Руководитель подразделения по управлению операционным риском
___________________________________ _________ ________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись) (дата)
Приложение 2
к Правилам формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня
Минимальные требования к организации систем управления рисками, внутреннего контроля
|
№ п/п
|
Требование
|
Состав лиц, ответствен-ных и участвую-
щих в реализации требования
|
Процедуры реализации требования
|
Форма реализации требования
|
Сроки реализа-ции требова-ния
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
-
Совет директоров
|
1.1
|
Совет директоров банка в целях организации и осуществления контроля за деятельностью банка, создания и функционирования в банке эффективных систем управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита утверждает внутренний документ, определяющий компетенцию органов и должностных лиц банка по утверждению внутренних документов банка.
Исключительной компетенцией совета директоров банка по утверждению внутренних документов банка является:
утверждение организационной структуры банка;
утверждение стратегии банка, в том числе допустимого уровня риска банка;
утверждение политик банка;
утверждение сценариев стресс-тестирования;
утверждение Плана финансирования на случай непредвиденных ситуаций;
утверждение плана (планов) по обеспечению непрерывности деятельности;
утверждение внутреннего документа, определяющего порядок выплаты вознаграждений руководящим работникам банка и работникам банка, непосредственно подотчетным совету директоров банка.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
Совет директоров банка определяет УКО ответственным за разработку внутреннего документа, определяющего компетенцию органов и должностных лиц банка по утверждению внутренних документов банка в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.
По результатам рассмотрения проекта внутреннего документа оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка
|
-
|
1.2
|
Совет директоров банка обеспечивает наличие и соответствие устава банка требованиям законодательства Республики Казахстан, а также поддержание устава в актуальном состоянии.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за мониторинг и контроль на предмет соответствия устава банка действующему законодательству Республики Казахстан;
|
Внутренний документ/
Протокол/ Решение совета директоров банка
|
-
|
2) совет директоров банка, по итогам мониторинга на соответствие устава банка действующему законодательству Республики Казахстан, заслушивает отчет УКО и, при необходимости, поручает УКО подготовить проект изменений и дополнений в устав банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
1.3
|
Совет директоров банка обеспечивает соответствие организационной структуры размеру, структуре, характеру и уровню сложности деятельности банка.
|
Совет директоров банка, УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за разработку проекта организационной структуры и мониторинг соответствия организационной структуры текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и финансовому потенциалу банка, и Правилам;
|
Внутренний документ/ Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта организационной структуры оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) совет директоров банка по итогам мониторинга заслушивает отчет УКО и при необходимости поручает УКО подготовить проект изменений и дополнений в организационную структуру.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в год
|
1.4
|
Совет директоров банка утверждает стратегию банка.
|
Совет директоров банка, УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО, ответственным за разработку и представление на утверждение проекта стратегии банка;
|
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта стратегии оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/ Решение совета директоров банка
|
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия
|
1.5
|
Совет директоров банка в рамках утверждения стратегии устанавливает и утверждает допустимые уровни рисков.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за разработку и представление на утверждение проекта методики определения и расчета допустимых уровней рисков банка;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта методики определения и расчета допустимых уровней рисков оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия
|
3) совет директоров банка получает отчет о результатах расчетов допустимых уровней рисков и их сравнения с текущим уровнем рисков банка.
По итогам рассмотрения отчета оформляется Протокол/ Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия
|
1.6
|
Совет директоров банка осуществляет мониторинг исполнения стратегии и оценку соответствия стратегии банка текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и финансовому потенциалу, а также законодательству Республики Казахстан.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за мониторинг исполнения стратегии банка и оценку соответствия стратегии банка текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и финансовому потенциалу, а также законодательству Республики Казахстан;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам мониторинга и оценки заслушивает отчет УКО, при выявлении несоответствий поручает УКО подготовить проект соответствующих изменений и дополнений в стратегию банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в полугодие
|
1.7
|
Совет директоров банка утверждает бюджет банка на соответствующий год и осуществляет контроль за его исполнением.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проект бюджета на соответствующий год;
подготовку отчетов об исполнении бюджета, содержащий пояснения, при наличии, о расхождениях между плановыми и фактическими показателями;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта бюджета оформляется Протокол/Решение совета директоров банка, содержащий решение об утверждении бюджета банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не позднее 31 декабря года, предшествующего году, на который разрабатывается бюджет
|
|
|
|
3) по итогам рассмотрения отчета оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в квартал
|
1.8
|
Совет директоров банка утверждает кадровую политику и обеспечивает ее соответствие стратегии, организационной структуре, профилю рисков банка, достигнутым результатам и требованиям законодательства Республики Казахстан.
|
Совет директоров банка, УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта кадровой политики банка;
мониторинг соответствия кадровой политики банка стратегии, организационной структуре, профилю рисков банка, достигнутым результатам и требованиям законодательства Республики Казахстан;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта кадровой политики оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) по итогам мониторинга оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в полугодие
|
1.9
|
Совет директоров банка утверждает учетную политику.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта учетной политики;
мониторинг и контроль соблюдения банком и его работниками учетной политики;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта учетной политики оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в квартал
|
1.10
|
Совет директоров банка утверждает тарифную политику.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта тарифной политики;
мониторинг и контроль соблюдения банком и его работниками тарифной политики;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта тарифной политики оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в квартал
|
1.11
|
Совет директоров банка утверждает кредитную политику.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта кредитной политики;
мониторинг и контроль соблюдения банком и его работниками кредитной политики, а также за проведение анализа качества кредитного портфеля банка;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта кредитной политики оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) по итогам мониторинга и контроля соблюдения банком и его работниками кредитной политики, а также анализа качества кредитного портфеля банка оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в квартал
|
1.12
|
Совет директоров банка осуществляет анализ и оценку целесообразности выдачи займов, превышающих пять процентов от собственного капитала банка.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за предварительный анализ и оценку целесообразности выдачи банком займов, превышающих пять процентов от собственного капитала банка;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения информации УКО оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
1.13
|
Совет директоров банка утверждает политику управления риском ликвидности.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта политики управления риском ликвидности;
мониторинг и контроль соблюдения банком и его работниками политики управления риском ликвидности;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления риском ликвидности оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в квартал
|
1.14
|
Совет директоров банка утверждает политику управления рыночным риском.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта политики управления рыночным риском;
мониторинг и контроль соблюдения банком и его работниками политики управления рыночным риском.
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления рыночным риском оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в квартал
|
1.15
|
Совет директоров банка утверждает политику управления капиталом.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта политики управления капиталом;
мониторинг и контроль соблюдения банком и его работниками политики управления капиталом;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления капиталом оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в квартал
|
1.16
|
Совет директоров банка утверждает политику управления рентабельностью.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта политики управления рентабельностью;
мониторинг и контроль соблюдения банком и его работниками политики управления рентабельностью;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления рентабельностью оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка.
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
не реже 1 раза в квартал
|
1.17
|
Совет директоров банка утверждает политику управления операционным риском.
|
Совет директоров банка,
УКО
|
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за:
разработку и представление на утверждение проекта политики управления операционным риском;
мониторинг и контроль соблюдения банком и его работниками политики управления операционным риском;
|
Внутренний документ/
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления операционным риском оформляется Протокол/Решение совета директоров банка;
|
Протокол/
Решение совета директоров банка
|
-
|
Достарыңызбен бөлісу: |
