«kegoc» АҚ Директорлар кеңесінің 2009 жылғы «11» желтоқсандағы №12 хаттамасымен бекітілген



жүктеу 1.79 Mb.
бет7/14
Дата09.06.2016
өлшемі1.79 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   14

6-қосымша – Аудиторлық тапсырманы (тапсырманың атауы) орындау жөніндегі ішкі аудит жұмысының жұмыс сапасын бағалау

Ішкі аудитордың Ф.А.Ә., бағалау жүзеге асырылатын күн:



Балдың деңгейі: О = өте жақсы (5), Х = жақсы (4), У = қанағаттанарлық (3), ТУ = жақсартуды талап етеді (2), НП = қолдануға келмейді (1).

ОХ

Х

У

ТУ

НП

5

4

3

2

1



Негізгі сапасы
















1

Жұмыс уақытын пайдалану
















2

Өз бетінше ұйымдастыру
















3

Жұмыс қағаздарына тексеру материалдарын баяндап жазу
















4

Ауызша келіссөздерді жүргізу
















5

Бастамашылдығы
















6

Алға қойылған міндеттерды орындауға шығармашылық көзқараспен қарау
















7

Жаңа, әлі үйрене қоймаған талаптарға тез бейімделу қабілеттілігі
















8

Ұқыптылық
















9

Аудит объектісінің қызметін білу



















Аудитті ұйымдастыру



















Аудитті жоспарлау
















10

1. Тапсырманы толығымен әрі негізділігімен қамтамасыз ету үшін қажетті құжаттар мен ақпарат көздерін дұрыс анықтап алу қабілеттілігі
















11

2. Тапсырманың мақсатын дұрып анықтап алу қабілеттілігі
















12

3. Бақылау жасаудың негізгі нүктелерін дұрыс анықтап алу қабілеттілігі
















13

4. Тәуекелге тән белгілерді дұрыс анықтап алу қабілеттілігі
















14

5. Тапсырманы жоспарлау жөніндегі ресімделген құжаттардың сапасы
















15

6. Жұмыс уақыты 7 бюджетін дұрыс анықтап алу қабілеттілігі



















Аудиторлық тапсырманы жүргізу
















16

1. Тапсырманың мақсаттарына қол жеткізу
















17

2. Тапсырманың белгіленген көлемін, мерзімдері мен кезеңдерін сақтау
















18

3. Жұмыстағы сәйкессіздіктерді, оның ішінде аудиторлық анықтаманы пысықтаудың уақытылығы мен сапасы
















19

4. Аудиторлық дәлелдемелердің жеткіліктігі
















20

5. Дайындалған жұмыс құжаттарының сапасы






















Кәсіби құзыреттілік
















21

1. Нормативтік құқықтық актілерді меңгеруі
















22

2. Өзекті мәселелер бойынша жағдайларды түсінуі
















23

3. Өзекті мәселелерді талқылау, сондай-ақ аудиторлық анықтамалықты келісу кезінде ішкі аудитордың әдеп сақтауы
















24

4. Ішкі аудитор берген қорытындылардың негізділігі
















25

4. Елеулі өзекті мәселелерді кіші-гірімдерінен ажырата білуі
















26

5. Анықтамада көрсетілген өзекті мәселелерді шешу жөніндегі ұсыныстардың орындылығы
















27

6. Ішкі аудитор аудиторлық тапсырманы жүзеге асыру кезінде өзінің іс-әрекеттерін басшысымен келісуі
















28

7. Ішкі аудитордың тапсырманың нәтижелері бойынша ұйғарымдамаларының дұрыстығы мен орындылығы
















29

8. Ішкі аудитордың қандай болсын мәселелер бойынша күдік туындаған жағдайда әріптестерімен, тапсырманың жетекшісімен және құзыретті адамдарммен кеңес алуы



















Барлығы:















Балмен есептегендегі қорытынды баға = өлшемдер бойынша балл сомасы/тәуекел өлшемдерінің саны (29).




Күшті жақтары мен маңызды қол жеткізулер:

_____________________________________________________________________

Жұмысты жақсарту және одан әрі дамыту жөніндегі ұйғарымдамалар:

_____________________________________________________________________

Ішкі аудитордың түсініктемесі:

_____________________________________________________________________

Басқа түсініктемелер:

_____________________________________________________________________

Тапсырма жетекшісі

____________







(қолы)




Ішкі аудит қызметінің басшысы

____________








(қолы)




Таныстым







Ішкі аудитор

____________







(қолы)






1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   14


©dereksiz.org 2016
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет