Обвинительное заключение по уголовному делу №18/432766-07 Том №1 «утвержда ю»
жүктеу/скачать 1.95 Mb.
|
|
реализации похищенного, учёта затрат, ведения бухгалтерского учета под- ставных компаний - посредников, в том числе для отчета перед налоговыми и контролирующими государственными органами, Ходорковский совместно с членами организованной группы сосредоточили в едином центре - в ООО «ЮКОС-Финансово-бухгалтерский центр» (ООО «ЮКОС-ФБЦ»), то есть в специализированном органе бухгалтерского учета ОАО «НК «ЮКОС», рас- положенном по адресу: г. Москва, Уланский переулок, 22, стр.1. Подготовка договоров, актов приема-передачи продукции и других до- кументов, перечисление денежных средств по системе «Банк-клиент» осуще- ствлялось в ООО «ЮКОС-Москва», ЗАО «ЮКОС ЭП» и ЗАО «ЮКОС РМ» - в дочерних управляющих организациях ОАО «НК «ЮКОС», расположенных в г. Москве по адресу: Уланский пер., 26, и ул. Дубининская, 31 «а». Банковские счета компаний-посредников были сосредоточены в двух контролируемых Ходорковским, Лебедевым, Шахновским и Брудно и их сообщниками банках - в АКБ «Доверительный и Инвестиционный банк» (АКБ «ДИБ», а с 28.07.2003 ОАО Инвестиционный банк «Траст» г.Москва, Колпачный пер., 4/1 и 4/4, Уланский пер., 26, стр.1) и в АКБ «Менатеп СПб» (с 18.04.2005 ОАО Национальный банк «Траст», г.Москва, Уланский пер., 22, стр.1 и 2). Управление банковскими счетами подставных компаний, на которые поступала выручка от похищаемой нефти и выработанных из неё нефтепро- дуктов, учет движения денежных средств, вырученных от реализации похи- щенной нефти и нефтепродуктов, изготовленных из похищенной нефти, чле ны организованной группы сосредоточили в управлении казначейства ООО «ЮКОС-Москва». Указанные кадровые и организационные меры позволили Ходорков- скому, Лебедеву, Шахновскому, Брудно и другим участникам организован- ной группы обеспечить возможность управлять множеством подставных рос- сийских и зарубежных юридических лиц по единому корыстному плану из единого центра и под видом реализации рыночных механизмов, противо- правно обращать вверенную им продукцию дочерних добывающих предпри- ятий ОАО «НК «ЮКОС» в свою пользу, оформляя переход на баланс под- ставных обществ по многократно заниженным ценам. Выполняя отведенную ему Ходорковским в организованной группе роль по легализации похищенных денежных средств путем вывода их за ру- беж, Ивлев, являющийся заместителем управляющего партнера адвокатского бюро «АЛМ», используя то обстоятельство, что бюро имело международные связи с адвокатскими образованиями зарубежных государств, взял на себя функции по организации регистрации и приобретения за рубежом иностран- ных компаний, которые выступали учредителями подставных российских компаний, подконтрольных организованной группе. Кроме того, Ивлеву в организованной группе отводилась роль обеспечить открытие этими ино- странными компаниями счетов в российских и зарубежных банках и затем под видом дивидендов обеспечить вывод незаконно добытых денежных средств за рубеж, т.е. совершить легализацию (отмывание). С целью обеспе- чения легализации (отмывания) денежных средств, приобретенных в резуль- тате хищения, Ивлев вовлек в совершение преступлений подчиненных ему адвокатов «АЛМ Фельдманс» Петросян Н.М., Румянцеву Е.А., Курохтину А.В., Шаврина А.А., Шелепина и, находясь на рабочем месте по адресу: г. Москва, Сеченовский переулок, 6/1, руководил их действиями по регистра- ции компаний, открытию счетов и совершению финансовых операций. Это происходило под видом выполнения условий договора об оказании юридических услуг между адвокатским бюро «АЛМ» и представителями ОАО «НК «ЮКОС». Ивлевым, действующим совместно с Ходорковским и другими членами организованной группы была обеспечена регистрация на Кипре оффшорных компаний «Coastmill Management Limited», «Silkmillenium * Trading & Investment Limited», «Hicksville Managements Limited», «Glenoaks Investments Limited», «Dansley Limited» (Дансли Лимитед), «Nassaubridge Management Limited» (Нассаубридж Менеджмент Лимитед), «Fiana Limited» (Фиана Лимитед), «Routhenhold Holdings Limited» («Рутенхолд Холдинге Лимитед»), «Pronet Holdings Limited» (Пронет Холдинге Лимитед), «Лаурэл Глоубал Лимитед» и других, с номинальными директорами и акционерами, через которые был организован вывод денежных средств за рубеж и даль- нейшее отмывание (легализация). После обеспечения создания всех условий необходимых для осуществ- ления хищения нефти и ее дальнейшей легализации Ходорковским М.Б. и другими членами организованной преступной группы через фактически подконтрольных им сотрудников и руководителей подконтрольных ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Ю-Мордовия», ООО «Ратмир» и ООО «Альта-Трейд», ООО «Квадрат», ООО «Стаф», ООО «Кверкус», ООО «Вальд-Ойл», ООО Торговый Дом «ЮКОС-М», ООО «Сибирская транспортная компания» и других стали реализовываться разработанные схемы движения нефти и неф- тепродуктов в 2000-2001 гг. Для чего руководителями вышеуказанных под- контрольных компаний составлялись соответствующие агентские договоры, договоры купли-продажи, комиссии, акты приема-передачи нефти и нефте- продуктов и другие документы необходимые для осуществления купли- продажи нефти и нефтепродуктов между компаниями. С целью сокрытия подставного характера указанных компаний от на- логовых и иных контролирующих органов, разработанный Ходорковским М.