Режимы использования сертификата происхождения

375. По результатам трехсторонней миссии, осуществленной Соединенным Королевством, Соединенными Штатами и Бельгией в июле 2000 года, была создана система контроля за сертификатами происхождения в целях регулирования импорта необработанных алмазов из Сьерра-Леоне в соответствии с резолюцией 1306 (2000) Совета Безопасности Организации Объединенных Наций. Режим сертификации был утвержден Советом Безопасности 6 октября 2000 года и стал функционировать с 27 октября 2000 года.

376. Режим использования сертификата происхождения включает выдачу специального защищенного сертификата происхождения и соблюдение ряда правил, регулирующих порядок экспорта и импорта. Согласно решению правительства «в соответствии с установленной системой только алмазы, добытые законным образом, могут быть экспортированы. «Добытые законным образом» означает, что они были добыты в районах, контролируемых правительством Сьерра-Леоне, и прошли через цепочку разрешенных законом сделок, включающую использование земель, выдачу разрешения на добычу, приобретение уполномоченными дилерами и агентами и экспорт имеющими лицензии экспортерами». Правительство Сьерра-Леоне создало при кабинете министров подкомитет для контроля за любым экспортом алмазов, надзора за осуществлением резолюции 1306 (2000) Совета Безопасности и периодического представления докладов кабинету.

377. По сообщениям правительства, данная система функционирует достаточно успешно. Объем экспорта и особенно качество камней, проходящих через данную систему, повысились, а торговля алмазами стала важным источником налоговых поступлений для центрального правительства.

Месяц	Общий вес в каратах	Стоимость (в долл. США)
Октябрь 2000 года	28 450,60	4 470 424,41
Ноябрь 2000 года	12 128,75	1 079 695,58
Декабрь 2000 года	9 702,16	938 014,60
Январь 2001 года	13 486,10	1 991 773,84
Февраль 2001 года	15 384,67	1 909 276,29
Март 2001 года	20 055,63	2 685 334,87
Апрель 2001 года	14 440,58	1 821 237,48
Май 2001 года	16 996,96	2 156 765,00
Июнь 2001 года	15 652,29	2 154 917,36
Июль 2001 года	18 161,11	2 154 668,90
Август 2001 года	16 509,67	2 280 402,42
Сентябрь (до 10 сентября)	6 397,27	827 898,47
Всего	187 335,79	24 470 405,00

378. Во время расследований, проведенных в Сьерра-Леоне, Группа отметила, что, хотя данная система функционирует успешно, нет сомнений в том, что через нее незаконно сбываются и камни, вывезенные из Либерии контрабандным путем. Специалисты по оценке Государственного управления по золоту и алмазам отказываются принимать такие камни, и, как признал один либерийский торговец, некоторые поставленные им камни не были приняты во Фритауне, но другие камни, особенно из района вдоль либерийской границы, графства Лоффа и Веасуа, поступают в официальную систему. То же самое касается значительно большего объема алмазов, добываемых в контролируемых ОРФ аллювиальных россыпях. В этом необязательно вина специалистов по оценке Государственного управления по золоту и алмазам, скорее это является результатом слабого контроля со стороны государственного ведомства за деятельностью центров по скупке алмазов, в частности в Бо и Кенеме.

Использование доходов от торговли алмазами в Сьерра-Леоне для финансирования развития сельских районов

Налогообложение торговли алмазами, добываемыми из аллювиальных россыпей, сопряжено с трудностями. Несколько лет тому назад назначенные донорами консультанты подготовили рекомендацию, согласно которой введение налога в размере 2,5–3 процента от фактической стоимости алмазов приведет к тому, что торговля алмазами перейдет в теневую экономику. По оценкам последнего исследования, проведенного Всемирным банком в 1999 году, из Сьерра-Леоне было экспортировано алмазов на сумму 138 млн. долл. США, при этом объем законного экспорта составил лишь на 1,2 млн. долл. В настоящее время правительство взимает с дилеров налог в размере 3 процентов от стоимости экспорта. В августе правительство объявило о том, что одна четверть соответствующих доходов будет перечисляться в сельские общины, расположенные в местах, где добываются алмазы из аллювиальных россыпей. Затем эти средства будут направляться на реконструкцию местных школ, больниц и осуществление общинных проектов и будут распределяться в соответствии с количеством лицензий на добычу алмазов, предоставленных в каждой общине. Это может стать для местных властей стимулом в борьбе с незаконной добычей алмазов. С тех пор, как в 1956 году началась добыча алмазов из аллювиальных россыпей, правительство впервые приняло решение использовать средства, получаемые в связи с добычей алмазов, для осуществления проектов общинного развития.

382. Министр земель, шахт и энергетики хорошо знаком с ходом кимберлийского процесса и получил разрешение Комитета Совета Безопасности на выезд из страны, чтобы присутствовать на Лондонском совещании в сентябре 2001 года, после чего он провел консультации с представителями Высшего совета по алмазам Бельгии в Антверпене.

