«электр желілерін басқару жөніндегі қазақстан компаниясы» акционерлік қОҒамы

жүктеу/скачать 0.91 Mb.

бет	6/9
Дата	24.02.2016
өлшемі	0.91 Mb.
	#16224

1 2 3 4 5 6 7 8 9

8. БАСҚА ДА ҰЗАҚ МЕРЗІМДІ АКТИВТЕР
2008 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша 88,046 мың теңге сомасына басқа да ұзақ мерзімді активтер Топтың қызметкерлеріне пәтер сатып алу үшін берілген пайызсыз заемдармен берілген (2007 жылғы 31 желтоқсанда: 17,512 мың теңге). Топ аталған заемдарды 2008 жыл ішінде 10,86% (2007 жылы 8,33%) құрайтын тиімді пайыздық мөлшерлемені қолдана отырып, өтелім құны бойынша бағалайды.
9. ТАУАРЛЫ-МАТЕРИАЛДЫҚ ҚОРЛАР
Тауарлы-материалдық қорлар 2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша мына түрде берілген:

	2008	2007
Қосалқы бөлшектер	954,335	1,029,825
Шикізат пен материалдар	512,920	483,995
Жанар-жағар май материалдары	109,806	84,308
Басқа да бөлшектер	100,569	133,176
Қызметкерлерге арналған пәтерлер	8,528	30,088
	1,686,158	1,761,692
Өтімсіз тауарлы-материалдық қорларға резервтерді шегерумен	(443,836)	(502,755)
	1,242,322	1,258,637

2004 жылы Топ өзінің әкімшілік кеңсесін Алматы қаласынан Астана қаласына көшірді. 2007, 2006 және 2005 жылдары Топ бұдан кейін өздерінің көшіріліп келген қызметкерлеріне жеңілдетілген шарттармен сату үшін тұрғын үйлерді сатып алды және салды. 2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша тауарлы-материалдық қорларға есептік кезеңнің соңында қызметкерлерге сатылмаған және келесі есептік кезең ішінде сатылуы тиісті пәтерлер кіреді.

2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша теңгерімдік құны 697,807 мың теңге және 615,143 мың теңге тауарлық-материалдық қорлар, сәйкесінше, авариялық қорларға енгізілді (30-ескертуді қараңыз).
2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдағы өтімсіз тауарлы-материалдық қорлар резервтердегі өзгеріс мына түрде көрсетілген:

	2008	2007
1 қаңтарға қарай	(502,755)	(597,812)
Бұрын құрылған резерв есебінен тауарлы-материалдық қорларды есептен шығару	58,919	95,449
Резервтерді есептеу (22-ескертуді қараңыз)	-	(392)
31 желтоқсанға қарай	(443,836)	(502,755)

10. САУДА-САТТЫҚ ДЕБИТОРЛЫҚ БЕРЕШЕК
Сауда-саттық дебиторлық берешек 2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша мына түрде ұсынылған:

	2008	2007
Қуатты реттеу	490,797	594,440
Электр энергиясын өндіру-тұтынуды теңгерімдеуді ұйымдастыру	395,211	-
Электр энергиясын жеткізу	233,017	292,807
Техникалық диспетчерлеу	210,112	113,839
Тауарлы-материалдық қорлар мен негізгі құралдарды сату	23,292	99,327
Электр энергиясын резервтеу	33,580	22,974
Сатымдық электр энергиясы	49,813	12,199
Басқа да	75,615	47,626
	1,511,437	1,183,212
Күмәнді берешектер бойынша резервтен шегерумен	(600,254)	(638,333)
	911,183	544,879

2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша ірі тұтынушылардың 73,710 мың теңге және 92,292 мың теңге сомасына электр энергиясын жеткізу жөніндегі қызметі үшін дебиторлық берешегі, сәйкесінше, Еуропалық Қайта құру және Даму Банкі («ЕҚДБ»), Халықаралық Қайта құру және Даму Банкі («ХҚДБ») және «Қазақстанның Даму Банкі» АҚ («ҚДБ») «500 кВ Солтүстік-Оңтүстік транзитінің екінші электр жеткізу желісін салу» 1-2-3-кезеңдері жобасы бойынша берген несие желілерін кепілдікті қамтамасыз ету болып табылады (16-ескертуді қараңыз).

