Методические указания по освоению дисциплины «Страхование» для студентов заочной формы обучения

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ГЖЕЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ХУДОЖЕСТВЕННО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ ИНСТИТУТ»

(ГГХПИ)

для студентов заочной формы обучения

Общая трудоемкость – 5 (з.е.) или 180 час.

пос. Электроизолятор

2014 г.

Раздел 1. Общие положения

Целью дисциплины «Страхование» является обеспечение теоретической и практической подготовки бакалавров в области теории и практики страхования, в том числе приобретение необходимых знаний и навыков для осуществления профессиональной деятельности.

Задачи дисциплины состоят в:

1. раскрытии социально-экономической сущности страхования,

2. ознакомлении с формами и отраслями страховой деятельности,

3. изучении юридических основ страховых отношений,

4. уяснении основ построения страховых тарифов, их состава и структуры,

5. рассмотрении финансовых аспектов организации страховой деятельности,

6. приобретении слушателями знаний по основным отраслям (видам) страхования,

7. анализе основных тенденции развития отечественного и мирового страховых рынков,

8. формировании у слушателей практических навыков выявления факторов риска, заключения договоров страхования при взаимодействии со страховыми компаниями.

Место курса в общей системе подготовки специалиста обусловлено возможностью развития полученных знаний по основам страхования и актуарным расчетам и овладение знаниями о возможностях и перспективах развития страхового дела в России.

Требования к уровню освоения содержания дисциплины заключаются в необходимости овладеть знаниями о целостности системы страхования, ее субъектах, особенностях функционирования, студенты должны уметь рассчитывать основные тарифные ставки.

Изучение дисциплины «Страхование» опирается на знания, полученные в ходе изучения таких дисциплин как «Экономическая теория», «Статистика».

- умеет использовать нормативные правовые документы в своей деятельности (ОК-9);

- способен проводить анализ рыночных и специфических рисков, использовать его результаты для принятия управленческих решений (ПК-42).

В результате изучения курса студенты должны овладеть знаниями основ страхового дела и общими навыками проведения актуарных расчётов.

В результате изучения дисциплины студент должен знать: роль и место страхования в рыночной инфраструктуре; основные термины и понятия, характеризующие как наиболее общие условия страхования, так и связанные с формированием и использованием страхового фонда; классификацию страхования по объектам страхования и по роду опасности; основные принципы перестраховочной защиты; методические подходы к построению тарифов по рисковым видам страхования и по видам страхования жизни.

По результатам изучения дисциплины студент должен уметь: рассчитывать величину страховой премии и страхового возмещения; оценивать влияние факторов на важнейшие показатели, связанные со страховым делом; определять тарифы по рисковым видам страхования и видам страхования жизни; исчислять показатели, связанные с проведением перестраховочных операций.

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на особенности формирования страхования в разных странах, в разные эпохи.

Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала

1. 
   Зарождение страхования в Европе.
   
2. 
   Формы страхования.
   
3. 
   Институт страхования в СССР.
   
4. 
   Виды страхования на мировом страховом рынке.
   
5. 
   Рейтинговые показатели оценки страховой зарубежной компании.
   
6. 
   Структура мирового страхового рынка.
   
7. 
   Виды страхования на российском страховом рынке.
   
8. 
   Рейтинговые показатели оценки деятельности российских страховых компаний.
   
9. 
   Основные виды мошенничества на российском страховом рынке.
   
10. 
    Понятие риска, его сущность и классификация.
    
11. 
    Риск-анализ. Методы управления риском.
    
12. 
    Понятие страхования и страховых отношений. Сущность, особенности, причины возникновения страховых отношений.
    
13. 
    Функции страхования.
    

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на разнообразие классификаций страхования, специфику юридических основ страхования, как особенного социального и финансового сектора экономики.

Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала

1. 
   Общие основы и принципы классификации страхования.
   
2. 
   Классификация по объектам страхования и роду опасности.
   
