7-қосымша – Аудиторлық тапсырма жетекшісінің жүргізу жөніндегі жұмыс сапасын бағалау (тапсырма атауы)
Балл деңгейлері: О = өте жақсы (5), Х = жақсы (4), У = қанағаттанарлық (3), ТУ = жақсарту керек етіледі (2), НП = қолданылмайды (1).
|
ОХ
|
Х
|
У
|
ТУ
|
НП
|
5
|
4
|
3
|
2
|
1
|
№
|
Аудитті ұйымдастыру
|
|
|
|
|
|
|
Аудиторлық тапсырманы жоспарлау
|
|
|
|
|
|
1
|
1. Тапсырманы толық және негіздемелі қамтамасыз ету үшін қажетті құжаттар мен ақпарат көздерін дұрыс айқындау
|
|
|
|
|
|
2
|
2. Тапсырманың мақсатын дұрыс айқындау
|
|
|
|
|
|
3
|
3. Тапсырманың әдістері мен көлемдерін дұрыс айқындау
|
|
|
|
|
|
4
|
4. Қызметті және бақылаудың тұтқалы нүктелерін дұрыс талдау
|
|
|
|
|
|
5
|
5. Өзіне тән тәуекелдерді дұрыс талдау және бағалау
|
|
|
|
|
|
6
|
6. 1 жұмыс уақытының бюджетін дұрыс айқындау
|
|
|
|
|
|
|
Аудиторлық тапсырманы өткізу
|
|
|
|
|
|
7
|
1. Меморандумға сәйкес тапсырма мен тапсырма мақсаттарын орындау
|
|
|
|
|
|
8
|
2. Тапсырманың белгіленген көлемін, мерзімдері мен мезгілдерін сақтау
|
|
|
|
|
|
9
|
3. Жұмыстағы сәйкессіздікті аластату уақтылығы мен сапасы, соның ішінде 2 жалпы аудиторлық анықтаманы пысықтау
|
|
|
|
|
|
10
|
4. Аудиторлық дәлелдемелердің жеткіліктілігі
|
|
|
|
|
|
11
|
5. Даярланған жұмыс құжаттарының сапасы
|
|
|
|
|
|
|
Жұмыс құжаттарын ресімдеу және тапсырма материалдарын сатып-өткізу
|
|
|
|
|
|
12
|
1. Тапсырма жетекшісі тұжырымдарының негізділігі
|
|
|
|
|
|
13
|
2. Салмақты проблемаларды болмашылардан айыра білу
|
|
|
|
|
|
14
|
3. Проблемалық мәселелер бойынша жағдаятқа ие болу
|
|
|
|
|
|
15
|
4. Түйіндемені дайындау уақтылығы
|
|
|
|
|
|
16
|
5. Тапсырма материалдарын сатып-өткізу жөніндегіқұжаттарды ресімдеу уақтылығы
|
|
|
|
|
|
17
|
4. Жалпы анықтамада, түйіндемеде көрсетілген проблемалық мәселелерді шешу жөніндегі ұсыныстардың орындылығы
|
|
|
|
|
|
18
|
5. тапсырма нәтижелері бойынша ұсыныстардың дұрыстығы мен орындылығы
|
|
|
|
|
|
|
Барлығы:
|
|
|
|
|
|
Баллмен қорытынды бағалау = өлшемдер/бағалау өлшемдерінің саны бойынша баллдар сомасы (18).
Күшті жақтары мен маңызды жетістіктері:
|
___________________________________________________________
|
Жұмыты жақсарту және ары қарай дамыту жөніндегі ұсынымдар:
|
___________________________________________________________
|
Тапсырма жетекшісінің түсіндірмелері:
|
___________________________________________________________
|
Басқа да түсінідірмелер:
|
___________________________________________________________
|
|
|
|
|
|
|
|
Ішкі аудит қызметінің басшысы
|
___________
|
|
|
(қолтаңбасы)
|
| |
Танысқан
|
|
|
Тапсырма жетекшісі
|
___________
|
|
|
(қолтаңбасы)
|
|
Достарыңызбен бөлісу: |