Б. и другими участниками организованной группы план хищения вверен- ного чужого имущества предусматривал периодическое обновление искусст- венных схем сбыта нефти и нефтепродуктов, то есть регулярную замену в та- ких схемах одних подставных организаций - нефтетрейдеров, занимающихся оформлением перепродажи нефти и нефтепродуктов, на другие, в том числе вновь учрежденные. Действуя согласно разработанному плану в январе 2000 г. членами ор- ганизованной группы через подконтрольные им общества ООО «Эльбрус» и ОАО «НК «ЮКОС» 20.01.2000 было учреждено и зарегистрировано в зоне льготного налогообложения подставное закрытое акционерное общество «ЮКОС-М», которому в соответствии с разработанным планом хищения, вместо ОАО «НК «ЮКОС», отводилась в 2000 году роль фиктивного скуп- • щика нефти добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз». Во исполнение преступного плана, Ходорковский и другие участники организованной группы 31 января 2000 г. обеспечили заключение от имени ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК с ЗАО «ЮКОС-М» договоров купли-продажи нефти, явно противоречащих интересам указанных нефтедобывающих предприятий. С целью создания видимости рыночного механизма формирования цен закупки нефти и сокрытия противоправности оформления неравноценных сделок, и в конечном итоге - обеспечения возможности похищения нефти, Елфимов, выполняя отведенную ему в организованной группе роль, в 2000 году, возглавляя конкурсный комитет ежемесячно проводимых фиктивных торгов, обеспечивал ЗАО «ЮКОС-М» и другим подставным обществам ста- тус победителя торгов на право закупки нефти у нефтедобывающих дочер- них предприятий ОАО «НК «ЮКОС», которую тем предстояло добыть в те- чение следующего месяца. При этом Елфимову и другим членам организованной группы было достоверно известно, что такие аукционы, организованные по указанию Хо- дорковского, Брудно и других руководителей ОАО «НК «ЮКОС», носят мнимый характер, поскольку все участвующие в них компании, являются подставными юридическими лицами, подконтрольными участникам органа зованной группы, и что зафиксированные в документации подобных фиктив- ных «аукционов» предложения направлены на создание видимости рыноч- ного механизма формирования цен закупки нефти с целью завуалировать противоправность заключаемых затем заведомо неравноценных сделок и в конечном итоге направленных на обеспечение возможности совершения хи- щения нефти. Являясь лицом, полностью подчинённым и подконтрольным руководи- телю организованной группы Ходорковскому и другим её членам, выполняя их незаконные указания, Бейлин Ю.А., занимая должность президента ЗАО «ЮКОС ЭП», которому имущество ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самара- нефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК было вверено уставом общества и на основании договоров от 23 и 29 сентября 1998 г. о передаче полномочий ис- полнительных органов ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК обществу «ЮКОС ЭП», действуя в пользу органи- зованной группы, в период времени с января по июнь 2000 г. в г. Москве подписал следующие договоры купли-продажи по заниженным ценам, за- планированной к добыче в феврале-июле 2000 г. нефти: - принадлежащей ОАО «Томскнефть» ВНК, №ТМ-02/3 от 31 января 2000 г., №ТМ-03/3 от 01 марта 2000 г., №ТМ-04/3 от 01 апреля 2000 №ТМ-05/3 от 01 мая 2000 г., №ТМ-06/3 от 01 июня 2000 г.;
Являясь лицом, полностью подчинённым и подконтрольным руководи- телю организованной группы Ходорковскому и другим её членам, выполняя их незаконные указания, Бурганов P.P., занимая должность управляющего * делами ЗАО «ЮКОС ЭП», которому имущество ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК было вверено специаль- ной доверенностью №ЮЭП-002/00 от 01.01.2000, выданной президентом ЗАО «ЮКОС ЭП» на основании вышеназванных договоров от 23 и 29 сен- тября 1998 г., действуя в пользу организованной группы в период времени с марта по ноябрь 2000 года в г. Москве подписал следующие договоры купли- продажи по заниженным ценам, запланированной к добыче в марте-декабре 2000 г., нефти:
Все вышеназванные договоры носили фиктивный характер, поскольку включали в себя заведомо ложные сведения о том, что покупателем нефти выступает ЗАО «ЮКОС-М». Между тем Ходорковскому, Лебедеву и их со- общникам было достоверно известно, что ЗАО «ЮКОС-М» фактически по- купателем нефти не является, а продукция нефтедобывающими предпри- ятиями самостоятельно отгружается непосредственно российским и зару- бежным покупателям. Кроме того, заведомо ложными в договорах являлись сведения о том, что «стороны» достигли договоренности о цене нефти. Фактически такого соглашения не было, а цена на нефть участниками возглавляемой Ходорков- ским, Лебедевым и другими членами организованной группы без какой-либо экономической необходимости, преднамеренно занижалась в несколько раз по сравнению с реальной рыночной ценой. В указанных выше договорах цена за тонну нефти, принадлежащей ОАО «Томскнефть» ВНК, ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Самаранефте- газ», была в преступных целях указана всегда в одинаковом для всех нефте- добывающих предприятий размере, которая как для лиц, его подписавших, так и для Ходорковского и других членов организованной группы, заведомо не соответствовала мировым рыночным ценам. Так, в договорах купли-продажи нефти, запланированной к добыче в феврале 2000 г., указана цена 750 рублей за тонну, тогда, как рыночная стои- мость тонны нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 31 января 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» колебалась от 5 521,21 до 5 560,49 рублей за тонну, при этом минимальной средней из данных коти- ровок являлась цена 5 535,59 рублей за тонну;
на 21 июля 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными коти- ровками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» колебалась от 4 570,73 до 4 739,65 рублей за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 4 578,78 рублей за тонну;
