О регулятивных режимах в сфере банковского регулирования и надзора в государствах – участниках СНГ

Ситуация в валютно-финансовой сфере является важнейшим фактором, определяющим общее состояние системы мирохозяйственных связей. Мировой финансовый кризис 2007–2009 годов коснулся практически всех стран, и в настоящее время мировая банковская система находится на стадии восстановления. Данный кризис нанес сильнейший удар по собственному капиталу коммерческих банков и привел к нехватке высоколиквидных активов. В результате произошедших событий мировой кризис заставил регулирующие и надзорные органы усилить контроль над банковской деятельностью, ужесточить требования по расчету и соблюдению пруденциальных нормативов и внести корректировки в законодательные акты.

Одним из приоритетов сотрудничества в рамках СНГ является отработка механизмов межгосударственного взаимодействия, направленных на минимизацию рисков для финансов государств – участников СНГ в условиях текущей мировой нестабильности. Особое значение при этом имеют гармонизация режимов банковского регулирования и надзора, а также применение центральными (национальными) банками государств – участников СНГ международных рекомендаций и положений Базельского комитета по банковскому надзору: Базель II и Базель III.

Базельский комитет по банковскому надзору при Банке международных расчетов (далее – Базельский комитет) был основан в Базеле, Швейцария, в 1974 году президентами центральных банков стран «Группы десяти» (G10). Членами Базельского комитета являются представители центральных банков и органов финансового регулирования таких стран, как Аргентина, Австралия, Бельгия, Бразилия, Великобритания, Германия, Гонконг, Индия, Индонезия, Испания, Италия, Канада, Китай, Люксембург, Мексика, Нидерланды, Россия, Саудовская Аравия, США, Сингапур, Турция, Франция, Швеция, Швейцария, ЮАР, Республика Корея и Япония. Европейская служба банковского надзора, Европейский центральный банк, Европейская комиссия, Институт финансовой стабильности и Международный валютный фонд принимают участие в работе Базельского комитета в качестве наблюдателей.

Базельский комитет собирается четыре раза в год. Он имеет Постоянно действующий секретариат при Банке международных расчетов, который также расположен в Базеле. Основная задача Базельского комитета – внедрение единых стандартов в сфере банковского регулирования. Он разрабатывает директивы и рекомендации для органов регулирования государств-членов. Эта работа осуществляется в сотрудничестве с банками и регулирующими органами всех стран мира. Хотя рекомендации не являются обязательными к выполнению, они применяются во всех государствах – участниках Комитета, работы по внедрению рекомендаций ведутся также более чем в 100 странах. В Европейском союзе рекомендации Базельского комитета используются для взаимной интеграции государств-членов.

Основными документами Базельского комитета являются:

1. Основные принципы эффективного надзора (1997 год, пересмотрены в 2006 году).

2. Базель I (введен в 1988 году), согласно которому капитал банка для регулятивных целей должен быть подразделен на две категории – капитал первого и второго уровней, а все активы банка для регулятивных целей разделяются на 5 групп в зависимости от степени риска.

3. Базель II (принят 26 июня 2004 года). Подход Базель II основан на трех компонентах: минимальных требованиях к капиталу (основа Базеля I), процедурах надзора и рыночной дисциплине. Тем самым существовавший с момента принятия Базеля I механизм расчета минимального уровня достаточности капитала был дополнен системой надзора и взаимодействия между банками и надзорными органами, а также широкой системой раскрытия информации.

4. Базель III (принят в декабре 2010 года), нормативы которого планируется ввести с 2013 по 2018 год. Основные изменения Базеля III по сравнению с Базелем II включены в расчет капитала банков, пруденциальные требования к капиталу, пруденциальные требования к ликвидности. Базель III также вводит дополнительные буферы капитала: консервационный буфер (резервный запас капитала в размере 2,5 % величины риска, который вне периода стресса должен поддерживаться банком) и контрциклический буфер.

В настоящее время государства – участники СНГ самостоятельно принимают решения относительно внедрения рекомендаций Базельского комитета с учетом текущей экономической ситуации и состояния финансовой системы. В целях совершенствования механизмов обмена опытом в указанной области между надзорными органами государств – участников СНГ на 5-м заседании постоянно действующего совещания министров финансов государств – участников СНГ (ПДСМФ) 4 июня 2011 года было принято решение подготовить доклад о существующих различиях в регулятивных режимах в сфере банковского надзора в государствах – участниках СНГ и мерах по их сближению и рассмотреть его на очередном заседании.

Материалы Центрального банка Российской Федерации по данному вопросу, подготовленные с учетом сведений, поступивших от центральных (национальных) банков государств – участников СНГ, были рассмотрены в ходе 6-го заседания ПДСМФ 23 мая 2012 года. В соответствии с решением указанного совещания Информация о регулятивных режимах в сфере банковского регулирования и надзора в государствах – участниках СНГ была внесена Исполнительным комитетом СНГ совместно с Центральным банком Российской Федерации на рассмотрение Экономического совета СНГ 18 июня 2013 года, который принял решение продолжить работу по обмену данными в указанной области и поручил правительствам государств – участников СНГ ежегодно направлять в Исполнительный комитет СНГ до 1 июня текущего года актуализированную информацию по вопросам банковского регулирования и надзора, а также о практике использования международных стандартов в указанной сфере для обобщения и информирования Экономического совета СНГ.

В соответствии с этим Решением настоящая Информация подготовлена Исполнительным комитетом СНГ на основе актуализированных сведений, представленных государствами – участниками СНГ в первом полугодии 2014 года. При ее подготовке использовались также статистические и справочные данные, имеющиеся в распоряжении Исполнительного комитета СНГ.

Материалы по данному вопросу поступили от Республики Армения, Республики Беларусь, Республики Казахстан, Кыргызской Республики, Республики Молдова, Российской Федерации и Республики Таджикистан.