	2008	2007
1 қаңтарға қарай	(638,333)	(739,763)
Бұрын құрылған резерв есебінен сауда-саттық дебиторлық берешекті есептен шығару	151,693	506,849
Бұрын құрылған резервті қалпына келтіру (22-ескертуді қараңыз)	31	37
Резервті есептеу (23-ескертуді қараңыз)	(113,645)	(405,456)
31 желтоқсанға қарай	(600,254)	(638,333)

2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша сауда-саттық дебиторлық берешек теңгемен берілді.

11. ӨТЕЛЕТІН САЛЫҚТАР
2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша өтелетін салықтар мына түрде берілген:

	2008	2007
Қосымша құн салығы («ҚҚС»)	372,042	571,929
Мүлік салығы	21,536	29,534
Жеке табыс салығы	16,557	40,396
Әлеуметтік салық	1,374	18,252
Басқа да салықтар	9,931	2,623
	421,440	662,734

12. БАСҚА ДА ДЕБИТОРЛЫҚ БЕРЕШЕКТЕР, АЛДАҒЫ КЕЗЕҢДЕРДІҢ ШЫҒЫСТАРЫ МЕН БЕРІЛГЕН АВАНСТАР
Басқа да дебиторлық берешек, алдағы кезеңдердің шығыстары мен берілген аванстар 2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша мына түрде берілген:

	2008	2007
Орындалған жұмысқа, көрсетілген қызметтерге және ұзақ мерзімді активтерді сатып алуға аванстар	12,568,882	10,665,257
Материалдарды және басқа да активтерді жеткізуге аванстар	121	982,240
Алдағы кезең шығыстары	24,194	11,761
Басқа да дебиторлық берешек	38,964	24,171
	12,632,161	11,683,429
Берілген аванстардың құнсыздануы және басқа да күмәнді дебиторлық берешек бойынша резервті шегергенде	(25,232)	(23,559)
	12,606,929	11,659,870
Ұзақ мерзімді активтерді сатып алуға берілген аванстарды шегергенде	(9,181,358)	(11,598,700)
	3,425,571	61,170

2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсанда аяқталатын жылдағы берілген аванстардың құнсыздану бойынша және басқа да күмәнді дебиторлық берешек бойынша өзгерістер мына түрде берілген:

	2008	2007
1 қаңтарға қарай	(23,559)	(194,177)
Бұрын құрылған резерв есебінен берілген аванстарды есептен шығару	2,051	10,435
Бұрын құрылған резервті қалпына келтіру (22-ескертуді қараңыз)	796	160,183
Резервті есептеу (22-ескертуді қараңыз)	(4,520)	-
31 желтоқсанға қарай	(25,232)	(23,559)

2008 жылғы 30 қарашада Топ Қырғыз Республикасы, «Электр станциялары» ААҚ-на 2009 жылғы мамыр-қыркүйекте жеткізілетін электр энергиясын сатып алу үшін 3,000,000 мың теңге мөлшерінде аванс берді (15-ескертуді қараңыз).

13. БАСҚА ДА ҚАРЖЫЛЫҚ АКТИВТЕР
2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша басқа да қаржылық актитвтер мына түрде берілген:

	2008		2007
	% мөлшерлеме	сома	% мөлшерлеме	сома
«Батыс-транзит» АҚ-ның облигациялары	19%	1,110,103	9%	713,197
«Батыс-транзит» АҚ қаржылық көмек	-	1,000,000	-	-
«АТФ Банк» АҚ-дағы депозит	10,5%	428,205	10%	409,398
			2,538,308	1,122,595