388. В 1948 году в Монровии была учреждена Международная трастовая компания. Был создан базирующийся в Соединенных Штатах офшорный судовой регистр, и 11 марта 1949 года было зарегистрировано первое торговое судно. Впоследствии регистр перешел в ведение компании «Интернэшнл режистриз инк. оф Вирджиния» (ИРИ), которая и управляла регистром до 1999 года.

389. В 70 е годы общая грузоподъемность судов, зарегистрированных в либерийском регистре, а также в банке в Монровии, которые находились в ведении Международной трастовой компании Либерии, вырос приблизительно до 75 млн. тонн. До 1994 года Либерия занимала первое место по грузоподъемности судов, зарегистрированных под ее флагом.

390. В 1990 году ИРИ начала сделки с регистром Маршалловых Островов. В 1991 году в регистре Маршалловых Островов насчитывалось 28 судов полной грузоподъемностью 4,2 млн. тонн, а к 1997 году их число увеличилось до 168 судов. Решение компании ИРИ использовать регистр Маршалловых Островов наряду с сохранением либерийского регистра ознаменовало начало периода сокращения грузоподъемности судов, зарегистрированных под либерийским флагом.

391. В феврале 1997 года Либерия возбудила иск, в котором она утверждала, что руководство ИРИ рекомендует владельцам судов вместо регистра Либерии регистрировать свои суда в регистре Маршалловых Островов и что Монровия не может ознакомиться с подробными данными о финансовом состоянии регистра. Правительство потребовало прекратить деятельность партнерства «ИРИ/Маршалл айленд» и открыть его счета. Вновь назначенный уполномоченный Либерии по морским делам Бенони Урей утверждал в тот период, что доходы регистра составляли 60 млн. долл. США в год, из которых Либерия получала 15–18 млн. долл. США. Согласно балансовому отчету ИРИ в 1998 году она перевела правительству 18 596 274,63 долл. США (82 процента прибыли). Оставшиеся 18 процентов компания оставила себе в качестве комиссионных.

392. По оценке ИРИ доходы судового и корпоративного регистра в 1999 году составили в общей сложности предположительно 27 465 000 долл. США, из которых ИРИ получила 5 100 000 долл. США в качестве комиссионных, а 8 370 000 долл. США в качестве расходов по статье «Комиссионные и расходы заместителя уполномоченного». По данным Центрального банка Либерии судовой регистр перечислил правительству в 1999 году 15,2 млн. долл. США.

393. Уполномоченный Урей в 1997 году объявил также, что договор с ИРИ об управлении регистром до 2006 года недействителен, поскольку он был подписан не законным правительством, а одной из группировок в период семилетней гражданской войны, и потому не имеет обязательной силы для администрации Тейлора, который был избран ранее в том же году.

394. В июне 1998 года суд штата Вирджиния отклонил попытки компании ИРИ отказать в иске правительству Либерии, и в сентябре ИРИ обратилась с исковым заявлением против Либерии, в котором утверждала о незаконном расходовании средств Фонда морских расследований и международного участия (ФМРМУ) с тех пор, как он был передан в ведение Либерии в 1998 году. Так, 7–8 млн. долл. США было использовано для выплаты взносов в ИМО, оплаты расходов на проведение расследований несчастных случаев и издержек Либерийского бюро по морским делам. ИРИ утверждала также, что с 1986 года она представляла Либерии свои проверенные счета.

395. По мере того как разворачивалась судебная тяжба, которая становилась все более ожесточенной, владельцы судов, плавающих под либерийским флагом стали выражать серьезную обеспокоенность по поводу будущей стабильности регистра. Как прямой результат спора, компания «Шеврон» исключила из регистра свои четыре танкера.

396. Наконец, в апреле 1999 года обе стороны объявили о перемирии, и в мае было достигнуто внесудебное трехстороннее соглашение об урегулировании спора. Монровия согласилась отказаться от своей претензии к ИРИ на сумму 60 млн. долл. США. 7 мая 1999 года правительство Либерии, ИРИ, ее филиалы и Либерийский международный судовой и морской регистр (ЛМСКР) подписали мировое соглашение, в котором утверждалось об урегулировании всех спорных вопросов. В соглашении указывалось, что ЛМСКР возьмет на себя всю полноту управления судовым регистром и корпоративными программами Либерии с 1 января 2000 года, а ИРИ к тому времени выполнит свои договорные обязательства перед Либерией. ИРИ будет продолжать управлять судовыми и корпоративными программами Маршалловых Островов. Соглашение вступало в силу 1 января 2000 года, хотя компания ЛМСКР должна была начать действовать в рамках переходного периода с 1 июня 1999 года.

