Шыңғырлау ауданы әкімдігінің 2009 жылғы 25 желтоқсандағы

№ 302 қаулысымен

Шыңғырлау 2009 ж.

Тікелей және түпкілікті нәтижелерге қол жеткізуге бағытталған бюджетті атқаруды қамтамасыз ету және ауданның коммуналдық меншігін тиімді басқару.

Ауданда мемлекеттік саясатты іске асыруды қамтамасыз ететін қаржыны және коммуналдық меншікті басқарудың тиімді жұмыс істейтін жүйесі.
ІІ. Ағымдағы жағдайды талдау
Қазақстан халқына 1997 жылғы 11 қазандағы «Қазақстан-2030. Барлық қазақстандықтардың өркендеуі, қауіпсіздігі және әл-ауқатының жақсаруы»» Жолдауында Елбасы Үкімет алдында қазақстандықтардың тұрмыс сапасының дамуына және бәсекеге қабілетті мемлекетті құруға бағытталған маңызды стратегиялық міндеттер қойған болатын.

Мемлекет экономикасында жаңа кезең басталып отыр – бұл дамудың сапалық сипаттамаларды қамтамасыз ету. Атап айтқанда, дағдарыс кезеңінде экономиканың тұрақтылығы, қазба және өңдеуші салаларының теңдестірілген дамуы, инфрақұрылымның тиімділігі. Ал бәрінен бұрын - әр адам тұрмысының сапасы.

Халықтың тұрмыс тіршілігі деңгейін көтеру үшін экономиканың тұрақты өсуі қажет.

Қойылған міндеттерді шешу мақсатында, әлемдік қаржылық дағдарыс салдарын ескере отырып, Қаржы бөлімі мемлекеттік басқару жүйесіндегі маңызды буыны ретінде бюджеттің тиімді атқарылуына және аудандық мемлекеттік активтерді сапалы басқарылуына ықпал етіп отыр.

Экономиканың дамуына бағытталған бюджеттік қаражаттың жыл сайын ұлғаюына байланысты оларды пайдалану нәтижелері де өсіп отыр, оларды басқару оң жоғары түрде тиімді әрі айқын болу қажет. Осыған байланысты маңызды стратегиялық бағыттардың бірі мемлекеттік қаржылық ресурстарды пайдалануды және басқаруды қамтамасыз ету болып табылады.

Осы бағыт шеңберінде нәтижелілік индикаторларына, бюджетті атқару туралы есептілік және т.б. әсер ететін факторларды талдау арқылы бюджеттің шығыс бөлігін орындау бойынша жұмысты жақсарту жоспарланып отыр.

Аталған бағыттың мақсаттарына бюджетті атқарудың нәтижелілік индикаторларына әсер ететін факторларды талдау кіреді.
Бюджетті атқарудың негізгі параметрлері
Шыңғырлау ауданының бюджетінің атқарылуы соңғы үш жылда төмендегідей қалыптасты:

2006 жылы түсімдер болжам 896,8 млн.теңге болғанда, 897,1 млн.теңге немесе 100 % құрады, соның ішінде өз кірістері - болжам 104,4 млн.теңге болғанда, 118,0 млн.теңге немесе 112,9%. Шығыстар жоспары 896,8 млн.теңге болғанда, 883,6 млн.теңге немесе 98,5% игерілді (игерілмегені – 13,2 млн.теңге), с.і. республикалық бюджеттен нысаналы трансферттер – 68,9 млн.теңге, игерілгені – 62,5 млн.теңге немесе 90,7% (игерілмегені – 6,4 млн.теңге);

2007 жылы түсімдер болжамы 1236,6 млн.теңге болғанда 1258,7 млн.теңге немесе 101,8% орындалды, соның ішінде өз кірістері болжам – 127,7 млн.теңге болғанда, 159,6 млн.теңге немесе 125,1%. Шығыстар жоспар 1236,6 млн.теңге болғанда, 1219,3 млн.теңге немесе 98,6% игерілді (игерілмегені – 17,3 млн.теңге), с.і. республикалық бюджеттен нысаналы трансферттер – 83,6 млн.теңге бөлінген, игерілгені – 83,4 млн.теңге немесе 99,7% (игерілмегені – 0,2 млн.теңге);

