«kegoc» АҚ Директорлар кеңесінің 2009 жылғы «11» желтоқсандағы №12 хаттамасымен бекітілген



жүктеу 1.79 Mb.
бет10/14
Дата09.06.2016
өлшемі1.79 Mb.
1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   14

9-қосымша – Жылдық аудиторлық жоспар

«________» АҚ Директорлар кеңесінің

«___» __________ 20__ жылғы № __

хаттамалық шешімімен бекітілді


«________» АҚ Ішкі аудит қызметінің ________жылға

жылдық аудиторлық жоспары





р/р


Аудиторлық тапсырма атауы

Тәуекел рейтингі

Аудиторлық тапсырманы орындау мерзімдері

Аудиторлық тапсырма мақсаттары

I.

Орталық аппарат










1.

Бизнес процестер атаулары










2.













II.

Филиалдар













Филиалдар мен бизнес процестер атаулары










1.













2.













III.

Өкілдіктер













Өкілдіктер мен бизнес процестер атаулары










1.













2.













IV.

Еншілес ұйымдар, тәуелді және бірлесе бақыланатын ұйымдар (айрықша жағдайларда Қоғамдағы Директорлар кеңесінің шешімі бойынша)













Бизнес процестер атаулары










1.













2.












Ішкі аудит қызметінің басшысы

10-қосымша – Ішкі аудиторлардың біліктілігін арттыру және олардың жыл сайынғы еңбек демалыстары үшін қажетті уақтты есепке ала отырып, ішкі аудиттті өткізуге кететін уақыт шығынының есебі

(жыл сайынғы аудиторлық жоспарды жасау үшін)


Ішкі аудиторлардың біліктілігін арттыру және олардың жыл сайынғы еңбек демалыстары үшін қажетті уақтты есепке ала отырып, ішкі аудиттті өткізуге кететін уақыт шығынының

Есебі


(жыл сайынғы аудиторлық жоспарды жасау үшін)




Уақыт шығындарының түрі

Уақыт адам-сағатпен*

Жетекші

Аудиторлық тапсырма жетекшісі

Ішкі аудитор 1

Ішкі аудитор 2

барлығы

1

Қызметке басшылық
















2

Жылдық аудитті жоспарлау
















3

Жекелеген аудиторлық жоспарды жоспарлау рәсімдері
















4

Қызметтің жылдық есептемесін дайындау
















5

Аудит жөніндегі комитеттің жылдық есептемесін даярлауға қатысу
















6

Аудиторлық тапсырманы орындау
















7

Аудиторлық есептемені дайындау
















8

Аудиторлық ұсынымдарды даярлау
















9

Берілген ұсынымдарды атқару мониторингі
















10

Жұмыс құжаттамасын түзілдіру
















11

Кеңесшілік қызмет
















12

Жеке-дара даму жоспарын орындау
















13

Сыртқы аудиторлардың Қоғамда жүргізетін аудитіне ішкі аудиторлардың қатысуы
















14

Жыл сайынғы еңбек демалысы
















15

Қызмет басшысы болмаған уақытта қызметке басшылық жасау
















БАРЛЫҒЫ
















* Адам-сағатпен уақытты есептеу 20__жылға арналған жұмыс уақытының теңгерімі негізінде жүргізілді:

____жұмыс күні * _ күндегі сағат = _____ адам-сағат.


Ішкі аудит қызметінің басшысы __________________ Аты-жөні
«___»____________ 20___жыл

(Қызмет басшысының қол қойған датасы)


Танысқан: ________________ Ішкі аудитордың аты-жөні

«___»____________ 20___жыл

(Ішкі аудитордың қол қойған датасы)

1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   14


©dereksiz.org 2016
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет