Обвинительное заключение по уголовному делу №18/432766-07 Том№12 2755
жүктеу/скачать 1.18 Mb.
|
| ОБВИНИТЕЛЬНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
по уголовному делу №18/432766-07 Том№ 12
- показаниями свидетеля Анилиониса Г.П., из которых следует, что с 1992. г. по конец 1998 г. он работал исполнительным директором СП «Рашн Траст энд Трейд» (СП «РТТ»), учредителями которого выступили «Менатеп С.А.» и банк «Менатеп». В штате СП «РТТ» было около 150-180 человек. Крайнов А.В. был одним из его заместителей. С конца 1998 г. по октябрь 2000 г. он работал на должности генерального директора ООО «Макариос и компания», в штате которого находилось около 43 человек; т. 2л.д. 237-239,240-243,245-247 - показаниями свидетеля Крайнова А.В., из которых следует, что с 1989
В 1997 г. по поручению сотрудника ОАО «НК «ЮКОС» по региональ- ным связям Чернышевой Н.В., которая ранее работала в банке «Менатеп», для «ЮКОСа» работниками СП «РТТ» на территории Челябинской области в ЗАТО г.Трехгорный был зарегистрирован ряд компаний, счета которых были открыты в банке «Менатеп» и находились под жестким контролем работника КРУ банка «Менатеп» Смирнова А.А. Льготы в ЗАТО были получены при помощи Дубова В.М. - начальника Чернышовой. Он с Анилионисом ездили в ЗАТО и разговаривали в администрации о предоставлении налоговых льгот, при этом, не скрывая, что компании будут зарегистрированы для ОАО «НК «ЮКОС». Вопросы с администрацией принципиально решались Дубовым и Чернышевой. На СП «РТТ» возлагалась только техническая часть, связанная с регистрацией и оформлением документов. Документы по регистрации ком- паний передавались в ОАО «НК «ЮКОС» через управление Додонова. При регистрации указанных компаний их директорами назначались сотрудники СП «РТТ», но фактически они деятельность не вели до того времени, пока ОАО «НК «ЮКОС» не порекомендовало своих людей на должности гене- ральных директоров. После этого эти так называемые «операционные» ком- 2756 пании были переданы по договорам опциона «ЮКОСу». Сам он первона- чальное время являлся генеральным директором ООО «Бизнес-Ойл»; т. 47 л.д. 170-182, 183-192, т. 56 л.д. 36-41 - записями, выполненными Крайновым А.В. в ежедневнике, изъятом в
1997 г.; " т. 42 л.д. 234, 251, 258, 260, 265 - показаниями свидетеля Хвостикова О.И., из которых следует, что в 1998 г. было создано ООО «Юридическая финансовая компания» (ООО «ЮФК»), где он стал генеральным директором. Сотрудников в ООО «ЮФК» на работу он приглашал из бывших сотрудников СП «РТТ». В первой поло- вине 1999г. - начале 2000 г. к нему приехала Чернышева Н.В., которую он знал по работе в банке «Менатеп» и предложила выступить учредителями ряда вновь учреждаемых предприятий в зонах льготного налогообложения в Челябинске и Мордовии. После регистрации как они и договаривались с Чернышевой, доли были по договорам опциона проданы компаниям «ЮКО- Са» и генеральные директора заменены на сотрудников ОАО «НК «ЮКОС»; т. 55 л.д. 82-85 - показаниями свидетеля Коваля А.В., из которых следует, что с 1995 по
ОАО "НК ЮКОС", о котором ему стало известно со слов работника СП «РТТ» Кобзаря Ю.И., ими были зарегистрированы ООО «Мускрон» и ООО
не занимался. Всем занимался Карташов, который в 1998 г. был назначен им директором данного общества; т. 56 л.д. 30-34, т. 55 л.д.51 -55 - показаниями свидетеля Кобзаря Ю.А., согласно которым он, работая в
«Вальд-Ойл», где он был назначен директором; т. 56 л.д. 94-97 - показаниями свидетеля Алексеева А.В., согласно которым он ранее ра- ботал в СП «РТТ», а с конца 1998 г. - специалистом в ООО «ЮФК», одно- временно являясь генеральным директором ООО «Корвет». В 1997 г. по ини- циативе юридического отдела СП «РТТ» он учредил в ЗАТО г. Трехгорный ООО «Нортэкс», где генеральным директором был назначен один из сотруд- ников СП «РТТ». ООО «Нортэкс» было создано на территории с льготным налогообложением с целью его дальнейшей продажи. Указанное предпри- ятие приобрело ОАО «НК «ЮКОС», выкупив по договору опциона у ООО «Корвет» долю в уставном капитале ООО «Нортэкс». В 1997 году по просьбе представителей ОАО «НК «ЮКОС» он назначил генеральным директором ООО «Нортэкс» Леоненко Г.М., которого никогда не видел. Кроме того в 1997 г. В ЗАТО г.Трехгорный им как директором ООО «Алан» было учреж- дено ООО «Мускрон», которое также было продано в ОАО «НК «ЮКОС». По аналогии в этом же году были учреждены ООО «Митра» и ООО «Алеб- ра». При назначении на должность директора ООО «Митра» с ним общался представитель ОАО «НК «ЮКОС» Маховиков Э.А. Впоследствии он продал свои доли в ООО «Митра» и ООО «Алебра» по договорам опциона в ООО «Нефтетрейд 2000» и ОАО «НК «ЮКОС»; т. 55 л.д. 76-81 - показаниями генерального директора ООО «Нортекс» Борисовой
т. 55 л.д. -100 2758 - показаниями свидетеля Лисициной Е.О., из которых следует, что с 1996 г. по 2001 г. она работала бухгалтером в СП «РТТ». У каждого бухгал- тера на обслуживании был ряд фирм. В 1997-1998 гг. она формально явля- лась главным бухгалтером ООО «Нортекс» и ООО «Мускрон», подписывала лишь документы для открытия счета в банке. Фактически ведением бухгал- терского учета ООО «Нортекс» и ООО «Мускрон» она не занималась; т.56 л.д. 65-68 - показаниями свидетеля Короткова М.Ю., из которых следует, что с
ООО «Митра» и ООО «Кверкус» обособленного имущества не имели, ресурсы для финансово-хозяйственной деятельности у них отсутствовали, в штате был только генеральный директор, бухгалтерское обслуживание осу- ществлялось по договору с ООО «Вирсавия»; т. 55 л.д. 46-50 - показаниями свидетеля Ковальчук В.Н., из которых следует, что с
т. 55 л.д. 57-61 - показаниями свидетеля Лебедевой И.В., из которых следует, что в
бухгалтерском обслуживании. В тот период для открытия банковского счета необходима была подпись главного бухгалтера, поэтому СП «РТТ» пред- ставляло организациям, находившимся у них на обслуживании своих бухгал- теров, которые формально по документам являлись бухгалтерами этих ком- паний. Фактически же ведением бухгалтерского учета занимался другой бух- галтер СП «РТТ». Таким образом, она стала бухгалтером ООО «Грейс», но фактически бухгалтерии не вела. Ей известно, что ООО «Грейс» и еще ряд компаний стоящих на обслуживании в СП «РТТ» впоследствии передали в ОАО «НК «ЮКОС»; т. 56 л.д. 235-238 - показаниями свидетеля Горбунова Е.Е., из которых следует, что по
т. 55 л.д.72-75 - показаниями свидетеля Захарова И.В., из которых следует, что он, ра-
т. 55 л.д.137-141 - показаниями свидетеля Горбуновой Н.М.- бывшего сотрудника Банка
т.56 л.д. 201-204 2760 - показаниями свидетеля Коваля Л.В., из которых следует, что в 1997 г. он работал руководителем ЗАО «Тригор», которое занималось регистрацией фирм в ЗАТО г. Трехгорный, где предоставлялись налоговые льготы пред- приятиям. В сентябре 1997 г. к нему обратился начальник отдела СП «РТТ» Нещеретов В.