«Қазпочта» АҚ 2014 жылдың 31 желтоқсанында аяқталған жыл бойынша шоғырландырылған қаржылық есеп Мазмұны


САТУҒА АРНАЛҒАН ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ ҚҰНДЫ ҚАҒАЗДАР



жүктеу/скачать 1.22 Mb.
бет10/21
Дата23.02.2016
өлшемі1.22 Mb.
#5919
1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   ...   21

САТУҒА АРНАЛҒАН ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ ҚҰНДЫ ҚАҒАЗДАР


Сатуға арналған инвестициялық құнды қағаздарға төмендегілер кіреді:

мың теңге

31 желтоқсан

2014 жыл

31 желтоқсан

2013 жыл

Қазақстан Республикасы қаржы Министрлігінің қазынашылық векселдері

7,858,293

7,509,235

Жергілікті қаржы институттарының облигациялары

3,635,123

3,710,110

Бірлескен облигациялар

100,252

-

Барлығы

11,593,668

11,219,345

Жергілікті қаржы ұйымдардың облигацияларына төмендегілер кіреді:

мың теңге

Несиелік рейтинг

31 желтоқсан

2014 жыл

31 желтоқсан

2013 жыл

«Евразиялық банк» АҚ

Moody's: B1/жағымсыз

1,442,720

1,559,902

«Казкоммерцбанк» АҚ

Moody's: B2/ жағымсыз /NP

1,080,963

922,495

«Каспий Банк» АҚ

Moody's: B1/ жағымсыз /NP

336,598

337,790

«БанкЦентрКредит» АҚ

Moody's: B2/ жағымсыз /NP

774,842

821,026

«Ипотекалық ұйым «Казахстанская ипотечная компания» АҚ

Fitch: BB+/ жағымсыз

-

68,897







3,635,123

3,710,110

Сатуға арналған инвестициялық құнды қағаздардың пайыздық мөлшері мен өтеу мерзімдері төмендегі түрде көрсетілген:

мың теңге

31 желтоқсан

2014 жыл

31 желтоқсан

2013 жыл




%

Өтеу мерзімі

%

Өтеу мерзімі

Қазақстан Республикасы қаржы Министрлігінің қазынашылық векселдері

4.3%-8.75%

2015-2032

4.3%-8.8%

2014-2032

Жергілікті қаржы институттарының облигациялары

5.5%-11.0%

2015-2023

5.5%-9.2%

2014-2023

Бірлескен облигациялар

13%

2028

қолданылмайды

қолданылмайды

2014 жылы Топ сатуға арналған инвестициялық құнды қағаздар операциясында іске асырылмағанынан 392,955 мың теңге (2013 жыл: 138,638 мың теңге сомасына табыс) сомасына шығын мойындады. 2014 жылы Топ сатуға арналған инвестициялық құнды қағаздар сатқаннан жалпы сомасы 2,062 мың теңге ( 2013 жыл: 23,183 мың теңге) табыс мойындады.

Сатуға арналған қаржылық инвестицияның құнсыздануы


Әрбір есеп кезеңіне Топ сатуға арналған инвестиция ретінде жіктелген құнды қағаздың құнсыдануын ескереді.Топ басшылығы сомасын және құнсызданудан болатын шығын сомасын анықтау үшін келешектегі ақшалай құрал ағымының мерзімін бағалау үшін пікірді қолданады. Бұндай есептеулер факторларға қатысты жорамалға негізделген, және нақты нәтижесі келешек резервке өзгерістер әкелуі мүмкін.

  1. САТУҒА АРНАЛҒАН ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ ҚҰНДЫ ҚАҒАЗДАР, ЖАЛҒАСЫ

Сатуға арналған қаржылық инвестицияның құнсыздануы, жалғасы


2014 жылдың 31 желтоқсанына Топ «Қазақстан қағазы» АҚ (бұдан әрі «Қазақстан қағазы») эмитентінің біріккен облигацияларын иеленген, ол осы күнге дейін 2012 жылы басталған қайта құрастыру бағдарламасын іске асырудың бастапқы сатыларында, жалпы сомасы 309,105 мың теңгені құрайды. 2013 жылдың 31 желтоқсанына Топ «Қазақстан қағазы» облигацияларын 100% мөлшерде құралған азық-түлікке қарсы шығынға жазды. 2014 жылы Топ «Қазақстан қағазы» облигацияларын түзетулер енгізілген өтеу тізімі жарияланғаннан кейін қайта құрастыру жоспарына сәйкес, эмитенттің қаржылық жағдайын сараптамасымен және эмитенттің 2014 жылы қайта құрастыру жоспарын орындау шегінде алған 7,974 мың теңге сомасында ақша құралымен жартылай 100,252 мың теңге мөлшерінде қайта қалпына келтірді.

  1. жүктеу/скачать 1.22 Mb.

    Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   ...   21



©dereksiz.org 2024
әкімшілігінің қараңыз
    Басты бет