Обвинительное заключение по уголовному делу №18/432766-07 Том №1 «утвержда ю»
жүктеу/скачать 1.95 Mb.
|
| 643/00044440/98007 от 30.01.1998, № 643/00044440/98008 от 30.01.1998, №
643/00044440/98019 от 07.04.1998, № 643/00044440/98024 от 22.04.1998, № 643/00044440/98025 от 29.04.1998, № 643/00044440/98027 и № 643/00044440/98028 от 19.05.1998, № 643/00044440/98029 от 01.06.1998, № 643/00044440/98033 от 15.06.1998, № 643/00044440/98046 от 02.09.1998, № 643/00044440/98047 и № 643/00044440/98048 от 28.09.1998 г. № 643/00044440/98058 от 15.12.1998, № 643/00044440/99075 от 21.04.1999, № 643/00044440/99089 от 04.06.1999 и № 643/00044440/99101 от 02.09.1999 ОАО «НК «ЮКОС» оформило отгрузку на экспорт 5 283 910,977 тонн похи- щенной нефти на общую сумму 10 392 958 239,57 руб. подконтрольной Хо- дорковскому и членам организованной группы швейцарской фирме «Белес Петролеум С.А.». После чего, Лебедев согласно распределению Ходорков- ским ролей в организованной группе обеспечил оформление реализации этой нефти с незначительной наценкой от компании «Белес Петролеум С.А.» под- контрольной им компании «Саус Петролеум Лтд», которая уже по рыночной цене продавала похищенную нефть конечным потребителям. В результате, выручка от реализации похищенной нефти оставалась на счетах подкон- трольных членам организованной группы зарубежных фирм и обращена в дальнейшем ими в свою пользу. На основании долгосрочного соглашения № 643/00044440/97041 от 6 ноября 1997 г. и контракта № 643/00044440/97046 от 3 декабря 1997 г. со швейцарской компанией «Эльф Трейдинг С.А.» в период с 14 января по 19 декабря 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» оформило реализацию указанной ино- странной компании 1 355 738, 010 тонн похищенной нефти на общую сумму 4 116 974 166,10 руб. или 164 450 074 долларов США. Под видом долгосрочного соглашения № 643/00044440/97040 от 6 но- ября 1997 г. и контракта № 643/00044440/97049 от 3 декабря 1997 г. с ком- панией «Тоталь Интернешнл Лтд.» в период с 25 января по 19 декабря 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» оформило реализацию указанной иностранной компа- нии 1 149 082,332 тонн похищенной нефти на общую сумму 3 451 258 464,79 руб. или 137 991 527 долларов США. По контракту № 4/99 от 18 января 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» оформи- ло отгрузку шведской фирме «Swe-Bel-Partner АВ» в период с 31 января по 30. июня 1999 г. 452 191 тонн похищенной нефти на общую сумму 470 096 527,38 руб. или 19 509 226 долларов США. По контракту № 643/00044440/99061 от 18 января 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» в период с 30 января по 2 мая 1999 г. оформило поставку фирме «Лансиано» (Кипр) 70 252 тонн похищенной нефти на общую сумму 71 890 180,80 руб. или 3 037 603 долларов США. По контракту № 643/00044440/99098 от 30.07.1999 ОАО «НК «ЮКОС» в период с 18 августа по 25 августа 1999 г. оформило поставку фирме «ARCH Ltd» 25 142 тонн похищенной нефти на общую сумму 71 313 323,49 руб. или 2 877 701 долларов США. По контрактам № 643/00044440/99073 от 26.02.1999, № 643/00044440/99079 от 09.03.1999 и № 643/00044440/99092 от 28.06.1999 ОАО «НК «ЮКОС» в 1999 году оформило реализацию на экспорт компании «Линднер А.Г.» 195 923,306 тонн похищенной нефти на общую сумму 243 493 716,13 руб. или 9 930 894 долларов США. Под видом договора поручения № 0902/4 от 5 января 1998 г., согласно которому ОАО «НК «ЮКОС» обязалось от имени ОАО «Томскнефть» ВНК совершать необходимые действия, связанные с продажей нефти на экспорт в рамках соглашения по продаже продукции от 1 сентября 1995 г. и договора о продаже продукции от 30 сентября 1997 г., заключенных между ОАО «Том- скнефть» ВНК и швейцарской компанией «Роско С.