В. с просьбой обеспечить ознакомительную поездку для руко- водителей СП «РТТ» Крайнова и Анилиониса. Последние, побывав в ЗАТО г. Трехгорный и получив консультации в администрации, попросили его ока- зать услуги по регистрации предприятий. После заключения соглашения, он совместно с сотрудниками СП «РТТ» зарегистрировали в ЗАТО г. Трехгор- ный компании ООО «Нортекс», ООО «Грейс», ООО «Мускрон», ООО «Кверкус», ООО «Колрейн», ООО «Алебра», ООО «Фландер», ООО «Квад- рат», ООО «Виртус», ООО «Пласт», ООО «Направление» и другие. После того как администрация ЗАТО г. Трехгорный прекратила регистрацию таких предприятий, он по заказу Нещеретова зарегистрировал в ЗАТО г. Лесной компании ООО «Митра», ООО «Вальд-Ойл», ООО «Бизнес-Ойл», ООО «Фо- рест-Ойл» и другие. Счета данных компаний открывались в банках «Мена- теп» и « ДИБ». В период с 1997 г. по 2000 г. он часто ездил в Москву, где за- бирал отчетность зарегистрированных компаний. Во время одной поездки он получал документы в здании ОАО «НК «ЮКОС» у Карташова и Спиричева, которые являлись директорами некоторых указанных компаний. На его во- прос являются ли они сотрудниками ОАО «НК «ЮКОС» ему в резкой форме ответили, что нет и это не его дело; т. 56 л.д. 155-160 - показаниями свидетеля Ильченко А.Н., из которых следует, что в 1998
сле чего забирал. Самостоятельно он никаких сделок от имени этих компа- ний не заключал и документов не составлял; т. 56 л.д. 162-170 - показаниями свидетеля Варганова В.Л., из которых следует, что весной или летом 1999 г. он узнал, что в помещении администрации г. Трехгорного представителями ОАО «НК «ЮКОС» будет проводиться собеседование по набору жителей города на работу. В назначенный день он пришел в админи- страцию, где с ним провели собеседование двое жителей г. Москвы - Карта- шов В.Н. и Спиричев А.В., а также Коваль Л.В. и Кустов И.Т., представляв- шие челябинскую фирму ООО «Тригор», которая занималась регистрацией фирм. После собеседования его по телефону пригласили в администрацию, где Коваль и Кустов сказали, что он и еще около 16 жителей г. Трехгорного приняты на работу на должности исполнительных директоров и экономи- стов. После этого Коваль взял у всех паспорта, приобрел авиабилеты, и они все вместе прилетели в г. Москву, где их собрали в помещении ОАО «НК «ЮКОС» в одной из переговорных комнат, после чего сотрудник отдела кад- ров продиктовала им заявление о принятии на работу. Там же они познако- мились с генеральными директорами фирм, в которые принимали их на рабо- ту. Генеральным директором ООО «Колрейн» был Ильченко А.Н., а бухгал- тера не было, т.к. фирма работала по договору с бухгалтерской фирмой, рас- положенной в том же здании в г. Москве, Уланском пер., д. 26. Он был при- нят на должность исполнительного директора ООО «Колрейн». В Москве им-, объяснили задачи, которые заключались в организации работы офиса в г. Трехгорном, т.е. аренде помещения, приобретении мебели, компьютеров, ус- тановке телефонов. Все счета за содержание офиса направлялись в Москву в бухгалтерскую фирму на Уланском переулке, д. 26. Он с другими принятыми на работу вернулись в г. Трехгорный, арендовали в помещении по ул. Мира, д. 32, 6 кабинетов по числу фирм - ООО «Мускрон», ООО «Колрейн», ООО «Грейс», ООО «Фландер», ООО «»Алебра» и ООО «Виртус». Каждый дирек- тор заключил отдельный договор аренды, сумму которого согласовывали с Москвой. Счет уже был открыт в Сбербанке, где они получали деньги на зарплату. Все расчеты по основным видам деятельности проводились в Мо- скве по счетам открытым в других банках. Они занимались только организа- цией работы офиса и раз в квартал получали финансовую отчетность для представления в налоговые органы. Как правило, за отчетностью он летал на самолете в г. Москву, получал отчетность по всем фирмам в кабинете, где сидели Карташов В.Н., Ильченко А.Н., Спиричев А.В., Кучушева А.