С целью сокрытия подставного характера деятельности ЗАО «ЮКОС- М» от налоговых и иных контролирующих органов разработанный Ходор- ковским и другими членами организованной группы план хищения вверенно- го чужого имущества предусматривал периодическое обновление искусст- венных схем сбыта нефти и нефтепродуктов, то есть регулярную замену в та- ких схемах одних подставных обществ - нефтетрейдеров, занимающихся оформлением перепродажи нефти и нефтепродуктов, на другие, в том числе вновь учрежденные. Так, с декабря 2000 г. основной организацией, на которую члены орга- низованной группы оформляли фиктивное право собственности на всю неф- тедобычу ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Сама- ранефтегаз», стало ООО «Ю-Мордовия», зарегистрированное 17.12.1999 в г.Саранске (Республика Мордовия). Руководителем названного общества числился активный участник ор- ганизованной группы, бывший подчиненный и один из доверенных лиц Хо- дорковского, Лебедева и Брудно по работе в банке «Менатеп» действующий согласованно с ними и другими участниками организованной группы Валь- дес-Гарсия. Продолжая выполнять незаконные указания руководителей организо- ванной группы, Бурганов P.P., занимая должность управляющего делами ЗАО «ЮКОС ЭП», действуя в пользу организованной группы в ноябре 2000 года в г. Москве подписал договоры купли-продажи по заниженным ценам, запланированной к добыче в декабре 2000 г. нефти № ТМ-12/3, № ЮМ-12/2 и № СМ-12/1 от 23 ноября 2000 г., в которых указана цена 1 201,20 рублей за тонну, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания дого- воров, то есть на 23 ноября 2000 г., в соответствии с минимальными и мак- . симальными котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» колеба- лась от 6 497,25 до 6 564,06 рублей за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 6 504,33 рублей за тонну. Введение ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Ю-Мордовия» в схему оформления фиктивных сделок купли-продажи нефти у ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК было необходимо Ходорков- скому, Лебедеву и другим членам организованной группы для выведения из схемы хищения нефти в 1998-1999 гг. ОАО «НК «ЮКОС» и замены данного общества в качестве стороны в фиктивных договорах оформляемых с нефте- добывающими компаниями. Ходорковский и члены организованной группы, как основные акционе- ры, владея большим пакетом акций ОАО «НК «ЮКОС» и желая вывести ак- ции ОАО «НК «ЮКОС» на международный рынок, с целью придания дан- ному обществу имиджа прозрачной компании, соблюдающей законы Россий- ской Федерации, создавали видимость ее неучастия в преступной схеме. Похищая нефть ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз» с использованием в преступной схеме ЗАО «ЮКОС- М» и ООО «Ю-Мордовия», сосредоточивая ее на балансе последних, Ходор ковский М.Б., Лебедев П.Л. и другие члены организованной группы по сво- ему усмотрению в дальнейшем распоряжались ею и обеспечивали дальней- шее движение похищенной нефти. Всего в 2000 году Ходорковский и другие члены организованной груп- пы под видом сделок между «НК «ЮКОС» и ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК совершили хищение путем присвоения 51 389 747,563 тонн нефти, принадлежащей этим нефтедобы- вающим акционерным обществам на общую сумму 275 720 048 232,46 руб., в том числе у ОАО «Самаранефтегаз» - 8 123 311,00 тонн, у ОАО «Юганск- нефтегаз» - 30 287 971,00 тонн и у ОАО «Томскнефть» ВНК - 12 978 465,563 тонн. Всего за период 1998-2000 гг. Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы совершили хищение у ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК 147 189 184,248 тонн нефти общей стоимостью 492 486 604 892,92 руб., а именно у ОАО «Самаранефте- газ» 23 176 480,000 тонн нефти общей стоимостью 72 268 583 127,516 руб- лей, у ОАО «Юганскнефтегаз» 81 541 965,685 тонн нефти общей стоимостью 261 725 865 764,815 рублей и ОАО «Томскнефть» ВНК 42 470 738,563 тонн нефти общей стоимостью 158 492 156 000,589 рублей, причинив последним ущерб в указанном размере. К 2001 году за счет хищений нефти нефтедобывающих акционерных обществ, акций ОАО «ВНК», имущества ОАО «Томскнефть» и легализации похищенного в предпринимательскую деятельность, Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы в подконтрольных им российских и иностранных компаниях сосредоточили огромные активы. Учитывая пре- ступный характер накопленного капитала и преследуя цель продолжения ' увеличения капитала за счет хищения нефти, указанная организованная группа лиц совершила действия по изменению структуры акционерного ка- питала, схемы владения им, изменению вертикально-интегрированной струк- туры компаний, находящихся в фактическом владении членов организован- ной группы и соответственно изменению схемы движения похищаемой неф- ти, денежных средств и имущества, полученного от легализации похищенно- го. В частности Ходорковским была изменена схема владения акциями ОАО «НК «ЮКОС», обеспечивающая владельцам акций стратегическое и опера- тивное управление этим акционерным обществом. Напрямую лично управляя ОАО «НК «ЮКОС», находясь на руководящих должностях в управляющих органах этого акционерного общества, за счет совершения хищения имуще- ства его дочерних обществ, обеспечив накопление капитала в подконтроль- ных им компаниях, Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы начиная с 2001 года совершили действия, направленные на то, чтобы, не теряя право на стратегическое управление ОАО «НК «ЮКОС», персо- нально выйти из управляющих органов. Одновременно Ходорковский пере- распределил акционерный капитал компании «Group MENATEP Limited» среди членов организованной группы, преследуя при этом цель обеспечить возможность получения ее основными участниками - как фактическими вла- дельцами акций ОАО «НК «ЮКОС» и других компаний, на которые было легализовано похищенное имущество и денежные средства, под видом офи- циальных дивидендов платы за участие в преступлениях. Поэтому в августе 2001 г. Ходорковский перераспределил долю в ак- ционерном капитале «Group MENATEP Limited» следующим образом: 16 августа 2001 г. Ходорковский обеспечил передачу Шахновскому ак- ций компании «Group MENATEP Limited» - за непосредственное осуществ- ление действий и руководство последним в качестве президента ООО «ЮКОС-Москва» действиями членов организованной группы и других лиц по присвоению и распределению в пользу участников организованной груп- пы денежных средств, поступивших в качестве выручки от реализации нефти на счета российских и иностранных компаний. Для чего Ходорковский изъял у других лиц, числящихся акционерами этой компании, следующее количе- ство акций:
Таким образом, на 16 августа 2001 г. акции были распределены сле- дующим образом:
Компании «Palmus Foundation» указанное количество акций в довери- тельное управление передал Ходорковский, и поэтому он в совокупности с 9,5% акций, зарегистрированных за ним как за физическим лицом и 50% ак- ций, переданных им в доверительное управление компании «Palmus Founda- tion», фактически владел 59,5% акций компании «Group MENATEP Limited». В связи с более жесткими требованиями законодательства иностранных государств, в частности США, к продаже акций на биржевых торгах на ми- ровом рынке, Ходорковский вместо себя одним из директоров компании обеспечил назначение своего школьного друга Моисеева Владимира, а в ком- пании «Yukos Universal Limited» - подчиненного Лебедева - Какорина Дмит- рия. Кроме того, с целью упрощения схемы владения акциями ОАО «НК «ЮКОС» Ходорковский и другие члены организованной группы обеспечили оформление владения акциями на одну компанию «Hulley Enterprises Lim ited» путем передачи акций от компаний «Barion Enterprises Limited», «Kin- caid Enterprises Limited» «Cayard Enterprises Limited», «Temerain Enterprises Limited» «Wandsworth Enterprises Limited» по договорам купли-продажи ак- ций от 9 марта 2000 г. Тем самым компания «Hulley Enterprises Limited» являясь 100 % до- черней компанией «Yukos Universal Limited», стала держателем акций ОАО «НК «ЮКОС». Ходорковский и другие члены организованной группы, в преступных целях создавая вертикально-интегрированную структуру, определили компа- нию «Yukos Universal Limited» холдинговой компанией для регулирования и контроля отчуждения акций ОАО «НК «ЮКОС», принадлежащих участни- кам организованной группы, а также присвоенных денежных средств от реа- лизации нефти и нефтепродуктов дочерних предприятий ОАО «НК «ЮКОС». Продолжая реализацию умысла на хищение нефти у открытых акцио- нерных обществ «Юганскнефтегаз», «Томскнефть» ВНК и «Самаранефтегаз» в 2001 году Ходорковский, Лебедев, Шахновский и Брудно произвели пере- распределение ролей, в соответствии с которыми Елфимов дополнительно, стал распоряжаться продукцией нефтедобывающих организаций вопреки их интересам, оформляя подложные документы о реализации нефти подставным компаниям по заниженным, а от последних фактическим покупателям по ры- ночным ценам. Для чего ему президентом ЗАО «ЮКОС ЭП» действующим на основании договоров о передаче полномочий исполнительных органов нефтедобывающих предприятий ЗАО «ЮКОС-ЭП» были выданы доверенно- сти №№ ЮЭП-262, ЮЭП-263, ЮЭП-264 от 01.01.2001, предоставляющие право распоряжаться имуществом нефтедобывающих предприятий, в том числе добываемой нефтью. Выполняя отведенную ему в организованной группе роль, Елфимов с целью создания видимости рыночного механизма формирования цен закупки нефти и сокрытия противоправности оформления неравноценных сделок, и в конечном итоге - обеспечения возможности похищения нефти, в 2001-2003 гг., продолжая возглавлять конкурсный комитет ежемесячно проводимых фиктивных торгов, обеспечивал ООО «Ю-Мордовия», ООО «Ратибор», ООО «Эвойл» и другим подставным обществам статус победителей торгов на пра- во закупки нефти у нефтедобывающих дочерних предприятий ОАО «НК «ЮКОС», которую тем предстояло добыть в течение следующего месяца. Так, в январе-мае 2001 г. основным номинальным перекупщиком неф- ти, на которого члены организованной группы переводили по заниженным ценам фиктивное право собственности на всю нефтедобычу ОАО «Юганск- . нефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз», продолжало оставаться ООО «Ю-Мордовия», возглавляемое Вальдесом-Гарсией. Выполняя возложенные на них Ходорковским и другими членами ор- ганизованной группы задачи, Елфимов в качестве председателя конкурсного комитета фиктивно проводимых аукционов, а Вальдес-Гарсия с декабря 2000 г. по апрель 2001 г. в качестве генерального директора ООО «Ю-Мордовия» ежемесячно имитировали соответственно роль председателя конкурсного комитета и роль победителя очередных аукционов на право приобретения у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК нефти, которую этим нефтедобывающим предприятиям предстояло добыть в течение следующего месяца. При этом Елфимов, Вальдес-Гарсия и другие члены организованной группы сознавали, что ООО «Ю-Мордовия» является одной из подставных компаний, специально созданных для хищения нефти, и что данному обще- ству в разработанной Ходорковским и его сообщниками искусственной схе- ме сбыта продукции нефтедобывающих организаций на первое полугодие 2001 года отведена ключевая роль номинального перекупщика - нефтетрей- дера, на которого члены организованной группы будут оформлять фиктивное право собственности на всю нефтедобычу дочерних предприятий ОАО «НК «ЮКОС». Обеспечивая перевод нефти на баланс фиктивного победителя таких аукционов - общества «Ю-Мордовия», Елфимов, распоряжаясь вверенным ему имуществом ОАО «Томскнефть» ВНК, ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Юганскнефтегаз» по специальному поручению, на своем рабочем месте в ЗАО «ЮКОС РМ» по адресу: г.Москва, Уланский пер., 26, с использованием своего служебного положения подписал 10 явно невыгодных для собствен- ников нефти договоров с другим членом организованной группы Вальдесом- Гарсией о приобретении ООО «Ю-Мордовия» всей нефтедобычи этих ак- ционерных обществ за февраль-май 2001 года. Таким образом, Елфимов и Вальдес-Гарсия действовали во исполнение указаний Ходорковского и дру- гих членов организованной группы и единого умысла, направленного на без- возмездное изъятие нефти и с намерением причинить вред другому лицу, тс есть в нарушение ст. 10 ГК РФ, и следовательно - противоправно. Данные договоры носили фиктивный характер, поскольку включали в себя заведомо ложные сведения о том, что покупателем нефти выступает ООО «Ю-Мордовия». Между тем Ходорковскому, Лебедеву, Шахновскому, Брудно, Елфимову, Вальдесу-Гарсии и их сообщникам было достоверно из- вестно, что ООО «Ю-Мордовия» фактически покупателем нефти не является, а продукция нефтедобывающими предприятиями самостоятельно отгружает- ся непосредственно российским и зарубежным покупателям. Кроме того, заведомо ложными в договорах являлись сведения о том, что «стороны» достигли договоренности о цене нефти. Фактически такого соглашения не было, а цена на нефть участниками возглавляемой Ходорков- ским, Лебедевым, Шахновским и Брудно организованной группы без какой- либо экономической необходимости преднамеренно занижалась в несколько раз по сравнению с реальной рыночной ценой. Тем самым, заключенные Елфимовым от имени ОАО «Томскнефть» ВНК, ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Юганскнефтегаз» и Вальдесом-Гарсией от ООО «Ю-Мордовия» сдел- ки были совершены под влиянием злонамеренного соглашения представите- ля одной стороны с другой стороной, с нарушением ст. 179 ГК РФ, т.