3. 
   Правовые основы страхования.
   
4. 
   Права и обязанности сторон в период действия договора.
   
5. 
   Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая.
   
6. 
   Прекращение договора и признание его недействительным.
   
7. 
   Страховые документы при заключении и прекращении договора.
   

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на понятие страхового тарифа, структуру брутто-ставки и нетто-ставки.

Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала

1. 
   Понятие страхового тарифа. Состав и структура страхового тарифа.
   
2. 
   Нетто-ставка: ее назначение и состав. Основы определения нетто-ставки.
   
3. 
   Нагрузка и ее основные элементы. Брутто-ставка.
   
1. 
   Методика расчета нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования. Убыточность страховой суммы. Понятие тарифного периода.
   
2. 
   Динамический ряд убыточности страховой суммы и методика расчета среднего показателя.
   
3. 
   Особенности расчета страховых тарифов по накопительным видам страхования.
   
4. 
   Тарифная политика страховой организации.
   

N_cS_в

при общей страховой сумме, равной S_стр:

N S_стр

Тогда в среднем на 1 руб. страховой суммы страховщик должен располагать средствами:

где q — вероятность страхового события за рассматриваемый период страхования.

На 100 руб. страховой суммы страховщик должен располагать средствами 100qK_r. Это и есть рисковая нетто-ставка R:

R=100qK_r

Рисковая надбавка определяется на основе вероятностного анализа выплат по страховым событиям. Для этого надо изучить распределение вероятностей для выплат по принимаемым на страхование страховым событиям.

Пример 2. Страховщик проводит страхование от несчастных случаев. Вероятность наступления страхового случая - 0,05. Средняя страховая сумма - 80 тыс. рублей. Среднее страховое возмещение - 30 тыс. рублей. Количество заключенных договоров - 6000. Доля нагрузки в тарифной ставке - 24%. Среднее квадратическое отклонение - 8 тыс. рублей.

Определите тарифную ставку при гарантии безопасности 0,95.

Методические указания: необходимо определить основную часть нетто-ставки, затем рисковую надбавку, далее нетто ставку.

Пример 3. Определите брутто-ставку при страховании имущества юридических лиц на основе страховой статистики за 5 лет с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год (при заданной гарантии безопасности 0,9):

Показатели	Годы
	1	2	3	4	5
Фактическая убыточность страховой суммы, %	2,8	3,2	3,1	3,4	3,6

Методические указания:

Определить основную часть нетто-ставки (То), которая равна прогнозируемому уровню убыточности страховой суммы на следующий за анализируемым периодом год. Для этого применить модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения. Далее рассчитывают рисковую надбавку (То), затем определяют брутто-ставку.

Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 123-138], [6.2.1, с. 186-207], [6.7.1], [6.7.2].

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на особенности финансово-хозяйственной деятельности страховых компаний.

Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала

1. 
   Денежный оборот страховых организаций и его особенности.
   
2. 
   Собственный и привлеченный капитал страховщика.
   
3. 
   Состав и значение собственного капитала страховщика.
   
4. 
   Необходимость проведения инвестиционной деятельности.
   
5. 
   Инвестиционные ресурсы страховщика, их состав.
   
6. 
   Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика.
   
7. 
   Государственное регулирования инвестиций страховщиков, осуществляемых за счет средств страховых резервов.
   
8. 
   Правила размещения страховых резервов.
   
9. 
   Организация контроля за инвестиционной деятельностью страховщиков.
   
10. 
    Оценка эффективности инвестиционной деятельности страховщиков.
    

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на понятие актуарной математики и ее значения для развития страхового дела, основные показатели актуарной математики.

Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала

1. 
   Актуарные расчеты: сущность, задачи, область применения.
   
2. 
   Математический резерв премий по страхованию жизни.
   
3. 
   Виды резервов страховой организации: резерв незаработанной премии, резервы убытков; стабилизационный резерв; иные страховые резервы.
   