2008 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша басқа да қаржылық активтер «АТФ-Банк» АҚ-да 428,205 мың теңге сомасына тіркелген пайыздық мөлшерлемесі жылдық 10,5% депозитпен берілген (2007 ж. 31 желтоқсан: 409,398 мың теңге). Депозит тек қана Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің 2005 жылғы 18 қарашадағы ХҚДБ-ның заемдары бойынша мемлекеттік кепілдік беру туралы келісімге сәйкес қолданыла алады (16-ескертуді қараңыз).
2008 жылғы сәуірде және 2007 жылғы қазанда Топ сәйкесінше 6,720,000 дана және 3,000,000 дана көлемінде «Батыс-транзит» АҚ-ның купондық облигациясын сатып алды. Сатып алу сәтіндегі табыстылық сәйкесінше, 18,39% және 9,081% құрады. Есептелген купонды өтеу әр жылдың 30 наурызы мен 30 қыркүйегінде жүзеге асырылады. Облигацияларды өтеу күні – 2019 жылғы 30 наурыз, бірақ Топтың бастапқы талап етуі бойынша 2008 жылғы 30 наурыздан кейін кез-келген уақытта облигацияларды Топтың сату құқығы мен «Батыс-транзит» АҚ-ның сатып алу міндеттемелері туралы уағдаластық бар, сәйкесінше, аталған облигациялар басқа да қаржылық активтер сияқты көрсетілген.
Өңіраралық электр жеткізу желісін аяқтау үшін «Солтүстік Қазақстан – Ақтөбе облыстары» инфрақұрылымдық жобасын іске асыру мақсатында 2008 жылы Топ «Батыс-транзит» АҚ-ға, қауымдастырылған компанияға 1,000,000 мың теңге мөлшерінде 360 күнге дейінгі мерзімге қайтарымдылық негізде қысқа мерзімді қаржылық көмек көрсетті (2007: нөл).

14. АҚША ҚАРАЖАТТАРЫ ЖӘНЕ ОЛАРДЫҢ БАЛАМАЛАРЫ
Басқа да қаржылық активтер 2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша мына түрде берілген:

	2008	2007
Банк шоттарындағы ақша қаражаттары қазақстандық теңгемен	4,340,153	3,552,085
Банк шоттарындағы ақша қаражаттары, шетел валютасымен	1,491,023	1,913,548
Қысқа мерзімді депозиттер	6,227,128	1,645,416
Арнаулы шоттардағы ақшалар	3,907	4,791
Кассадағы ақшалар	4,708	7,181
	12,066,919	7,123,021

2008 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша ақша қаражаттары мен олардың баламлары мына валюталарда берілген:

	2008	2007
Теңге	10,575,896	5,209,473
АҚШ доллары	1,489,165	1,912,442
Еуро	984	1,013
Ресей рублі	874	93
	12,066,919	7,123,021

2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша Топтың 3,527,229 мың теңге және 2,504,871 мыңтеңге сомасына ақша қаражаттары, сәйкесінше, ЕҚДБ, ХҚДБ мен ҚДБ ұсынған кредиттік желілердің кепілдікті қамтамасыз етілуі болып табылады (16-ескертуді қараңыз).

2008 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша банк шоттарында көрсетілген 5,231,835 мың теңге сомасына ақша қаражаттарын ЕҚДБ, ХҚДБ мен ҚДБ-мен жасалған кредиттік келісіммен анықталған мақсаттар үшін ғана пайдалануға болады (2007 ж. 31 желтоқсан: 4,804,477 мың теңге) (16-ескертуді қараңыз).
2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша депозиттер мен ағымдағы шоттар бойынша пайыз түріндегі есептелген, бірақ алынбаған табыстардың сомасы сәйкесінше, 146,719 мың теңгені және 56,525 мың теңгені құрды.
31 желтоқсандағы жай-күй бойынша банктерде депозиттер мына түрде берілген:

	2008		2007
	% мөлшерлеме	сома	% мөлшерлеме	сома
«Халық Банкі» АҚ	10,5%	2,050,372	-	-
«Алматы Сауда-Қаржы Банкі» АҚ	10,5%	1,315,894	-	-
«БТА банк» АҚ	11,7%	1,028,454	-	-
«БТА банк» АҚ	11,5%	516,156	-	-
«Алматы Сауда-Қаржы Банкі» АҚ	11%	506,532	9,0%	307,819
«Банк Центркредит» АҚ	12,0%	507,126	-	-
«Казкоммерцкбанк» АҚ	-	-	9,0%	718,594
«Казинвест Банк» АҚ	-	-	9,6%	515,273
«Цесна-Банк» АҚ	-	-	10,0%	103,730
			6,227,128	1,645,416

Депозиттер банктерде 3 айға дейінгі бастапқы өтеу мерзімімен немесе Топтың талап етуі бойынша қайтару шарттарында орналастырылған.

