Тема Происхождение, сущность и функции денег
жүктеу/скачать 370.5 Kb.
|
| Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Должник и заемщик - близкие, но не одинаковые понятия.
Предприятия и отдельные граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако никакого кредитного отношения здесь не возникает. Кредитор в этих случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг - это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений; долг - это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь должна идти не о должнике, а о заемщике. Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора. Во - первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими, ему не принадлежащими. Во - вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство. В - третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредиторами. В - четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента В - пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя. Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. В рамках кредитных отношений для ссуженной стоимости характерны следующие черты. Сохранение стоимости достигается в процессе ее использования в хозяйстве заемщика. На практике оно далеко не всегда реализуется. Это может быть, прежде всего вызвано инфляцией. В результате которой заемщики возвращают ссуду в том же номинале, но в уцененном виде. В такой ситуации банки практикуют взыскание более высокой платы за кредит, страхующей ссудный фонд от обесценения. Более высокий процент может препятствовать потерям от обесценения, от снижения покупательной способности денежной единицы. В рамках кредитных отношений возникает добавочная потребительная стоимость. При помощи кредита у нового владельца ссуженной стоимости отпадает потребность в накоплении в полном объеме собственных ресурсов. Кредит создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и в конечном счете ускоряет воспроизводственный процесс, тем самым содействуя созданию добавочной потребительной стоимости. Важной чертой ссуженной стоимости является ее авансирующий характер. Практически заемщик обращается к кредитору с просьбой о ссуде не только потому, что в данный момент у него нет свободных денежных средств, но и потому что он заинтересован в получении доходов, в том числе доходов, которые можно было бы использовать для предстоящих платежей. Авансирование не является специфической чертой, присущей только кредитным отношениям. Для отнесения авансирования к кредиту необходимо сопровождение некоторых дополнительных условий, таких как возвратность и сохранение права собственности кредитора на стедства, предоставленные в распоряжение ссудополучателя. При отсутствии этих качеств авансирование теряет кредитный характер. Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом: Рк - Пкз - Ик ... Вр ... Вк ...- Пкс где Рк - размещение кредита; Пкз - получение кредита заемщиками; Ик - ею использование; Вр - высвобождение ресурсов; Вк - возврат временно повзаимственной стоимости; Пкс - получение кредиторами средств, размещенных в форме кредита. Стадии движения кредита следует рассматривать в единстве. Так, предоставление кредита не может быть самоцелью, оно закономерно сопряжено с возвратным движением. Размещение кредита - важный момент для практики. Банки как кредиторы выдают кредиты в соответствии с требованиями движения кредита как целостного процесса, в соответствии с требованиями завершающей стадии возвращение ссуды, ее эффективного использования. Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы. Основа кредита- это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем “держится” сущность и чем она определяется. Признакам характеризующим основу кредита является его платность. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится неотъемлемым правилом современной системы кредитования. Возвратность является главным признаком основы кредита. Возвратность кредита - как бы возвратность в квадрате. Возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое закрепление в договоре, который заключает участники кредитной сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически закрепляет необходимость возвращения временно позаимствованной стоимости. В результате анализа основы кредита его сущность можно определить как движение стоимости на началах возвратности в интересах в реализации общественных потребностей. Данная характеристика кредита не исключает других определений его сущности. В связи с этим определений сущности кредита может быть несколько, и каждое их них может выражать то или иное качество, характерную для его структуры, состава участников, стадий движения и основы. Так, можно предположить, что и кредит - это: взаимоотношения между кредитором и заемщиком; возвратное движение стоимости; размещение и использование ресурсов на началах возвратности; предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др. Преимущественно этих и других определений состоит в том, что каждое из них охватывает ту или иную сторону сущности кредита. Недостаток их заключается в том, что каждое из них в известной степени является ограниченным, не выражает всей сущности. Исходя из основных признаков характеризующих кредит, сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей. жүктеу/скачать 370.5 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
|