е. проти- воправно. Это позволило членам организованной группы, действовавшим о^ имени управляющих организаций, но вопреки интересам ОАО «Юганскнеф- тегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз», противоправно, безвозмездно, без предоставления соответствующей оплаты обратить вве- ренную им нефть в свою пользу, обеспечив перевод продукции на баланс подконтрольных им подставных компаний. Тем самым Елфимов, действуя согласованно с Вальдесом-Гарсией, а также с остальными участниками организованной группы, с целью присвое- ния нефти участниками организованной группы и их обогащения за счет раз- ницы между реальной рыночной (мировой) ценой сырья и фактически вы- плаченными добывающим предприятиям суммами денег для создания види- мости гражданско-правовых отношений, во исполнение незаконных указаний Ходорковского, Лебедева, Шахновского и Брудно, умышленно нарушил пункт 3.3.1. договоров о передаче нефтедобывающими организациями пол- номочий своих исполнительных органов обществу «ЮКОС ЭП», обязываю- щий эту управляющую организацию и ее представителей заботиться о делах соответствующих дочерних обществ в той же степени, в какой они заботи- лись бы о ведении своих собственных дел с учетом презумпции знаний и опыта добросовестного коммерсанта, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз и ОАО «Томскнефть» ВНК добросовестно и разумно, как лицо, участвующее в отношениях особого доверия. Так, следуя указаниям Ходорковского, члены организованной группы обеспечили оформление в г. Москве подложных договоров №№ СМ-01/01, ЮМ-02/01, ТМ-03/01 от 22.12.2000 с целью заранее оформить фиктивный переход к возглавляемому Вальдесом-Гарсией обществу «Ю-Мордовия» права собственности на нефть в количестве 4,5 млн. тонн, которую планиро- валось добыть в январе 2001 г. на всех месторождениях ОАО «Юганскнефте- газ», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз». В данных догово- рах указывалась искусственно заниженная цена нефти 1001 руб. за тонну, то- гда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в со- ответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» составляла 4 260,52 рублей и 4 282,88 рублей, минимальной средней из данных котировок являлось - 4 266,62 рублей. В дальнейшем, продолжая выполнять отведенную им Ходорковским, Лебедевым и другими участниками организованной группы роль, Елфимов, используя свое служебное положение, действуя на основании доверенностей №>,№ ЮЭП-262, ЮЭП-263, ЮЭП-264 от 01.01.2001, выданных президентом ЗАО «ЮКОС-ЭП» и договоров о передаче полномочий исполнительных ор- ганов нефтедобывающих предприятий ЗАО «ЮКОС-ЭП», и Вальдес-Гарсия подписали в г. Москве аналогичные подложные договоры:
- №№ЮМ-02/05 и ТМ-03/05 от 23.04.2001, в которых цена за тонну нефти была указана в размере 1210 рублей за тонну, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с мини- мальными и максимальными котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» составляла 4 976,00 рублей и 4 986,49 рублей, минимальной сред- ней из данных котировок являлось - 4 908,81 рублей. Этими договорами последовательно был оформлен фиктивный переход к ООО «Ю-Мордовия» по заниженным ценам права собственности на нефте- • добычу ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК за февраль-май 2001 года и ОАО «Самаранефтегаз» за февраль-март 2001 года. С целью сокрытия незаконного характера обращения в пользу участни- ков организованной группы продукции нефтедобывающих предприятий и создания видимости исполнения условий данных подложных договоров, Вальдес-Гарсия, действуя согласованно с Елфимовым и другими членами ор- ганизованной группы, в качестве руководителя ООО «Ю-Мордовия» ежеме- сячно подписывал на своем рабочем месте по адресу: г. Москва, Уланский пер., 26, дополнительные соглашения к договорам, акты приема-передачи партий нефти, счета-фактуры, акты сверки взаиморасчетов, платежные доку- менты на оплату нефти, переведенной по заниженным ценам на баланс ука- занного подставного общества и другие документы, которые в соответствии с .сходившими от Брудно указаниями готовились в специализированных под- разделениях ООО «ЮКОС-Москва», ЗАО «ЮКОС РМ» и ООО «ЮКОС- ФБЦ». Всего с января по май 2001 г. по фиктивным договорам, актам приема- передачи, платежным поручениям и другим подписанным Вальдесом- Гарсией документам на общество «Ю-Мордовия» по заниженным ценам бы- ло фиктивно переведено право собственности на 20 941 118 тонн нефти, включая 14 094 792 тонн на сумму 18 018 062 200 руб. из нефтедобычи ОАО «Юганскнефтегаз», 2 148 249 тонн на сумму 2 580 476 700 руб. из добычи ОАО «Самаранефтегаз» и 4 698 077 тонн на сумму 6 009 435 900 руб. из до- бычи ОАО «Томскнефть» ВНК. Обеспечив искусственный перевод на баланс ООО «Ю-Мордовия» нефти, принадлежащей добывающим предприятиям, члены организованной группы в составе Ходорковского, Лебедева, Шахновского, Брудно, Елфимо- ва, Малаховского, Вальдеса-Гарсии, Карташова, Переверзина и других лиц распорядились этим чужим имуществом, как своей собственностью. Присвоенная нефть в соответствии с планом хищения реализовывалась ими за рубеж по экспортным контрактам, а на внутреннем рынке - по догово- рам купли-продажи, комиссии и агентирования. Кроме того, документально оформив переработку похищенной нефти на подконтрольных им предприятиях в качестве давальческого сырья, участ- ники организованной группы сохранили за подставными обществами номи- нальное право собственности и на продукцию переработки. Благодаря этому дальнейшая реализация нефтепродуктов представляла собой одну из форм сбыта похищенной нефти и извлечения при этом членами организованной группы необоснованного дохода за счет разницы между рыночной ценой, по которой было реализовано сырье потребителям, и суммой денег, фактически выплаченной добывающим организациям под видом оплаты за нефть для создания видимости гражданско-правовых отношений. Так, из 20 941 118 тонн нефти, похищенных в январе-мае 2001 г. путем искусственного перевода этой нефти на баланс ООО «Ю-Мордовия», члены организованной группы реализовали на экспорт 7 438 707,13 тонн, в том чис- ле: - 934 700,8 тонн на сумму 159 906 735 долларов США (4 628 410 000 руб.) были под прикрытием подписанного Вальдесом-Гарсия договора ко- миссии с ЗАО «Транс Нафта» № ДУ-4-347 от 04.12.2000 поставлены для ино- странной компании «Стронгбоу Лтд» по средней цене 4 950 руб.