2008 жылы түсімдер болжамы 1460,0 млн.теңге болғанда, 1465,8 млн.теңге немесе 100,4% құрады, соның ішінде өз кірістері болжам – 129,5 млн.теңге болғанда, 139,2 млн.теңге немесе 107,5%. Шығыстар жоспар 1460,0 млн.теңге болғанда, 1406,6 млн.теңге немесе 96,3% игерілді (игерілмегені – 53,4 млн.теңге), с.і. республикалық бюджеттен нысаналы трансферттер 202,2 млн.теңге бөлінді, игерілгені – 191,8 млн.теңге немесе 94,9% (игерілмегені – 10,4 млн.теңге).

Мемлекеттік мүлікті тиімді пайдалану мақсатында жыл сайын акциялардың бақылау пакеттері (қатысу үлестері) мемлекетке тиесілі мемлекеттік кәсіпорындар, мекемелер мен ұйымдар мүлкіне түгендеу жүргізіледі. 01.01.2008ж. жай-күй бойынша Шыңғырлау ауданында 58675,1 млн.теңге сомаға 110 коммуналдық меншік нысаны және құрылыстар болған.

Түгендеу барысында жалпы көлемі 612,9 ш.м. мемлекеттік коммуналдық кәсіпорындар мен мекемелерге бекітілген 3 пайдаланылмайтын (бос тұрған) ғимарат пен құрылыс анықталды.

2009 жылғы 1 қаңтарға ауданда:

1 – шаруашылық жүргізу құқығындағы мемлекеттік коммуналдық кәсіпорын;

1 – жауапкершілігі шектеулі серіктестігі;

Бөліммен мемлекеттік мекемелер мен мемлекеттік кәсіпорындарға бекітілген мүлікті типтік жалға беру бойынша жүргізіліп отырған жұмыс барысында 2009 жылғы 1 қаңтарға ауданда коммуналдық меншік нысандарын мүліктік жалға (жалдауға) беру туралы 5 келісім- шарт әрекет етуде. Жалға беріліп отырған орынжайдың жалпы көлемі 322,7 ш.м. құрайды.

Осы бағытты іске асыру үшін жергілікті бюджеттің уақтылы әрі тиімді атқарылуын, бюджетті атқару мониторингі барысында бюджеттік бағдарламалар әкімшілерімен және жергілікті атқарушы органдарымен қарым-қатынасты, бюджеттік заңнаманы бюджетті атқару бөлігінде жетілдіруді қамтамасыз ету қажет.

Бүгінгі күні бюджеттік бағдарламаларды орындауда төмендегідей проблемалар бар:

бюджетті атқаруда бюджеттік рәсімдерінің көпсатылылық пен күрделілік (бюджеттік бағдарламалар шаралары бойынша шешімдерді қабылдаудан түпкілікті есептерге дейін), бұлар бюджеттік бағдарламаларды тиімсіз іске асыруға әкеледі;

бюджеттік бағдарламаларды уақтылы орындау өткір проблемасы да бар. Осы мәселе бойынша бюджеттік тәртіптің біраз жақсарғанына қарамастан бюджеттік бағдарламалар шараларын іске асыру үшін мерзімдерді және ресурстарды жоспарлауда кемшіліктер орын алуда.

Сондай-ақ қаржылық бақылаудың тиімділігіне әсер ететін кейбір проблемалар да бар. Алдымен бұл өтеу сомаларын анықтау критерийлеріне қатысты, сеебі заңнамада заңсыз пайдаланылған қаражатты өтеудің ұғымы және рәсімдері нақты белгіленбеген.