А.», в период 1999 года ОАО «НК «ЮКОС» оформило реализацию 91 000 тонн похищенной нефти фирме «Роско С.А.» для подконтрольной членам организованной группы компании «Саус Петролеум Лтд». В свою очередь, «Саус Петролеум Лтд» оформило продажу похищенной нефти конечным потребителям по мировым ценам. Согласно дополнения № 3 от 29 июня 1998 г. к указанному выше дого- вору поручения № 0902/4 от 5 января 1998 г. ОАО «НК «ЮКОС» в период 1999 года оформило поставку 241 000 тонн похищенной нефти компании «Тоталь Интернешнл Лтд» для подконтрольной Ходорковскому и членам ор- ганизованной группы компании «Саус Петролеум Лтд» в счет заключенного 15 мая 1998 г. между ОАО «Томскнефть» ВНК и «Тоталь Интернешнл Лтд» срочного договора купли-продажи нефти. В свою очередь, «Саус Петролеум Лтд» оформило продажу похищенной нефти конечному потребителю - АО " «МОЛ» по мировым ценам, в результате чего выручка от реализации похи- щенной нефти осталась на счетах подконтрольной членам организованной группы фирмы «Саус Петролеум Лтд» и обращена в дальнейшем ими в свою пользу. В период с 3 августа по 3 декабря 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» по дого- вору комиссии оформило передачу 432 682 тонн нефти, похищенной у добы- вающих дочерних компаний, ООО «Альфа-Эко» (г.Москва), которое по кон- тракту № 4975 от 23 декабря 1998 г. реализовало данную сырую нефть на экспорт фирме «Тоталь Интернешнл Лтд». По договору комиссии № Ю8-4-01/1906 от 12 ноября 1998 г. ОАО «НК «ЮКОС» в период с 2 сентября по 7 декабря 1999 г. оформило отгрузку 306 873 тонн похищенной нефти на общую сумму 1 063 098 721,75 руб. в ЗАО ' «Транс Нафта», которое по контракту № 25/02-99 от 25.02.1999 оформило реализацию данной сырой нефти на экспорт швейцарской фирме «Стронгбоу Лтд». По договору комиссии № Ю 9-4-01/1502 от 30 ноября 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» в декабре 1999 г. оформило отгрузку 25 146 тонн похищенной неф- ти на общую сумму 111 747 285,12 руб. в ЗАО «Мипекс», которое по кон- тракту № 643/40319109/001 от 02.12.1999 оформило реализацию похищенной нефти компании «Саус Петролеум Лтд». В свою очередь, фирма «Саус Пет- ролеум Лтд» оформила продажу похищенной нефти конечному потребителю - АО «МОЛ» по мировым ценам, в результате чего выручка от реализации похищенной нефти осталась на счете подконтрольной членам организован- ной группы фирмы «Саус Петролеум Лтд» и обращена в дальнейшем ими в свою пользу. На внутреннем рынке похищенная нефть была легализована Ходорков- ским и другими участниками организованной группы по схемам с использо- ванием подставных предприятий, зарегистрированных в зонах льготного на- логообложения: ООО «Грунт», ООО «Митра», ООО «Бизнес-Ойл», ООО «Вальд-Ойл», ООО «Эрлифт», ООО «Фландер», ООО «Мускрон», ООО «Алебра», ООО «Кверкус», ООО «Колрейн», ООО «Стаф» и ООО «Квад- рат». Так, по договору купли-продажи нефти № Ю9-4-01/701 от 1 апреля 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» оформило реализацию подставной компании ООО «Мускрон» 19 512 064,214 тонн нефти на общую сумму 5 854 167 477,06 руб., которая в дальнейшем была направлена на перераба- тывающие заводы, а затем по фиктивному агентскому договору № Ю8-4- 01/16 от 25 ноября 1998 г. изготовленные из похищенной нефти нефтепро- дукты на общую сумму 866 506 682,66 руб. были реализованы ООО «Муск- рон» на внутреннем рынке. Кроме того, с использованием указанного подставного предприятия ОАО «НК «ЮКОС» под видом договора комиссии № Ю8-4-01/731 от 20 мар- та 1998 г. оформило поставку на экспорт нефтепродуктов на общую сумму 2 567 272 630, 03 руб. подконтрольной Ходорковскому и другим членам группы компании «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» (о.