397. Перемирие оказалось недолговечным. В мае 2000 года ИРИ в 25 страничном документе выдвинула обвинения против ЛМСКР и потребовала возмещения за причиненный ей неуказанный ущерб в размере 10 млн. долл. США. По утверждению ИРИ, ЛМСКР не выполнил своих обязательств по мировому соглашению от мая 1999 года, в соответствии с которым ЛМСКР согласился выплатить определенные суммы единовременно, а затем периодически выплачивать суммы в размере определенного процента от получаемых доходов. В июне 2001 года ЛМСКР представил ответ, в котором он отрицал выдвинутые обвинения в нарушении мирового соглашения и выдвинул подробные контрпретензии.

398. Чарльз Тейлор начал искать замену ИРИ в 1996 году, еще когда он был лишь одним из шести членов Государственного совета, учрежденного для управления Либерией в соответствии с Абуджийским соглашением. Тейлору не удалось во время войны получить средства от ИРИ, и он хотел бы заменить ее. Сначала он обратился за помощью к близкому другу американскому атторнею Лестеру Хайману с просьбой найти новую компанию, в ведение которой перешел бы регистр. 18 декабря 1998 года между правительством Либерии и Лестером Хайманом было подписано соглашение о создании ЛМСКР. Впоследствии оно было утверждено законом, принятым сенатом и палатой представителей Либерии 18 марта 1999 года.

399. Благосклонное отношение Чарльза Тейлора к Лестеру Хайману неоднократно менялось. Хайман выступал на стороне Тейлора во время продолжительного процесса Абуджийских мирных переговоров. Ему удалось также добиться изъятия информации о побеге Тейлора из тюрьмы в штате Массачусетс. Г н Хайман и его юридическая фирма «Суидлер шерефф Фридманн» были зарегистрированы в соответствии с законом Соединенных Штатов о регистрации иностранных агентов от имени Республики Либерии. Г н Хайман стал также акционером ЛМСКР и до января 2001 года являлся номинальным председателем его правления. Йорам Коуэн, главное должностное лицо ЛМСКР работал на Хаймана раньше, и был им нанят для управления ЛМСКР.
Роль ЛМСКР
400. Правительство Либерии назначило ЛМСКР своим агентом с исключительными правами по управлению корпоративным и судовым регистрами с 1 января 2000 года, хотя компания должна была начать действовать в рамках переходного периода с 1 июня 1999 года.

401. С января 2000 года «Трастовая компания ЛМСКР», полностью принадлежащая ЛМСКР дочерняя фирма, получила уставные полномочия выступать в качестве единственного зарегистрированного агента корпораций, зарегистрированных в Либерии, но не ведущих в ней деловых операций. Между ЛМСКР и правительством Либерии заключен договор на 10 лет с возможностью его продления. Он аналогичен договору, который действовал до назначения ЛМСКР.

402. По данным Бюро по морским делам за состояние судового регистра политическую ответственность несет уполномоченный по морским делам, назначаемый президентом. За состояние корпоративного регистра политическую ответственность несет министр иностранных дел.

403. ЛМСКР базируется в городе Виенна, Вирджиния, Соединенные Штаты Америки, откуда осуществляется руководство по вопросам безопасности судов, инспекций, соблюдения договоров, комплектования штатов и расследования аварий и инцидентов. ЛМСКР имеет представительство в Нью-Йорке, где традиционно происходит регистрация либерийских судов и оформление их залога. ЛМСКР имеет несколько представительств за пределами Соединенных Штатов.

404. ЛМСКР вправе удерживать приблизительно 66 процентов от суммы сборов с доходов по корпоративному регистру для покрытия своих корпоративных расходов и получения прибыли, а остальная часть переводится в казначейство правительства Либерии. ЛМСКР удерживает 20 процентов от суммы тоннажных сборов, а 80 процентов перечисляет в казначейство. В то время как 60 процентов общей суммы доходов, получаемых регистрами, удерживается ЛМСКР, 5 процентов выплачивается в качестве взносов в Международную морскую организацию, а 35 процентов — в казначейство.

405. Либерия является активным участником Международной морской организации. В настоящее время взносы Либерии в ИМО составляют 8,23 процента от поступлений этого специализированного учреждения Организации Объединенных Наций и выплачиваются непосредственно руководством компании за счет средств, собранных судовым регистром. Либерия выплатила в полном объеме свой начисленный взнос за весь период по 2000 год включительно, и в настоящее время ей предстоит выплатить начисленный взнос за 2001 год в размере 819,34 фунта стерлингов (долг Либерии составляет 1 494 271,66 фунта стерлингов). ЛМСКР отвечает за выплату взносов, и в 2000 году перевел средства, выделенные ФМРМУ, для покрытия взносов в ИМО.

407. Регистр в целом считается одним из открытых регистров высокого качества (называемых иногда «удобным флагом»), и зарегистрированные в нем суда имеют относительно небольшой средний возраст, а показатель их задержания в государственных органах портового контроля ниже среднего. Низкими являются также показатели несчастных случаев. Либерия фигурирует во всех белых списках, в том числе издаваемых ИМО и всеми органами государственного портового контроля во всем мире.