15. ЖАРҒЫЛЫҚ КАПИТАЛ
2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша Топтың жарғылық капиталы, сәйкесінше, әр қайсысының атаулы құны 10,000 теңге 8,285,588 және 7,562,588 орналастырылған және төленген жай акциялардан тұрды. Әр жай акцияның бірдей дауыс беру құқығы бар. Топтың 2008 ж. мен 2007 ж. 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша артықшылықты акциялары жоқ.
Топтың мемлекеттік акция пакеттерін орналастырылатын акцияларды төлеу үшін Самұрыққа табыс ету туралы Қазақстан Республикасы Мемлекеттік мүлік және жекешелендіру комитетінің 2006 жылғы 27 сәуірдегі №142 бұйрығына сәйкес 2007 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша «KEGOC» АҚ-ның жалғыз акционері «Самұрық» болып табылды.
2007 жылы Самұрық Топ шығарған атаулы құны 10,000 теңге бір жай акцияны сатып алды.
Қазақстан Республикасы Президентінің 2008 жылғы 13 қазандағы №699 Жарлығына сәйкес «Қазына» Орнықты даму қоры» АҚ мен Самұрық бірігу жолымен «Самұрық-Қазына» Ұлттық әл-ауқат қоры» акционерлік қоғамына (бұдан әрі – «Самұрық-Қазына») қайта құрылды. Қазақстан Республикасының Президенті мен Үкіметінің қабылданған шешімдері негізінде Самұрықтың жарғылық капиталындағы 100% акциялар Самұрық-Қазынаның меншігіне табыс етілді. 2008 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша Топтың жалғыз акционері Самұрық-Қазына болып табылды.
2008 жылғы 11 ақпанда Самұрық жарияланған жай акциялардың санын арттыру және оларды 9,350,000 мың теңге сомасына сатып алу арқылы Топтың қызметіне қатысу туралы шешім қабылдады. Аталған қаражаттарды Топ «Мойнақ ГЭС қуатын беру» және «Ұлттық электр желілерін жаңғырту, 2-кезең» сияқты жобаларды іске асыруға бағытталатын болады. Бұл шешімнің негізінде 2008 жылғы 29 тамызда Топ 935,000 жай акцияларды 10,000 теңге атаулы бағасы бойынша орналастыру туралы шешім қабылдады. 2008 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша 423,000 жай акциялар орналастырылып, Самұрық-Қазына сатып алды. Акциялардың 512,000 жай акциялар көлеміндегі қалған бөлігі 2009-2010жж. орналастырылатын және төленетін болады. Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2008 жылғы 15 қазандағы №952 қаулысына сәйкес Үкіметтің резервінен Топтың жарғылық капиталын арттыру үшін Самұрық-Қазынаға 3,000,000 мың теңге мөлшерінде қаражат бөлінген болатын. Көрсетілген қаражаттар мақсатты болып табылады және Қырғыз Республикасында сатып алынатын электр энергиясын алдын ала төлеуге бағытталған (12-ескертуді қараңыз). Аталған қаулыға сәйкес 2008 жылғы 24 қарашада Топ Самұрық-Қазына 10,000 теңге атаулы құны бойынша сатып алған 300,000 жай акцияларды орналастыру туралы шешім қабылдады.
Жай акцияларды ұстаушылардың дауыс беру құқығы бар, бірақ дивидендтер төлеуге кепілдік берілмеген. 2008 жылы Топтың жалғыз акционері 2007 жылғы қорытынды бойынша 136,607 мың теңге сомасына жай акциялар бойынша дивидендтер төлеу туралы шешім қабылдады (2007ж.: 2006 жыл қорытындысы бойынша 81,802 мың теңге).

жүктеу/скачать 0.91 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:

1 2 3 4 5 6 7 8 9