Мэн), которая уже по реальным рыночным ценам реализовала нефтепродукты конечным потребителям. По фиктивным договорам купли-продажи нефти № Ю-9-4-01/247 от 31 . декабря 1998 т. и № 2-016 от 1 апреля 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» оформило отгрузку подставной компании ООО «Митра» 6 041 930 тонн нефти на об- щую сумму 2 058 204 793,94 руб., которая в дальнейшем была направлена на перерабатывающие заводы, а затем под видом агентского договора № Ю8-4- 01/332 от 1 января 1998 г. изготовленные из похищенной нефти нефтепро- дукты на общую сумму 228 415 849,33 руб. были реализованы подставной компанией ООО «Митра» на внутреннем рынке. Также ОАО «НК «ЮКОС» с использованием' ООО «Митра» под видом договора комиссии № Ю8-4-01/446 от 25 декабря 1997 г. оформило поставку на экспорт нефтепродуктов на общую сумму 82 745 317,26 руб. подкон- трольной Ходорковскому и другим членам группы компании «Балтик Петро- леум Трейдинг Лимитед», которая уже по рыночным ценам реализовала нефтепродукты конечным потребителям. Под видом договора купли-продажи нефти в период с 22 ноября по 31 декабря 1998 г. ОАО «НК «ЮКОС» оформило реализацию подставной ком- пании ООО «Грунт» 6 175 623,373 тонн похищенной нефти на общую сумму 4 169 623 990,76 руб. Кроме того, используя подставное ООО «Нортэкс», по подложному агентскому договору № Ю-4-01/1981 от 29.12.1997 ОАО «НК «ЮКОС» оформило реализацию на внутреннем рынке нефтепродуктов на общую сум- му 63 492 663,81 руб. По договору купли-продажи нефти № Ю8-4-01/2105 от 8 декабря 1998 г. ОАО «НК «ЮКОС» оформило реализацию подставному ООО «Кверкус», зарегистрированному в ЗАТО г. Трехгорный Челябинской области, 75 236 тонн нефти на общую сумму 37 618 000 руб., а также с использованием дан- ного предприятия ОАО «НК «ЮКОС» в июле-декабре 1999 года по подлож- ному договору комиссии № Ю9-4-01/1357 от 1 июля 1999 г. оформило от- грузку на экспорт подконтрольной Ходорковскому и членам организованной группы компании «Белес Петролеум С.А.» нефть на общую сумму 20 605 249 707,58 руб. Аналогично, используя подставное ООО «Колрейн», ОАО «НК «ЮКОС» по фиктивному договору комиссии № Ю9-4-01/864 от 25.03.1999 оформило реализацию в мае-августе 1999 года на экспорт нефть на общую сумму 4 693 804 898, 09 руб. той же компании «Белес Петролеум С.А.». По- сле чего Ходорковский, действуя согласованно с другими участниками орга- низованной группы, обеспечил оформление реализации этой нефти с незна- чительной наценкой от компании «Белес Петролеум С.А.» другой подкон- трольной членам организованной группы компании «Саус Петролеум Лтд», которая уже по реальной рыночной цене продавала похищенную нефть ко- нечным покупателям. В результате, выручка от реализации похищенной неф- ти оставалась на счетах подконтрольных членам организованной группы за- рубежных компаний и обращена в дальнейшем ими в свою пользу. Такие финансовые операции по мнимому переходу прав собственности от нефтедобывающих предприятий к подставным иностранным компаниям «Белес Петролеум С.А.» и «Саус Петролеум Лтд» Хлдорковским и другими участниками организованной группы были осуществлены с целью легализа- ции на их счетах денежных средств, полученных от реализации похищенной ими нефти и нефтепродуктов, изготовленных из похищенной нефти. Всего в 1999 году ОАО «НК «ЮКОС» оформило реализацию похи- щенной нефти в количестве 44 414 842, 272 тонн, в том числе на экспорт - 16 175 ООО тонн и подставной компании «Белес Петролеум С.А.» - 12 504 000 тонн. В результате оформления ОАО «НК «ЮКОС» в период 1999 года по- ставок нефти и нефтепродуктов на экспорт через подконтрольные Ходорков- скому и членам организованной группы подставные компании «Белес Петро- леум С.