(171,07 дол- лара США) за тонну; - 6 504 006 тонн на сумму 1 080 251 853,6 долларов США (31 038 569 442,71 руб.) под прикрытием подписанных Вальдесом-Гарсией фиктивных дополнительных соглашений к договору комиссии № Ю-9- 01/1853 от 31.12.1999 между ООО «Ю-Мордовия» и ОАО «НК «ЮКОС» от- гружены за рубеж по средней цене 4 780 руб. (166 долларов США) за тонну, т.е. по цене, превышающей в 3-3,5 раза денежные средства, фактически вы- плаченные добывающим организациям под видом оплаты за нефть для соз- дания видимости гражданско-правовых отношений. По экспортным контрактам, которые ОАО «НК «ЮКОС» заключило в качестве «комиссионера» общества «Ю-Мордовия», 400 038,03 тонн нефти на сумму 1 921 174 745,74 руб. приобрела в 2001 году иностранная компания «Белес Петролеум С.А.» (Behles Petroleum S.A.), а остальные 6 103 968,3 тонн на общую сумму 29 117 394 696,97 руб., то есть 93,8% нефти, искусственно переведенной в целях ее хищения на баланс ООО «Ю-Мордовия», во испол- нение задуманного Ходорковским, Лебедевым, Шахновским и Брудно плана и под прикрытием дополнительных соглашений к договору комиссии № Ю- 9-01/1853 перешли в номинальную собственность кипрской компании «Ру- тенхолд Холдинге Лимитед». Данное подставное юридическое лицо, занимавшее в искусственной схеме сбыта продукции добывающих предприятий ОАО «НК «ЮКОС» по- ложение заключительного звена в цепочке номинальных собственников экс- портируемой нефти, в соответствии с планами Ходорковского и других чле- нов организованной группы заранее было зарегистрировано в Республике Кипр по адресу: Никосия, Арх. Макариос III авеню, 2-4, Кэпитал Центр, 9 этаж (офис располагался в г. Лимассол, 57, ул. Айас Зонис, корпус Мария Котсапа, блок «А», офис 104) и, будучи выведенным таким образом из-под юрисдикции Российской Федерации, должно было осуществлять функцию центра транзитных расчетов за похищенную у добывающих предприятий и реализованную на внешнем рынке нефть и обеспечивать аккумулирование экспортной выручки для её дальнейшего перечисления на счета других под- ставных компаний. На ответственную роль директора указанной подставной кипрской компании «Рутенхолд Холдинге Лимитед», а также другой кипрской компа- нии «Пронет Холдинге Лимитед», представлявших собой заключительные звенья в цепи фиктивных перепродавцов экспортных нефти и нефтепродук- тов, Ходорковский, Брудно и их сообщники 1 апреля 2000 г. назначили Пе- реверзина В.И. Выбор его кандидатуры был обусловлен длительностью лич- ного знакомства с Брудно, а также тем, что Переверзин, продолжительное время - с 1991 по 2000 гг. работая в структурах банка «Менатеп» и ОАО «НК «ЮКОС», показал свою полную лояльность и личную преданность Ходор- ковскому и другим членам организованной группы. Переверзин, выдвинутый Брудно на пост директора компании «Рутен- холд Холдинге Лимитед», заведомо знал, что он становится официальным руководителем иностранного подставного юридического лица, специально учрежденного для длительного использования в качестве одного из ключе- вых составляющих в разработанной Ходорковским, Брудно и другими руко- водителями организованной группы схеме хищения чужого имущества и ле- гализации приобретенных таким путем денежных средств и иного имущест- ва. Таким образом, Переверзин, заведомо зная, что вступает в организован- ную группу, созданную для совершения тяжких преступлений экономиче- ской направленности, но, желая извлечь материальную выгоду, из корыстных побуждений согласился с предложением Брудно и с 01.04.2000 был назначен директором компании «Рутенхолд Холдинге Лимитед». Выполняя роль, отведенную ему в организованной группе, Переверзин, следуя указаниям Брудно, действовавшего во исполнение распоряжений Хо- дорковского, Лебедева, Шахновского, находясь на своем рабочем месте в г. Лимассол (Кипр), обеспечивал оформление фиктивных контрактов, а также приложений и дополнений к ним, которые в совокупности с фиктивными до- говорами комиссии между подставными российскими обществами и ОАО «НК «ЮКОС» должны были имитировать переход к «Рутенхолд Холдинге Лимитед» права собственности на похищенную у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и отгруженную на экспорт продукцию, создавая тем самым видимость наличия юридических оснований для последующего перечисления экспортной выручки не на счета законных собственников нефти, а на счета подставных обществ, подконтрольных чле- нам организованной группы. С января по май 2001 г. таким подставным российским юридическим лицом, поступление на счета которого средств от реализации на внешнем рынке похищенной нефти Переверзин обеспечивал вместе со своими сообщ- никами по организованной группе, являлось ООО «Ю-Мордовия». Переверзин, выполняя отведенную ему в организованной группе роль, в качестве директора «Рутенхолд Холдинге Лимитед» на своем рабочем мес- те в офисе компании в г. Лимассол (Кипр) по адресу: 57, ул. Айас Зонис, кор- пус Мария Котсапа, блок «А», офис 104, подписал 10.05.2000 контракт №643/00044440/00146 с другим участником организованной группы Елфи- мовым, представлявшим ОАО «НК «ЮКОС». Кроме того, Переверзин путем дачи письменных и устных указаний своему подчиненному - руководителю российского представительства ком- пании «Рутенхолд Холдинге Лимитед» Перегняку А.И., обеспечил подписа- ние в помещении представительства по адресу: г. Москва, ул. Щипок, д.4, стр.1, контрактов №№ 643/00044440/00147 от 10.04.2000, 643/00044440/00155 от 16.05.2000, 643/00044440/00159 от 27.07.2000, 643/00044440/00170 от 16.10.2000, 643/00044440/00171 от 19.10.2000, 643/00044440/00173 от
