов общественных работ. Кроме того, суд обязал его уплатить штраф на сумму 25000 долларов, подать все декларации с 2003 по 2008 г. и уплатить все налоги.
28 июля 2009 г.— Джеффри П. Чемик, проживавший в Стэнфорвилле, штат Нью-Йорк, признал себя виновным по обвинениям в подаче фальшивой налоговой декларации. Чемик, владеющий корпорацией, представляющей производителей игрушек в Китае и Гонконге, взял на себя ответственность за сокрытие более 8 млн. долларов на счетах в швейцарском банке. 30 октября 2009 г. Чемик был приговорен к трем месяцам тюремного заключения, одному году судебного надзора и шести месяцам домашнего ареста.
25 июня 2009 г. — клиент UBS Стивен Майкл Рубинстайн , проживающий в г. Бока Рейтон, штат Флорида, признал себя виновным в подаче фальшивой налоговой декларации за 2004 налоговый год. 1 апреля 2009 г. Рубинстайн был обвинен в подаче фальшивой налоговой декларации, в которой он преднамеренно скрыл наличие счета в швейцарском банке UBS, бенефиициарным владельцем которого он являлся, он не сообщил о доходе, полученном по этому счету. 28 октября 2009 года Рубинстайн был приговорен к трем годам условно, из которых 12 месяцев он проведет под домашним арестом.
14 апреля 2009 г. — Роберт Моран, проживающий в г. Лайтхауз Пойнт, штат Флорида, признал себя виновным в подаче фальшивой декларации по подоходному налогу. Моран взял на себя ответственность за сокрытие более 3 млн. долларов на секретном банковском счете в банке UBS в Швейцарии. 6 ноября 2009 г. Моран был приговорен к двум месяцам тюремного заключения, одному году судебного надзора, из которых пять месяцев он проведет под домашним арестом.
Судебные иски в настоящее время
18 ноября 2011 г. — Ренцо Гадда, гражданин и житель Швейцарии был приговорен к пяти годам условно. В декабре 2010 г. Гадда признал себя виновным в оказании помощи американскому клиенту в сокрытии оффшорного банковского счета от государственных органов США. С 1995 по август 2008 г. он работал в отделе прайвет бэнкинг в банке UBS AG.
4 августа 2011 г. — Джиану Джислеру, бывшему сотруднику банка UBS AG, было предъявлено обвинение в сговоре с целью сокрытия более 215 млн. долларов на оффшорных счетах в различных швейцарских банках. У Джислера было 38 американских клиентов-налогоплательщиков и, как представляется, он открывал и/ или управлял от их имени 60 скрытыми счетами.
2 августа 2011 г. — Мартину Лэку, бывшему сотруднику UBS AG, который в настоящее время является независимым управляющим активами, было предъявлено обвинение в сговоре с целью введения в заблуждение государственных органов США. Лэк помогал американским клиентам открывать и вести секретные банковские счета в швейцарском кантонном банке с главным офисом в Базеле, Швейцария.
21 июля 2011 г. — Беде Зингенбергеру, швейцарскому финансовому консультанту, было предъявлено обвинение в сговоре с налогоплательщиками США и другими лицами с целью сокрытия более 184 млн. долларов на оффшорных счетах в швейцарских банках.
21 августа 2009 г. — Бывший сотрудник банка UBS Брэдли Биркенфальд был приговорен к 40 месяцам тюремного заключения. Бирекнфельд работал в отделе прайвет бэнкинг банка UBS AG и помог американскому миллиардеру, застройщику, в уклонении от уплаты налогов на сумму 7,2 млн. долларов.
20 августа 2009 г. — Хансруди Шумахеру и Маттиасу Рикенбаху было предъявлено обвинение в оказании помощи богатым американским клиентам в сокрытии их активов путем создания оффшорных структур. Шумахер был исполнительным руководителем банка Neue Zuercher Bank (NZB), частного швейцарского банка. Рикенбах был швейцарским юристом, который консультировал американских клиентов.
19 августа 2009 г. — Сегодня Министерство юстиции и Налоговое управление объявили, что было достигнуто соглашение с правительством Швейцарии относительно John Doe summons, поданного против UBS 30 июня 2008 г.
18 февраля 2009 г. — UBS AG, самый крупный банк Швейцарии, заключил соглашение об отсрочке судебного преследования по обвинениям в сговоре с целью введения в заблуждение Государственных органов США путем создания препятствий в работе Налогового управления (IRS).
12 ноября 2008 г. — Раулю Вайлю, старшему исполнительному руководителю крупного швейцарского банка, было предъявлено обвинение в сговоре с другими руководителями, менеджерами, сотрудниками прайвет бэнкинг и клиентами банка с целью введения в заблуждение государственных органов США.
30 июня 2008 г. — Министерство юстиции подало документы для получения приказа от федерального суда Майами, штат Флорида, уполномочивающего Налоговое управление (использовать John Doe summons) для запроса информации из банка UBS AG в Цюрихе, Швейцария, о налогоплательщиках США, которые могут использовать счета в швейцарских банках для уклонения от уплаты федеральных подоходных налогов.
13 мая 2008 г. — Сотруднику банка Марио Стагглу было предъявлено обвинение в сговоре с другим сотрудником банка Брэдли Биркенфильдом с целью оказания помощи американскому миллиардеру, застройщику, в уклонении от уплаты налогов на сумму 7,2 млн. долларов, они помог ему спрятать 200 млн. долларов в Швейцарии и Лихтенштейне.
12 декабря 2007 г. — Игорь Оленикофф, президент и владелец корпорации Olen Properties Corporation, признал себя виновным в подаче фальшивой налоговой декларации за 2002 налоговый год в связи с зарубежными банковскими счетами, о которых он не сообщил в Налоговое управление. В рамках соглашения с судом Оленикофф уплатил в Налоговое управление налоги за шесть лет, штрафы и проценты. В апреле 2008 г. Оленикофф был приговорен в г. Санта Ана к двум годам условно и 120 часам общественных работ. Последний раз страница проверялась и обновлялась: 07 февраля 2012 г.
http://www.irs.gov/newsroom/article/0,,id=110092,00.html
|