А.» и «Саус Петролеум Лтд», прибыль последней после учета прямых издержек составила 19,6 млн. долларов США, а прибыль подставной компа- нии «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» - 16,7 млн. долларов США. Денежными средствами, добытыми от имени компаний «Саус Петро- леум Лтд», «Белес Петролеум С.А.», «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» и других иностранных компаний, согласно определенной ему Ходорковским в организованной группе роли распоряжался Лебедев. Для чего по согласо- ванию с Ходорковским Лебедев поручил управление счетами и выполнение других финансовых операций в г. Женеве Швейцарии по легализации иму- щества, добытого преступным путем, лично преданному ему Гусарову М.Б., бывшему помощнику в период пребывания на должности президента банка «Менатеп». Выполняя указания Лебедева, действующего согласованно с Хо- дорковским, Гусаров обеспечил открытие в Женеве офиса для работников подставных компаний «Саус Петролеум Лтд», «Белес Петролеум С.А.», «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед». После чего Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы дали указания руководителям управ- ления по сбыту нефти и нефтепродуктов ЗАО «ЮКОС ЭП» Елфимову и Куз- нецову о подготовке договоров купли-продажи, и те через сотрудников этого управления в помещениях, занимаемых ЗАО «ЮКОС-ЭП» по адресу: г. Мо- сква, Загородное шоссе, 5, организовали оформление заведомо ложных до- говоров о том, что нефть и нефтепродукты якобы реализуются ОАО «НК «ЮКОС» самостоятельно, а также по договорам комиссии операционными и другими предприятиями зарубежной фирме «Белес Петролеум С.А.» и по- следней - компаниям «Саус Петролеум Лтд» и «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед», а от названных оффшорных подставных компаний - реальным по- требителям, в том числе венгерскому нефтеперерабатывающему предпри- ятию АО «МОЛ». Тем самым своими действиями Ходорковский и Лебедев организовали оформление фиктивных сделок купли-продажи между этими организациями, а также совершение финансовых операций по движению де- нежных средств, полученных в качестве выручки от реализации похищенной нефти и нефтепродуктов, полученных из похищенной нефти, т.е. совершили легализацию имущества, добытого преступным путем. Всего таким образом, Ходорковский и другие члены организованной группы посредством аккуму- лирования на счетах компании «Саус Петролеум Лтд» легализовали 104,2 млн. долларов США, на счетах компании «Балтик Петролеум Трейдинг Ли- митед» - 31,578 млн. долларов США. Кроме того, с целью легализации денежных средств, находящихся на счетах компаний «Саус Петролеум Лтд» и «Балтик Петролеум Трейдинг Ли- митед», на счета подконтрольных только ему компаний, Ходорковский, дей- ствуя через своего помощника Моисеева, поручил Лебедеву подготовить схему совершения финансовых операций, результатом которых должно было стать перечисление денежных средств по договорам фиктивных сделок на счета иностранных компаний, которыми распоряжался через своего помощ- ника Моисеева он сам. Для чего Лебедеву Моисеев предоставил сведения о зарегистрирован- ных специально для этих операций иностранных компаниях «Wellington In- terests Limited» (далее компания «Веллингтон»), «Arley Limited» (далее «Ар- лей»), «Beserra Limited» (далее «Бесера»), «Corden Limited» (далее «Кор- ден»), «Casphrain Limited» (далее «Каспрайн»), «Neptune Human Resources Limited» (далее «Нептун»), «Travis Limited», (далее «Травис») «Worcester Trading Limited» (далее «Воркестр»), «Zulfa Holdings Limited» (далее «Зуль- фа»). На счета данных компаний по указанию Лебедева Гусаров по фиктив- ным операциям в течение 1998-2000 гг. перечислил денежные средства: Со счетов компании «Саус Петролеум Лтд»:
Со счетов компании «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед»:
Таким образом, Ходорковский, Лебедев и другие члены организован- ной группы в 1998-2000 гг. в своё распоряжение под управление помощника Ходорковского Моисеева получили на счета оффшорных компаний, откры- тые в иностранных банках, 108.911.784 долларов США. Однако, в 2001 году Кеннет Дарт, один из владельцев компаний, кото- рым принадлежали акции ОАО «ВНК» и дочерних ему обществ, в том числе ОАО «Томскнефть» ВНК, предъявил Ходорковскому, Лебедеву и другим фактическим владельцам через средства массовой информации и суды раз- личных государств претензии. Суть этих претензий заключалась в том, чт он обвинил Ходорковского и других в хищении нефти акционерных обществ, акциями которых он также владел. Тем самым Кеннет Дарт обосновал, что такие действия Ходорковского и других незаконно лишили его права на ди- виденды. В связи, с чем члены организованной группы во главе с Ходорков- ским намереваясь сокрыть совершенные действия по хищению нефти, и с це- лью легализации, вырученных от ее реализации денежных средств, вынуж- дены были оформлять подложные документы о совершении финансовых операций с денежными средствами, которые они ранее легализовали посред- ством аккумулирования на счетах вышеуказанных оффшорных компаний. Для чего к оформлению фиктивных операций по сокрытию совершенного «отмывания» похищенных средств Ходорковским в помощь Лебедеву был направлен начальник управления казначейства ООО «ЮКОС-Москва» Лео- нович А.Б. По указанию Ходорковского под руководством Лебедева и Лео- новича была разработана уже ранее апробированная ими на практике мето- дика заключения соглашений, согласно которой две якобы независимые сто- роны соглашаются совершить операции по закрытию долга неравнозначны- ми денежными суммами. Согласно разработанному плану под руководством Лебедева и Леоновича был составлен договор, датированный 7 марта 2001 г., . • в котором было изложено, что якобы компания «Саус Петролеум Лтд» по до- говору от 1 ноября 1997 г. предоставила компании «Веллингтон» заем в сум- ме 60.293.115 долларов США. Далее в договоре было изложено, что якобы компания «Corden Limited» (далее «Корден») выкупает у компании «Саус Петролеум Лтд» право требования долга к компании «Веллингтон» в сумме 60.293.115 долларов США, оплатив компании «Саус Петролеум Лтд» 6.008.200 долларов США. Компания «Корден» была зарегистрирована по- мощником Лебедева Прокофьевым и находилась, равно как и компания «Веллингтон», под управлением личного помощника руководителя органи- зованной группы Ходорковского Моисеева. В последующем, фиктивно воз- никшие обязательства между компаниями «Корден» и «Веллингтон» могли быть отрегулированы самими членами организованной группы при помощи Моисеева. После чего Лебедевым, действующим согласованно с Ходорковским, было обеспечено подписание этого соглашения Питером Бондом от имени компании «Саус Петролеум Лтд» и не установленным следствием лицом от имени компании «Корден». Таким образом, данная сделка являлась фиктив- ной и была оформлена Лебедевым вместе с Леоновичем от имени обоих ком- паний исключительно с целью сокрытия ранее перечисленных по другим фиктивным сделкам со счетов компании «Саус Петролеум Лтд» на счета компании «Веллингтон» легализуемых с помощью таких сделок денежных средств на сумму 60.293.115 долларов США. Кроме того, данная сделка про- тиворечила основным началам (принципам) гражданского законодательства, закрепленным в п.1 ст.1 ГК РФ, т.