ІІІ. Қызметтің стратегиялық бағыттары, мақсаттары мен міндеттері

Атауы	Өлшем бірлігі	Есепті кезең		Жоспарлы кезең
		2008 жыл	2009 жыл	2010 жыл	2011 жыл	2012 жыл	2013 жыл	2014 жыл
1-стратегиялық бағыт. аудандық бюджетін тиімді атқаруды қамтамасыз ету
1-мақсат. Бюджетті атқарудың нәтижелілігі индикаторларына әсер ететін факторларды талдау
Мақсатты индикатор Бюджетті атқару бойынша орталық уәкілетті органға жергілікті бюджеттерді атқару бойынша талдау ақпаратын жедел ұсыну және бюджетті орындау барысында анықталған мәселелерді шешу бойынша ұсыныстарды уақтылы енгізу.	%	100	100	100	100	100	100	100
1-міндет: Жергілікті бюджеттер түсімдерін орындау және жергілікті бюджеттік бағдарламаларды іске асыру, нысаналы трансферттер бойынша нәтижелер туралы келісімге сәйкес облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттерді мақсатты әрі тиімді пайдалану мониторингін жүргізуді қамтамасыз ету.
Көрсеткіш. Проблемалық мәселелерді анықтау және алдын алу шараларын алу мақсатында факторлық талдау және жергілікті бюджеттерді атқаруды болжау, жергілікті бюджеттер кіріс бөлігінің асырылған болжам көрсеткіштерін көрсетуге жол бермеу.	%	100	100	100	100	100	100	100
2-міндет: Бюджетті атқару мониторингі барысында бюджеттік бағдарламалар әкімшілерімен және бюджетке салық және басқа да түсімдерді өндіріп алуға жауапты уәкілетті органмен тиімді қарым-қатынас.
Көрсеткіш. облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша нәтижеге қол жеткізу және нысаналы трансферттерді қаржыландыруға, жергілікті бюджеттік бағдарламаларды қаржыландыруға бөлінген облыстық бюджет қаражатын басқа мақсаттарға аударуға жол бермеу.	%	100	100	100	100	100	100	100
2-мақсат. Бюджеттік кредиттерді тиімді пайдалану
Мақсатты индикатор Бюджеттік бағдарламалармен белгіленген мақсаттар мен міндеттерге сәйкес тиімді пайдаланылған бюджеттік кредиттердің үлес салмағы	%	100	100	100	100	100	100	100
1-міндет: Бюджеттік кредиттерді пайдалану мониторингін жүргізуді қамтамасыз ету
Көрсеткіш Игерілген бюджеттік кредиттер көлемі	мың теңге	-	-	-	-	-	-	-
Көрсеткіш Қайтарылған бюджеттік кредиттер көлемі	мың теңге	0	-	-	-	-	-	-
3. Мақсат. Мемлекеттік сатып алу үрдісінің тиімділігін арттыру
Мақсатты индикатор: мемлекеттік сатып алудың барлық көлеміндегі веб-портал арқылы мемлекеттік сатып алудың электрондық бөлісі
1. Тапсырма. Мемлекеттік сатып алуларды уақытылы өткізу бойынша мониторингті жүзеге асыру. Бағынышты жергілікті атқарушы заңды тұлғалармен ұсынылатын есептіліктер бойынша талдауды және қорытындылауларды жинау, соның ішінде мемлекеттік сатып алулар веб-порталына.
Бағалық ұсыныстарға сұрау тәсілімен мемлекеттік сатып алулардың барлық көлемінен электрондық форматтағы бағалық ұсыныстарды сұрау тәсілімен мемлекеттік сатып алулар көлемін анықтау.	%	0	50	100	100	100	100	100
2-стратегиялық бағыт. Қызметтердің сапасын және қол жетімділігін арттыру.
1-мақсат. Бюджетті атқару бөлігінде қызметтер сапасын арттыру.