В соответствии с планом хищения, разработанным под руководством Ходорковского, Лебедева, Шахновского и Брудно, участники организован- ной группы Переверзин и Вальдес-Гарсия обеспечили поступление всей ва- лютной выручки на счета подставного комитента - общества «Ю-Мордовия». Помимо экспорта, фиктивно оформлявшегося, главным образом, как продажа нефти кипрской компании «Рутенхолд Холдинге Лимитед», углево- дородное сырье, похищенное путем его искусственного перевода на баланс ООО «Ю-Мордовия», в январе-мае 2001 года направлялось от имени назван- ного общества для переработки, а также частично реализовывалось на внут- реннем рынке через другие подставные организации, подконтрольные чле- нам организованной группы. Так, нефть в количестве 4 942 190 тонн на сумму 11 861 256 000 руб. на основании подписанных Вальдесом-Гарсией в г. Москве актов передачи неф- ти к фиктивному договору № ДКП-4-060 от 31.12.1999 была в течение янва- ря-мая 2001 г. переведена с баланса ООО «Ю-Мордовия» на баланс ООО «Альта-Трейд», руководителем которого числился другой участник органи- зованной группы - Малаховский В.Г. В разработанных Ходорковским и его сообщниками схемах фиктивного сбыта продукции нефтедобывающих пред- приятий ОАО «НК«ЮКОС» общество «Альта-Трейд» до мая 2001 г. включи- тельно выполняло функцию подставного собственника давальческого сырья, направлявшегося для переработки на сибирские заводы ОАО «НК «ЮКОС», и, соответственно, роль фиктивного собственника нефтепродуктов, вырабо- танных на данных заводах. Остальная нефть, числившаяся в номинальной собственности ООО «Ю-Мордовия», была с небольшой наценкой в размере 200-300 руб. за тонну переведена на баланс других зависимых от членов организованной группы обществ - «Ратмир», «Террен», «Фаргойл», а также на баланс ОАО «НК «ЮКОС» (в той мере, в какой это было минимально необходимо Ходорков- скому, Лебедеву, Шахновскому, Брудно и их сообщникам для обеспечения прибыльности самого ОАО «НК «ЮКОС»). Всего в 2001 году выручка от продажи похищенной нефти, сконцен- трированная на счетах ООО «Ю-Мордовия», составила 62 522 810 000 руб. За вычетом себестоимости добычи нефти, коммерческих и прочих расходов, понесенных ООО «Ю-Мордовия», в полное распоряжение Ходорковского, Лебедева, Шахновского, Брудно, Вальдеса-Гарсии и других членов организо- ванной группы поступило 29 766 308 000 руб. Весной 2001 года члены организованной группы, действиями которых руководили Ходорковский и Лебедев, приступили к очередному варианту искусственной схемы сбыта продукции, чтобы облегчить присвоение и лега- лизацию добываемых в результате хищения средств за счет их вывода в под- ставные иностранные компании под видом дивидендов от прибыли дочерних российских организаций. В связи с этим выполнявшаяся прежде обществом «Ю-Мордовия» функция фиктивного скупщика всей добываемой ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК нефти перешла к другим подставным организациям - ООО «Ратибор», ООО «Спрай» и ООО «Террен». В мае 2001 г. члены организованной группы в схему хищения нефти включили полностью подконтрольное себе ООО «Спрай», в результате чего • объем нефтедобычи ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в июне 2001 г. был переведен на баланс ООО «Спрай». Для этого, Елфимов М.В., действовавший на основании ранее выдан- ных ему доверенностей №,№ ЮЭП- 263/00, ЮЭП-264/00 от 01.01.2001 и до- говоров о передаче полномочий исполнительных органов нефтедобывающих предприятий, используя свое служебное положение, 23.05.2001 подписал фиктивные договоры: № ЮМ-02/06 и № ТМ-03/06, согласно которым цена за тонну нефти была указана в размере 1548 рублей, тогда как рыночная стои- мость тонны нефти на день подписания договоров в соответствии с мини- мальными и максимальными котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» составляла 5 735,60 рублей и 5 021,03 рублей, минимальной сред- ней из данных котировок являлась - 4 942,80 рублей. С апреля 2001 г. нефть от ОАО «Самаранефтегаз» похищалась членами организованной группы путем перевода на баланс ООО «Террен», также подконтрольного и зависимого от членов организованной группы. Для этого Елфимов М.В., используя свое служебное положение и выполняя отведен- ную ему Ходорковским, Лебедевым и другими членами организованной группы роль, в течение марта-ноября 2001 г. подписывал от имени ОАО «Самаранефтегаз» фиктивные договоры купли-продажи нефти между ОАО «Самаранефтегаз» и ООО «Террен», в результате которых право собственно- сти на нефть ОАО «Самаранефтегаз», вверенную ему по специальному пору- чению, переходило в подконтрольное членам организованной группы ООО «Террен». Так, Елфимовым были подписаны следующие договоры:
рублей и 4 986,49 рублей, минимальной средней из данных котировок явля- лась - 4 908,81 рублей; - № СМ-01/06 от 23.05.2001, согласно которого цена одной тонны неф- " ти составляла 1542 рублей, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальны- ми котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» составляла 5 735,60 рублей и 5 021,03 рублей, минимальной средней из данных котировок явля- лась - 4 942,80 рублей; - № СМ - 01/07 от 21.06.2001, согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1 572 рублей, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максималь- ными котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ura]'s (R'dam)» составляла 5 124,60 рублей и 5 031,39 рублей, минимальной средней из данных котировок . являлась - 4953 рублей; - № СМ-01/08 от 20.07.2001, согласно которого цена одной тонны неф-
