О регулятивных режимах в сфере банковского регулирования и надзора в государствах – участниках СНГ
жүктеу/скачать 230.5 Kb.
|
- Бұл бет үшін навигация:
- ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Республика ТаджикистанНациональный банк Таджикистана (НБТ) обладает исключительным правом регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, его деятельность направлена на обеспечение надежности и стабильности банковской системы. С этой целью по инициативе и при активном участии НБТ парламент Республики Таджикистан принял ряд изменений и дополнений к законодательным актам в части повышения прозрачности банков путем усиления их ответственности и применения к ним более жестких требований. Были пересмотрены и изменены законы Республики Таджикистан от 19 мая 2009 года № 524 «О банковской деятельности», от 28 июня 2011 года № 722 «О Национальном банке Таджикистана», от 16 апреля 2012 года № 816 «О микрофинансовых организациях» и другие нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность. Кроме того, в сфере регулирования и надзора банковской деятельности действуют зарегистрированные в Министерстве юстиции Республики Таджикистан нормативные акты НБТ: Правила установления квалификационных требований к ликвидатору, специальному администратору кредитной организации и процедур получения сертификата Национального банка Таджикистана; Правила проведения аттестации на право осуществления аудита банков и других кредитных организаций; Порядок проведения аттестации кандидатов на должность руководящих работников кредитной организации; Порядок создания структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов. По состоянию на 31 декабря 2013 года на территории Республики Таджикистан функционировали 16 банков, так же как и в 2012 году. Динамика структуры уставного капитала банковского сектора Республики Таджикистан приведена в таблице. Динамика и структура зарегистрированного уставного капитала действующих банков (резиденты, нерезиденты, национальная валюта, иностранная валюта, денежные и основные средства)
Уставный капитал банков по состоянию на 31.12.13 увеличился на 17,2 млн долларов США, или на 5,7 %. По состоянию на 31 декабря 2013 года уставный капитал банков эквивалентно доллару США составил 320,9 млн долларов США (на 31.12.12 – 303,7 млн долларов США), в том числе доля резидентов – 242,9 млн долларов США, а нерезидентов – 78 млн долларов США, или 75,7 и 24,3 %) соответственно. По сравнению с 31 декабря 2012 года доля резидентов увеличилась на 38,8 млн долларов США, а нерезидентов уменьшилась на 21,6 млн долларов США. В процентном соотношении доля резидентов увеличилась на 19 %, а доля нерезидентов уменьшилась на 27,6 %. Уменьшение доли иностранного капитала в уставном капитале за отчетный период произошло за счет пополнения резидентами своего уставного капитала. В соответствии со статьей 19 Закона Республики Таджикистана от 19 мая 2009 года № 524 «О банковской деятельности» уставный капитал кредитной организации формируется в национальной валюте. Максимальный размер неденежной части уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций не должен превышать 20 % сформированного уставного капитала. Неденежная часть уставного капитала кредитной организации формируется за счет материальных активов: оборудования кредитной организации (вычислительная техника, офисная мебель и кондиционеры) и здания (помещения), в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного строительства. Внесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке материальные активы становятся ее собственностью. Запрещается формирование уставного капитала кредитной организации такими основными средствами, как квартиры, здания (помещения), в которых не располагается кредитная организация и его подразделения, транспортные средства, произведения искусства, а также быстроизнашивающиеся и малоценные материалы, нематериальные активы (в том числе право аренды здания, помещения, любые программы для компьютерной техники) и ценные бумаги. Кредитные организации, действующие на территории Республики Таджикистан, по характеру собственности подразделяются на государственные – 1; акционерные – 8; совместные – 1; иностранные – 6. По состоянию на 31 декабря 2013 года в структуре их уставного капитала государственная доля составляет 15,8 %. По сравнению с 31 декабря 2012 года доля государства уменьшилась на 0,5 %. В соответствии со статьей 19 Закона Республики Таджикистана «О банковской деятельности» кредитные организации не могут формировать и пополнять свой уставный капитал за счет средств государственного бюджета, государственных внебюджетных фондов, грантов, выданных Правительству Республики Таджикистан (за исключением государственных банков), привлеченных и заемных средств. Согласно постановлению Правления НБТ от 15 апреля 2013 года № 65 в Инструкцию от 9 ноября 2012 года № 176 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций», которая разработана в соответствии с требованиями Базеля I, внесены следующие изменения и дополнения: 1. Уставный капитал кредитной организации, который формируется за счет материальных активов (не денежной части), в дальнейшем не будет учитываться при расчете регулятивного капитала. 2. В чистый основной капитал кредитной организации не будет включаться прибыль текущего года, а прибыль прошлого года будет учитываться после уплаты налога на прибыль и подтверждения внешнего аудита. 3. Кредитная организация может включать в дополнительный капитал прибыль текущего года в размере 50 % и прибыль прошлого года, с которой налог на прибыль полностью не оплачен и не подтвержден внешним аудитом. 4. В течение 5 лет до наступления срока оплаты кредита ежегодно из состава регулятивного капитала исключается 20 % установленного квалифицированного субординированного кредита с учетом соблюдения пункта 22 вышеуказанной Инструкции согласно следующей таблице:
5. В активы, взвешенные с учетом риска, включен валютный риск
6. В случае неплатежеспособности (дефолт) государства, банка, предприятия и другой организации, расположенных в группе 3 (с риском 70 %), они должны быть переведены в группу 4 и взвешены с учетом риска 100 %. 7. Для управления межбанковских рисков введен новый норматив – максимальный размер риска для другой кредитной организации устанавливается в размере до 20 % регулятивного капитала. 8. В целях пруденциального регулирования в понятие связанного лица были внесены соответствующие изменения и дополнения. Банки в Республике Таджикистан в настоящее время выполняют принципы Базеля I. Переход на выполнение принципов Базеля II налагает на банки более высокое требование к капиталу. НБТ рассматривает вопросы улучшения систем регулирования и надзора, разрабатывает методологию расчета регулятивного капитала на основании требований Базеля II и намерен поэтапно внедрять ее в практику. Также НБТ внедрил систему своевременных исправительных мер (постановление Правления НБТ от 30 марта 2011 года № 54 «Порядок применения НБТ исправительных мер и обеспечения их выполнения кредитными учреждениями»), которая опирается на полномочия, предусмотренные в статье 48 Закона Республики Таджикистан «О Национальном банке Таджикистана», в случае возникновения нездоровой и небезопасной банковской практики. ЗАКЛЮЧЕНИЕВ условиях замедления темпов роста мировой экономики и нестабильности финансовых рынков перед государствами – участниками СНГ стоят задачи по обеспечению сбалансированного экономического роста, укреплению финансовой устойчивости, в том числе за счет наращивания взаимодействия в финансовой сфере. В целом по государствам – участникам СНГ в 2013 году достигнута положительная динамика основных макроэкономических показателей. Прирост совокупного валового внутреннего продукта в реальном исчислении составил 2 %, объем промышленного производства увеличился на 0,3 %, объем инвестиций в основной капитал – на 1,1 %. В большинстве государств – участников СНГ продолжилось укрепление государственных финансов. И хотя рост бюджетных расходов опережал рост бюджетных доходов в большинстве государств, как и в 2012 году, профицит бюджета сохранялся во всех странах, за исключением Кыргызстана, Молдовы и Украины. Банковский сектор СНГ на протяжении 2013 года сохранял достаточную устойчивость. По сравнению с 2012 годом в большинстве государств вырос рынок кредитных ресурсов, сократилась доля просроченной задолженности в общем объеме предоставленных кредитов, отмечен рост привлеченных банками депозитов. Дальнейшее наращивание устойчивости валютно-финансовой сферы государств – участников СНГ, создание надежной регулятивной и надзорной системы, укрепление позиций банковского сектора возможно обеспечить в том числе за счет совершенствования системы банковского регулирования и надзора, внедрения в банковскую практику международных стандартов, разработанных Базельским комитетом. Правовое регулирование банковской деятельности в государствах – участниках СНГ осуществляется в соответствии с национальным законодательством. При этом сохраняется ряд различий в части организации систем регулирования и надзора, требований, предъявляемых к регулятивному капиталу кредитных организаций, подходов к оценке кредитных рисков, и другие. Эти различия обусловлены особенностями как национального законодательства, так и банковских секторов государств, а также разной степенью внедрения международных подходов в практику банковского регулирования. Применение стандартов, разработанных Базельским комитетом, требует от участников национального банковского сектора активных действий в направлении дальнейшего развития собственных методик, систем и процессов по поддержанию достаточности капитала и управлению рисками. Достижение договоренностей по сближению пруденциальных требований государств – участников СНГ, скоординированному применению ими нормативов Базель II и Базель III может послужить основой для гармонизации банковского надзора в рамках СНГ. В перспективе такая работа позволит вырабатывать единые подходы к внедрению международных рекомендаций в банковской сфере с учетом особенностей национального законодательства и банковских систем. В этих целях представляется целесообразным рекомендовать центральным (национальным) банкам государств – участников СНГ продолжить практику сопоставления регулятивных режимов в сфере банковского надзора. Ежегодное обобщение актуализированных данных государств – участников СНГ о применяемых ими нормах в сфере банковского регулирования и надзора, анализ указанной информации и подготовка на ее основе соответствующих рекомендаций позволят сформировать необходимую платформу для выработки в рамках Содружества единых подходов к осуществлению банковского регулирования и надзора с учетом Базельских норм и международного опыта, обеспечить необходимую стабильность функционирования банковских систем государств – участников СНГ. 1 Письмо Банка России № 142Т от 30.07.13 «О расчете показателя финансового рычага». 2 Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139 И «Об обязательных нормативах банков». жүктеу/скачать 230.5 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||