Мақсатты индикатор. Бюджетті атқару бойынша орталық уәкілетті органға жергілікті бюджеттерді атқару туралы, республикалық бюджеттен бөлінген нысаналы ағымдағы трансферттерді, даму нысаналы трансферттерді және кредиттерді іске асыру мониторингі нәтижесі туралы талдау есептерін уақтылы ұсыну. Пайдаланушылардың қол жетімділігін қамтамасыз ету мақсатында облыс әкімдігінің WEB-сайтында жергілікті бюджеттерді атқару туралы, республикалық бюджеттен облыстық бюджетке бөлінген нысаналы ағымдағы трансферттерді, даму нысаналы трансферттерді және кредиттерді іске асыру мониторингі нәтижесі туралы талдау есептерін уақтылы орналастыру. Тиісті әкімдік WEB-сайтына жеке және заңды тұлғалардан түсетін бюджетті атқару бойынша сұранымдарға жауаптарды уақтылы дайындау.
Облыстық уәкілетті органдардың белгіленген мерзімдеріне сәйкес аудандық бюджеттің аудан әкімдігінің атқаруы.
1-міндет. Көрсетілетін қызметтер сапасын жақсарту.
Көрсеткіш. Жергілікті бюджеттерді атқару туралы, облыстық бюджеттен аудандық бюджетке бөлінген нысаналы ағымдағы трансферттерді, даму нысаналы трансферттерді және кредиттерді іске асыру мониторингі нәтижесі туралы талдау есептерін жедел дайындау.	%	100	100	100	100	100	100	100
Көрсеткіш. Қызметтерді пайдаланушылардың сұранымдарына жауап беру.	%	100	100	100	100	100	100	100
3-стратегиялық бағыт. Коммуналдық меншікті тиімді басқару
1-мақсат. Мемлекеттік мүлікті есепке алу жүйесін жетілдіру
Нысаналы индикатор. Коммуналдық меншік мүлігінің құрамы бойынша сапалы жиынтық есебін құру
1-міндет. «Мүлікті басқару» бірыңғай бағдарламалық өнімін қолдану арқылы ақпараттық мәліметтерді құруды қамтамасыз ету
«Мүлік нысандарының тізілімі» электрондық шаблонды қолдану арқылы мемлекеттік ұйымдар теңгерімдерінде тұрған мүлік бойынша сапалы ақпарат ұсынуды қамтамасыз ету	Жалпы санынан %	95	100	100	100	100	100	100
2-мақсат. Аудандық коммуналдық меншік активтерін тиімді басқару
Нысаналы индикатор Коммуналдық меншік нысандарын мақсатты әрі тиімді пайдалануды қамтамасыз ету арқылы оларды басқарудың бақылау және оңтайландыру дәрежесін арттыру
1-міндет. Мемлекеттік ұйымдар теңгерімдеріндегі пайдалануға жарамсыз, тозған және мақсатсыз пайдаланып отырған мүлікті азайту
Коммуналдық меншік нысандарын тиімді әрі мақсатты пайдаланылуын тексерумен қамту	%	10	10	30	40	50	60	70
Коммуналдық меншік нысандарын бәсекелестік ортаға беру, қайта бөлу немесе есептен шығару арқылы оларды мақсатсыз және тиімсіз пайдалану пайызын азайту	%	4,5	4	3	2	1	0,5	0,5
3-мақсат. Шаруашылық жүргізу құқығындағы мемлекеттік коммуналдық кәсіпорындардың қаржылық-шаруашылық қызметін тиімді басқару
Нысаналы индикатор Залалды өтейтін шаруашылық жүргізу құқығындағы мемлекеттік коммуналдық кәсіпорындардың санын азайту	Залалды өтейтін кәсіпорындар санының кәсіпорындардың жалпы санына арақатынасы, %	68	59	50	40	30	20	10
1-міндет. Шаруашылық жүргізу құқығындағы мемлекеттік коммуналдық кәсіпорындардың қаржылық-шаруашылық қызметіне бақылауды жүзеге асыру
Кәсіпорындардың қаржылық-шаруашылық қызметіне мониторинг жүргізу	%	100	100	100	100	100	100	100
Қаржылық-шаруашылық қызметінің электрондық форматтағы жоспарлы және есепті көрсеткіштерді жинақтау	%	61	70	80	90	100	100	100