Оставшаяся часть нефти, добытой ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в период с июля по декабрь 2001 года, была похищена членами организованной группы, руководимой Ходорковским, Лебедевым, Шахновским и другими лицами, путем заключения фиктивных договоров купли-продажи нефти и последующего перевода добытой нефти на баланс ООО «Ратибор». Данное общество, учрежденное от имени вымышленного физического лица Воробьевой СИ., было зарегистрировано 19.02.2001 в пос. Чиринда Эвенкийского автономного округа. 18.05.2001 руководителями организован- ной группы было обеспечено назначение от ее же имени генеральным дирек- тором ООО «Ратибор» Малаховского В.Г., который ранее выполнял в составе организованной группы роль руководителя другой подставной организации - ООО «Альта-Трейд» (г. Саранск). 25.05.2001 общество «Ратибор» по под- ложным документам было оформлено в собственность иностранной компа- нии «Дансли Лимитед», зарегистрированной 20.09.2000 в Республике Кипр. В соответствии с произведенными Брудно по согласованию с Ходор- ковским и другими членами организованной группы перераспределением ро- лей между её участниками Малаховский сменил Вальдеса-Гарсию в роли руководителя подставного перекупщика всей нефти, добываемой дочерними организациями ОАО «НК «ЮКОС» и, следуя указаниям руководителей ор- ганизованной группы, единолично подписывая в качестве генерального ди- ректора и главного бухгалтера ООО «Ратибор» по месту нахождения дочер- них управляющих организаций ОАО «НК «ЮКОС» по адресу: г.Москва, Уланский пер., 26, фиктивные документы о движении нефти и денежных средств, обеспечил непрерывность присвоения организованной группой имущества ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК и легализа- цию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных в ре- зультате совершенных ими преступных действий. При этом Малаховский, действующий согласованно с другими участ- никами организованной группы, сознавал, что ООО «Ратибор», подобно ООО «Ю-Мордовия», является одной из подставных компаний, специально созданных для хищения нефти, и что данному обществу в разработанной Хо- дорковским, Лебедевым, Шахновским, Брудно и другими членами организо- ванной группы искусственной схеме сбыта продукции нефтедобывающих организаций отведена ключевая роль номинального перекупщика - нефтет- рейдера, в незаконное владение которого участники организованной группы будут переводить фиктивное право собственности на всю нефтедобычу до- черних предприятий ОАО «НК «ЮКОС», обращая тем самым это вверенное им чужое имущество в свою пользу. Выполняя поставленные на них руководителями организованной груп- пы задачи, Елфимов в качестве председателя конкурсного комитета фиктив- но проводимых аукционов, а Малаховский в качестве генерального директо- ра ООО «Ратибор» с июня по декабрь 2001 г. ежемесячно имитировали cooi ветственно роль организатора и роль победителя очередных аукционов на право скупки у ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК нефти, которую этим нефтедобывающим предприятиям предстояло добыть в тече- ние следующего месяца. Обеспечивая перевод нефти на баланс фиктивного победителя таких аукционов - общества «Ратибор», действуя по согласованию с Брудно, кото- рый получил такое указание от Ходорковского и других руководителей ОАО «НК «ЮКОС», Малаховский с Елфимовым, выполняя отведенную им в орга- низованной группе роль, соответственно от имени общества «Ратибор» и нефтедобывающих предприятий ОАО «НК «ЮКОС» подписали в г. Москве подложные договоры: - №№ ЮМ-02/07 и ТМ-03/07 от 21.06.2001, согласно которых цена за тонну нефти составляла 1575 рублей, тогда как рыночная стоимость тонны • нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и мак- симальными котировками нефти «Ural's (Med)» и «Ural's (R'dam)» составля- ла 5 124,60 рублей и 5 031,39 рублей, минимальной средней из данных коти- ровок являлась - 4953 рублей;
Этими договорами, а также подписанными Малаховским по указанию Брудно, действующего во исполнение отведенной ему Ходорковским, Лебе- девым и другими членами организованной группы ролью, актами приема- передачи, платежными поручениями и иными документами был последова- тельно оформлен фиктивный переход к ООО «Ратибор права собственности на нефтедобычу ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК за июль - декабрь 2001 года, что составило, соответственно, 18 913 331 и 5 904 628 тонн. Кроме того, подписав аналогичные фиктивные документы с подкон- трольными членам организованной группы обществами «Ратмир», «Террен», а также «Мега-Альянс» (руководителем последнего числился член организо- ванной группы Карташов В.Н.), Малаховский с июня по декабрь 2001 года оформил переход в фиктивную собственность ООО «Ратибор» по умышлен- но заниженным ценам еще 2 965 996 тонн нефти из добычи ОАО «Юганск- нефтегаз» и 997 975 тонн нефти из добычи ОАО «Томскнефть» ВНК (т.е. объемы, первоначально числившиеся на балансе ООО «Спрай»), а также 5 179 301 тонн нефти на сумму 12 873 993 674,37 руб. из добычи ОАО «Сама- ранефтегаз». Всего в течение июня-декабря 2001 г., используя в качестве подставно- го скупщика нефти ООО «Ратибор», участники организованной группы под руководством Ходорковского и Лебедева присвоили 34 494 844 тонн нефти, принадлежавшей ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз». Обеспечив таким путем искусственное сосредоточение на балансе ООО «Ратибор» нефти, принадлежащей добывающим предприятиям, Ходорков- ский вместе с членами организованной группы: Лебедевым, Шахновским, Брудно, Елфимовым и другими распорядились этим чужим имуществом как своим собственным. Для этого члены организованной группы оформили экс- портные поставки нефти из ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз» как продажу обществом «Ратибор» углеводо- родного сырья по рыночным ценам иностранным контрагентам, а отгрузку добывающими предприятиями остальной части нефти на перерабатывающие заводы - как продажу нефти ООО «Ратибор» обществу «Фаргойл» и другим подконтрольным им компаниям,. Так, из общего количества нефти, похищенной в 2001 году путем ис- кусственного перевода ее на баланс ООО «Ратибор», 11 839 327 тонн под прикрытием подписанного Малаховским и Елфимовым 25.05.2001 в г.Москве фиктивного договора комиссии 005-нэ (№ Ю-01-4-01/312) с ОАО «НК «ЮКОС» и дополнений к нему реализованы иностранным компаниям по средней цене 4 432,43 руб. (150,06 доллара США) за тонну на сумму 52 062 136 713.8 руб., в том числе 6 572 601 тонн из ресурсов ОАО «Юганск- нефтегаз», 24 980 тонн из ресурсов ОАО «Томскнефть» ВНК и 5 141 746 тонн (переведенных на баланс ООО «Ратибор» через подставные общества . «Террен» и «Мега-Альянс») из ресурсов ОАО «Самаранефтегаз». Основная жүктеу/скачать 1.95 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|