4. 
   Методики расчета резервов.
   
5. 
   Резерв предупредительных мероприятий и источники его формирования.
   

Методические рекомендации.

Определяем:

1) коэффициент ущербности:

2) коэффициент кумуляции риска

3) вероятность наступления страхового случая:

4) коэффициент тяжести ущерба, вызванного страховым случаем

5) убыточность страховой суммы:

Задачи:

1. 
   Величина резерва по страхованию жизни на 1 октября – 1,5 млн. руб. В течение 4 квартала страховщик собрал страховых взносов 800 тыс. руб. и выплатил страховое обеспечение 900 тыс. руб., выкупных сумм – 50 тыс. руб. Доля нетто-ставки в структуре тарифа – 90 %. Годовая норма доходности, использованная при расчете тарифной ставки – 7 %. Определите величину резерва по страхованию жизни на 1 января.
   
2. 
   Страховой компанией 1 августа заключен договор страхования имущества на срок до 1 мая следующего года. Страховая брутто-премия – 120 тыс. руб. Вознаграждение агенту за заключение договора страхования – 7 %. Отчисления в резерв предупредительных мероприятий – 3 %. Определите незаработанную премию на 1 января.
   
3. 
   Базовая страховая премия по договорам страхования граждан, выезжающих за границу, заключенных сроком на один год в прошедшем году в январе – 70 тыс. руб., в июне – 120 тыс. руб., в декабре – 50 тыс. руб. Определите резерв незаработанной премии на 1 января.
   
4. 
   Базовая страховая премия по договорам страхования грузов, заключенных сроком на один год по кварталам прошедшего года, составила в первом квартале – 80 тыс. руб., во втором квартале – 120 тыс. руб., в третьем квартале – 210 тыс. руб., в четвертом квартале – 180 тыс. руб. Определите резерв незаработанной премии на 1 января.
   
5. 
   Базовая страховая премия за год составила 1 млн. руб. Отчисления в данный резерв составляю 10 % суммы базовой страховой премии за отчетный период, если он считается годом. Определите резерв происшедших, но незаявленных убытков.
   

При изучении данной темы необходимо обратить внимание на сущность личного страхования как фактора социальной стабильности общества, его экономическое значение для граждан страны.

1. 
   Личное страхование как фактор социальной стабильности общества.
   
2. 
   Экономическое значение личного страхования граждан, его взаимосвязь с социальным страхованием и обеспечением.
   
3. 
   Распространение продуктов личного страхования.
   
4. 
   Урегулирование страховых случаев.
   
5. 
   Общая характеристика личного страхования в России.
   
6. 
   Налогообложение операций личного страхования.
   
7. 
   Медицинское страхование: содержание, особенности, ОМС и ДМС.
   
8. 
   Страхование критических заболеваний.
   
9. 
   Долгосрочное страхование потери доходов вследствие утраты трудоспособности.
   

1. 
   Вероятность прожить еще один год;
   
2. 
   Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни;
   
3. 
   Вероятность прожить еще три года;
   
4. 
   Вероятность умереть в течение предстоящих трех лет;
   
5. 
   Вероятность умереть на четвертом году жизни (в возрасте 46 лет).
   

1. 
   Вероятность прожить еще один год;
   
2. 
   Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни;
   
3. 
   Вероятность прожить еще три года;
   
4. 
   Вероятность умереть в течение предстоящих трех лет;
   
5. 
   Вероятность умереть на четвертом году жизни (в возрасте 47 лет).
   

1. 
   Вероятность прожить еще один год;
   
2. 
   Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни;
   
3. 
   Вероятность прожить еще три года;
   
4. 
   Вероятность умереть в течение предстоящих трех лет;
   

Методические рекомендации по решению задач 1 – 3

• 
  вероятность смерти (g_x) при переходе от возраста х, к возрасту (х+1) лет:
  

• 
  вероятность дожития (р_х) лица в возрасте х лет до возраста (х+1) лет;