IV. Мемлекеттік органның стратегиялық бағыттары мен мақсаттарының мемлекеттің стратегиялық мақсаттарына сәйкестігі

Мемлекеттік органның стратегиялық бағыттары мен мақсаттары	Мемлекеттік органның қызметі іске асыруға бағытталған мемлекеттің стратегиялық мақсаттары	Стратегиялық құжаттың, нормативтік құқықтық актінің атауы
1-стратегиялық бағыт. Облыс бюджетінің тиімді атқарылуын қамтамасыз ету
1-мақсат. Бюджетті атқарудың нәтижелілігі индикаторларына әсер ететін факторларды талдау	Бюджетті атқару бойынша жергілікті уәкілетті орган аудандық бюджетті атқарады және жергілікті бюджеттерді атқару мониторингін жүзеге асырады	Қазақстан Республикасының 2008 жылғы 4 желтоқсандағы Бюджеттік кодексі
2-мақсат. Бюджеттік кредиттерді тиімді пайдалану	Бюджеттік кредитке қызмет көрсету - бюджетті атқару бойынша жергілікті уәкілетті органының немесе бюджеттік кредит қаражатын пайдалануды есепке алу бойынша сенімді өкілінің (агентінің) қызметі болып табылады. Бюджеттік кредиттер бюджетті атқару бойынша орталық уәкілетті органымен белгіленген тәртіпте міндетті түрде тіркеуге, есепке алынуға және мониторингілеуге жатады.	Қазақстан Республикасының 2008 жылғы 4 желтоқсандағы Бюджеттік кодексі
2- стратегиялық бағыт. Қызметтердің сапасын және қол жетімділігін арттыру
1-мақсат. Бюджетті атқару бөлігінде қызметтер сапасын арттыру.	Бюджетті атқару бойынша жергілікті уәкілетті органдар үнемі және жүйелі түрде бюджетті атқару көрсеткіштерін жинақтайды, бақылап отырады және талдау жүргізеді.	Қазақстан Республикасының 2008 жылғы 4 желтоқсандағы Бюджеттік кодексі
2-мақсат. ҚР Қаржы министрлігіне және сұранымдар бойынша басқа да мемлекеттік органдарға мемлекеттік сатып алу бойынша ақпаратты жинау, жиынтықтау және ұсынуды қамтамасыз ету.	Мемлекеттік мекемемен мемлекеттік сатып алудың мәні болып табылатын тауарларды (жұмыстар мен қызметтерді) сатып алуға азаматтық-құқықтық мәмілелерді жасасу Қазақстан Республикасының мемлекеттік сатып алу туралы заңнамаға сәйкес жүзеге асырылады.	Қазақстан Республикасының 2008 жылғы 4 желтоқсандағы Бюджеттік кодексі О государственных закупках Қазақстан Республикасының 2007 жылғы 21 шілдедегі «Мемлекеттік сатып алу туралы» Заңы
Коммуналдық меншікті тиімді басқару
1-мақсат. Мемлекеттік мүлікті есепке алу жүйесін жетілдіру	Мемлекеттік активтерді басқару саласындағы мемлекеттік саясатты ойдағыдай іске асыру үшін төмендегідей жұмыстарды атқару қажет: - коммуналдық меншікке ауыстыруды қажет ететін нысандарға түгендеу, бағалау жүргізу және нысандар тізілімін дайындау. Мемлекеттік мекемелердің пайдаланылмай тұрған немесе мақсатты емес пайдаланылып отырған меншігін анықтап, алып қою, жылжымайтын мүлік нысандарын барлық мүдделі тұлғалар үшін тізімін жариялай отырып, пайдалануға беру бойынша әрекеттердің айқындығын қамтамасыз ету қажет.	Елбасының 1997 жылғы Қазақстан халқына жолдауы «Қазақстан – 2030. Барлық қазақстандықтардың өркендеуі, қауіпсіздігі және әл-ауқатының жақсаруы», Қазақстан Республикасы Президентінің 2001 жылғы 4 желтоқсандағы №735 «Қазақстанның 2030 жылға дейінгі даму стратегиясын іске асыру бойынша алдағы шаралар туралы» Жарлығы, Қазақстан Республикасы Президенті Н.Назарбаевтың Қазақстан халқына «Қазақстанның әлемнің 50 бәсекелестікке қабілетті елдерінің қатарына ену стратегиясы» жолдауы.
2-мақсат. Аудандық коммуналдық меншік активтерін тиімді басқару
3-мақсат. Шаруашылық жүргізу құқығындағы мемлекеттік коммуналдық кәсіпорындардың қаржылық-шаруашылық қызметін тиімді басқару

V. Функционалдық мүмкіндіктер және мүмкін болатын қауіптер
Қазіргі таңда басқарманың Стратегиялық жоспарды толық әрі сапалы орындай алатын барлық кәсіби және материалдық ресурстары бар. Бөлім аудан әкімдігінің қаулыларына өзгертулер мен толықтырулар енгізуге белсене араласады. Электрондық құжатайналымына көшу шеңберінде бөлім өз құзыреті шегінде бюджетті атқару, коммуналдық меншік активтері қозғалыстарын есепке алу саласында, сонымен қатар мемлекеттік сатып алуды жүзеге асыру процессінде алдағы қатарлы ақпараттық технологияларды белсенді енгізіп, пайдаланады. Есептіліктің сапасын жақсарту және оны дайындаудың уақтылылығын қамтамасыз ету мақсатында, сондай-ақ бюджетті атқару мониторингінің тиімділігін арттыру үшін «Бюджеттік процесс мониторингі» интеграциялық ақпараттық жүйені әрі қарай дамыту, функционалдылығын кеңейту және оны бюджеттің барлық деңгейлері пайдаланылуы қажет.