к. оформлена была между юридическими лицами, осуществляющими свои гражданские права не по своей волей и не в своем интересе. Юридические лица, используемые Ходорковским и членами организованной группы, действовали в данном случае, не будучи юридиче- ски равным по отношению друг другу, а находились в распоряжении одних и тех же лиц, а именно участников организованной группы, возглавляемой Хо- дорковским. С целью придания видимости достоверности совершенной сделке по указанию Ходорковского и Лебедева Моисеевым, управляющим счетом компании «Веллингтон», было обеспечено перечисление на счета компании «Саус Петролеум Лтд» суммы в размере 6.008.200 долларов США. Также по указанию Ходорковского Лебедевым и Леоновичем в ком- плексе офисных зданий, расположенных в д.Жуковка Московской области Одинцовского района, в частности в офисе Лебедева в д. 112 д. Жуковка, с целью легализации 15.940.000 долларов США, ранее перечисленных со счета компании «Саус Петролеум Лтд» на счет компании «Арлей», было оформле- но ещё одно соглашение от 6 марта 2002 г., из которого следовало, что на указанную сумму были выкуплены векселя. Фактически же данная сделка не совершалась, и векселя, ставшие предметом купли-продажи в рамках оформ- ленного соглашения, фактически являлись необеспеченными денежными средствами или активами векселедателя и не имели рыночной стоимости. Также по указанию Ходорковского Лебедевым и Леоновичем в офисе Лебедева по адресу: Московская область, Одинцовский район, д. Жуковка, 112, с целью легализации 13.824.718 долларов США, ранее перечисленных со счета компании «Саус Петролеум Лтд» на счета компаний «Бесера, «Кор- ден», «Каспрайн», «Нептун», «Травис», «Воркестр», «Зульфа», было оформ- лено ещё одно соглашение от 26 февраля 2002 г., из которого следовало, что на указанную сумму компанией «Саус Петролеум Лтд» выкуплены векселя у компании «Бесера», которая сама ранее выкупила их у компаний «Корден», «Каспрайн», «Нептун», «Травис», «Воркестр», «Зульфа». Фактически же данная сделка не совершалась, и векселя, являющиеся предметом оформлен- ного соглашения, также фактически являлись необеспеченными и не имели рыночной стоимости. Также по указанию Ходорковского Лебедевым и Леоновичем в офисе Лебедева по адресу: Московская область, Одинцовский район, д. Жуковка, 112, с целью легализации ранее перечисленных со счета компании «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» денежных средств в сумме 10.034.000 долла- ров США на счета компании «Арлей» было оформлено ещё одно соглашение от 26 марта 2002 г., из которого следовало, что на указанную сумму компа- нией «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» выкуплены векселя у компании «Арлей». Фактически же данная сделка не совершалась, и векселя, являю- щиеся предметом оформленного соглашения, также фактически являлись не- обеспеченными и не имели рыночной стоимости. Таким образом, все три вышеприведенные сделки, членами организо- ванной группы, возглавляемой Ходорковским, были оформлены лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия в ви- де эквивалентного обмена прав на имущество, т.е. являлись мнимыми сдел- ками, являющимися в соответствии со ст. 170 ГК РФ ничтожными. Указанные сделки были оформлены с целью ввести в заблуждение будущий аудит и возможную в будущем проверку контролирующих органов, создав у них ложное представление о том, что сделка якобы в действительности соверше- на. 110
Остаток денежных средств в сумме 32 млн.848 тыс. долларов США, находящихся на счетах компаний «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» (12 млн.690 тыс. долларов США) и «Саус Петролеум Лтд» (20 млн. 158 тыс. жүктеу/скачать 1.95 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|