П., кото- рая была генеральным директором ООО «Квадрат», и по возвращении разда- вал документы в г. Трехгорном по фирмам. Через некоторое время Ильчен- ко уведомил его о том, что ООО «Колрейн» ликвидируется и предложил на-, писать заявление о переводе в ООО «Кверкус», где генеральным директором был Карташов В.Н. Фактически он только поменял вывеску на кабинете. Все документы и компьютер ООО «Колрейн» приехали и забрали люди из Моск- 2762 вы. Через какое-то время ООО «Кверкус» также закрылось и он перевелся в ООО «Квадрат», генеральным директором которого была Кучушева А.П. За- тем, когда ООО «Квадрат» также закрылось, он по указанию Кучушевой на- писал заявлении о приеме в ООО «ЮКОС-ФРЦ». В августе 2004 г. он ездил в адвокатскую контору, расположенную в г.Москве, на Сеченовском переулке, где разговаривал с Петросян Натальей, которая сказала, чтобы он написал за- явление об увольнении. Кроме того, в Москве в бухгалтерии он получал до- веренности на ликвидацию ООО «Направление» и ООО «Пласт» с пакетом документов для сдачи в архив и ИМНС г. Трехгорного; т. 56 л.д. 239-244 - показаниями свидетеля Волохова О.В., из которых следует, что в 1999
т. 56 л.д. 254-258 - показаниями свидетелей Кустова И.Т. и Побеги И.А., которые под-
т. 56 л.д. 245-250,т. 56 л.д. 251-253 2763 - показаниями допрошенного в качестве свидетеля Карфидова С.Г., из которых следует, что в 1997-1998 гг. на встрече, проходившей у главы г. Лес- ной Иванникова, где присутствовали он, Иванников, Нехаев В. и Коваль Л.В., последний предложил зарегистрировать на территории ЗАТО г. Лесно- го ряд юридических лиц, в том числе ООО «Бизнес-Ойл», ООО «Вальд- Ойл», ООО «Форест-Ойл», ООО «Стаф» и ООО «Митра», которые являлись зависимыми от ОАО «НК «ЮКОС» и регистрировались в зоне льготного на- логообложения для «оптимизации налогообложения». В ходе нескольких встреч было принято решение о регистрации данных обществ и ряда других на территории ЗАТО г. Лесной. Коваль пояснил, что указанные организации будут заниматься куплей-продажей нефти, и заверил, что бухгалтерская от- четность будет предоставляться вовремя. После регистрации, в период 1998- 2001 гг. отчетность по этим компаниям предоставлялась из Москвы, где и осуществлялось фактическое руководство компаниями. Штатные сотрудники этих фирм в количестве 5-6 человек выполняли секретарские функции. Дея- тельностью этих компаний руководило ОАО «НК «ЮКОС». Затем в марте 2001 г. к нему обратились двое молодых людей с постановлением о прекра- щении деятельности данных компаний и попросили как можно быстрее снять их с учета. Перед этим Иванников по телефону попросил его помочь этим людям. Как ему пояснили, снятие с учета этих компаний было необходимо в связи с проводимыми налоговыми проверками ФСНП РФ в отношении них. Он дал указание подчиненным сотрудникам и в течение 1 дня данные компа- нии были сняты с учета. По его мнению, это было сделано в целях избежа- ния налоговой ответственности за неуплату налогов за 2000 г. и с целью не- представления отчетности за 4 квартал 2000 г.; т. 56 л.д. 115-119 - показаниями свидетеля Голубовича А.Д. - директора по стратегическо-
Эти компании на основе договоров опциона принадлежали ОАО «НК «ЮКОС», в связи с чем они могли включаться в консолидированную финан- совую отчетность. Но российским налоговым органам его не показывали и представляли эти компании как независимые от ОАО «НК «ЮКОС», как на пример ООО «Митра», ООО «Мускрон». Соответственно, когда нужно было показать иностранным банкам большой баланс с большой прибылью, то по- жүктеу/скачать 1.18 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|