Теоретические аспекты управления кредитными операциями в коммерческом банке 8

Заключение

Изучив кредитные операции банка и их организацию, можно сделать вывод, что в современных условиях процесс кредитования является основой современной экономики и используется банками для получения дохода.

Кредитные операции осуществляются за счет имеющихся средств. Кредитная стоимость продается по срокам оплаты, погашения и срочности. Основными особенностями кредитных отношений являются погашение, срочность и оплата, т.е. средства предоставляются на определенный период, должны быть возвращены, а для их использования заемщик выплачивает определенную сумму кредитору.

Целью займа является получение дохода. Не преследуя эту цель, должник ее не принимает, а кредиторы не предоставляют кредиты. Кредитор надеется получить проценты капитала с учетом степени риска. Заемщик надеется использовать заемные средства для получения достаточного дохода для оплаты процентов кредитора.

Процесс кредитования в современных российских условиях является одной из рискованных активных операций, которые с необоснованным подходом могут привести к потере ликвидности и банкротству.

В процессе краткосрочного и долгосрочного кредитования существует функция перераспределения средств в финансовой системе страны. Спрос хозяйствующих субъектов рынка оборотного капитала удовлетворен предложением коммерческих банков свободных финансовых ресурсов, привлекаемых в свою очередь от рынка депозитов и частных вкладов.

Процесс кредитования является сложной процедурой и предоставляется в различных формах.

Основными формами обеспечения кредитных операций являются: обеспечение залогом или поручительством, или банковской гарантией. В российской практике широко разработаны различные формы мер безопасности.

Для достижения основной цели дипломной работы, которая заключалась в следующем - разработка предложений по усовершенствованию управления кредитными операциями в коммерческом банке были решены следующие задачи:

• 
  дана научно-обоснованная характеристика сущности кредитных операций в коммерческом банке и их видов;
  
• 
  определены особенности и необходимость управления кредитными операциями в коммерческом банке;
  
• 
  представлена характеристика банка;
  
• 
  выполнен анализ финансово-хозяйственной деятельности АО «Россельхозбанк»;
  
• 
  проведён анализ кредитного портфеля банка;
  
• 
  предложены пути совершенствования управления кредитными операциями.
  

1. Активы данного банка на 2016 г. выросли по сравнению с 2014 г. на 594 670 016 тыс. руб. или на 38,2%. Так же можно отметить и рост пассивов, которые выросли на 670 016 146 тыс. руб. или на 41,6%. Объем собственных средств банка увеличился на 15,6 млрд рублей (на 7,2%), до 233,7 млрд рублей.

2. Банк увеличил объемы кредитования приоритетных отраслей и сегментов отечественной экономики, удержал лидирующие позиции в финансировании сезонных работ, продемонстрировал опережающие темпы роста бизнеса по сравнению с показателями российской банковской системы в целом, сохранив при этом консервативные подходы в управлении рисками.

3. В целом АО «Россельхозбанк» в анализируемом периоде выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Центрального банка.

4. Коэффициент качества кредитных вложений демонстрирует негативную тенденцию: растет доля просроченных обязательств в кредитном портфеле банка.

Одной из важных проблем «Россельхозбанка» является неспособность клиента выплатить ему основной долг и проценты. В нынешней ситуации финансового кризиса проблема невозможности выплаты кредитов стала более актуальной, чем когда-либо. Учитывая объем кредитов в последние годы и зависимость всей экономики от займов, эта проблема затронула почти всех людей. Глобальный кризис систематически впадает в частный кризис: потеря или резкое сокращение ежемесячного дохода влияет на ценность отдельных лиц или семьи, и поэтому случаи дефолта по кредитам становятся все более частыми. Увеличение доли просроченных кредитов отрицательно сказывается на качестве активов коммерческих банков.

Половина задолженности по кредитам физических и юридических лиц занимает ссудная задолженность необеспеченная залогом. Это в значительной степени влияет на способность погашать просроченные кредиты. Ссуды по срокам с задержкой погашения от 180 до 360 дней занимают большую часть.

Принимая во внимание текущие рыночные условия - увольнения и серьезные трудности с трудоустройством, сокращение заработной платы, нехватка персонала, вероятно, увеличит уровень просроченных кредитов. По мнению экспертов, большинство из них - неспециализированные кредиты, а необеспеченные и обеспеченные депозиты - наиболее рискованные виды кредитов.

Поэтому банкам необходимо сформулировать меры по управлению просроченными кредитами и повысить рентабельность своих активов и улучшить их качественный состав.

Россельхозбанк установил положения об организациях по управлению кредитным риском.

Это положение определяет основные принципы управления кредитным риском и учитывает внутренние и международные банковские практики, в том числе:

- цели и задачи управления кредитным риском с учетом приоритетных направлений деятельности Банка;

  - выявление, оценка и контроль (непрерывный мониторинг) основных методов кредитного риска;

- основные методы контроля и минимизации кредитного риска (принятие мер по поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и инвесторов, стабильности банка);

 - программа предоставления информации о кредитных рисках (процедура обмена информацией между департаментами и сотрудниками, процедуры отчетности и периодичность и другая информация по вопросам управления кредитным риском);

  - при реализации основных принципов управления кредитным риском, распределении полномочий и обязанностей между советом директоров, исполнительными органами, департаментами и сотрудниками Банка.

Кроме того, кредитная организация установила временную процедуру для решения проблем задолженности физических лиц.

Настоящий Порядок регламентирует правила работы с просроченной задолженностью по кредитам со сроками погашения до 30 дней, выданным банком в рамках программ кредитования физических лиц.

Расчеты показывают, что принятие этих мер значительно улучшит ликвидность банка.

Короче говоря, следует отметить, что способность коммерческой банковской системы полностью осуществлять свою деятельность в полном соответствии с национальными потребностями и экономическими целями во многом зависит от эффективности ее управления. Управление любой организованной деятельностью должно быть квалифицировано, а бизнес коммерческого банка не является исключением. Если мы надеемся, что банковская система будет неуклонно развиваться, легко адаптироваться и удовлетворить потребности общества, коммерческие банки должны вести бизнес на необходимых условиях, особенно в кризисных ситуациях.