Бөлім міндеттер мен құзыреттерді нақты бөлу, қайталанатын функциялардың болуына жол бермеу, білікті мамандарды тарту, біліктілікті арттыру, сондай-ақ қызметкерлерді ынталандыру мақсатында үнемі өз қызметін талдап отырады.

Өз қызметі барысында қаржы бөлімі бірнеше қауіптер (мақсаттарға жетуге кедергі келтіретін жағдайлар) немесе мақсаттарға жетуге бөгет болатын басқарма тарапынан бақылана алмайтын сыртқы факторлар пайда болуымен кездесуі мүмкін.

1. 
   Президенттің 1997 жылғы 11 қазандағы Қазақстан халқына «Қазақстан – 2030. Барлық қазақстандықтардың өркендеуі, қауіпсіздігі және әл-ауқатының жақсаруы» жолдауы;
   
2. 
   Қазақстан Республикасы Президенті Н.Назарбаевтың 2006 жылғы 1 наурыздағы Қазақстан халқына «Қазақстанның әлемнің 50 бәсекелестікке қабілетті елдерінің қатарына ену стратегиясы» жолдауы;
   
3. 
   Қазақстан Республикасының 2008 жылғы 4 желтоқсандағы Бюджеттік кодексі;
   
4. 
   Қазақстан Республикасының 2008 жылғы 10 желтоқсандағы Салық кодексі;
   
5. 
   Қазақстан Республикасының 1995 жылғы 23 желтоқсандағы «Жекешелендіру туралы» Заңы;
   
6. 
   Қазақстан Республикасының 2007 жылғы 21 шілдедегі «Мемлекеттік сатып алу туралы» Заңы;
   
7. 
   Қазақстан Республикасының 2008 жылғы 4 желтоқсандағы «2009 - 2011 жылдарға арналған республикалық бюджет туралы» Заңы;
   
8. 
   Қазақстан Республикасы Президентінің 2001 жылғы 4 желтоқсандағы №735 «Қазақстанның 2030 жылға дейінгі даму стратегиясын іске асыру бойынша алдағы шаралар туралы» Жарлығы;
   
9. 
   Қазақстан Республикасы Үкіметінің 26 ақпандағы 2009 жылғы №220 «Бюджетті атқару және оған кассалық қызмет көрсету Ережесін бекіту туралы» қаулысы;
   
10. 
    Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2008 жылғы 30 желтоқсандағы №644 «Бюджетті атқару бойынша уәкілетті органдармен бюджеттік есептілікті құру және ұсыну Ережесін бекіту туралы» бұйрығы;
    
11. 
    Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2009 жылғы 16 ақпандағы №68 «Бюджеттік мониторингііні жүргізу Ережесін бекіту туралы» бұйрығы.
    
12. 
    Қазақстан Республикасы Экономика және бюджеттік жоспарлау министрінің 2008 жылғы 22 желтоқсандағы №265 «Қазақстан Республикасы Бірыңғай бюджеттік сыныптамасының кейбір мәселелері туралы» бұйрығы;
    
13. 
    Батыс Қазақстан облыстық мәслихаттың 2007 жылғы 12 желтоқсандағы №4-2 «2008-2010 жылдарға арналған облыстық және аудандық (қалалық) бюджеттер арасында жалпы сипаттағы трансферттердің көлемі туралы» шешімі;
    
14. 
    Батыс Қазақстан облыстық мәслихаттың 2008 жылғы 11 желтоқсандағы №10-2 «Батыс Қазақстан облысының 2009-2011 жылдарға әлеуметті-экономикалық дамуының орта мерзімді жоспары» шешімі.