Базовые методы оценки неоплаченных претензий



жүктеу 2.61 Mb.
бет5/12
Дата17.06.2016
өлшемі2.61 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   12

Тщательный анализ этих треугольников приводит нас к следующим вопросам/наблюдениям:




  • Что произошло в 2003-м году происшествия? Почему заявленные претензии такие низкие после 12 и 24 месяцев развития? При сравнении изменений в претензиях по годам с изменениями в премиях по годам нам прежде всего необходимо рассмотреть историю уровня ставок компании. Из таблицы 1 нам известно, что в 2003 г. тарифная ставка компании была на 5% выше, чем в 2002 г. Таким образом, по всей видимости, риски выросли на 8% в 2003 г. ([(($69,175 / 1.05) / $61,183) – 1.00]). Зная, что страховщик действительно увеличил базу риска, удивительно, что заявленные претензии упали на 25% в 2003 г. после 12 месяцев развития. На даты оценки для 36-и, 48-и, и 60-и месяцев развития заявленные претензии 2003-го года происшествия вернулись к уровням, близким к уровням 2002 г. Что привело к более низкому уровню заявленных претензий в первые 24 месяца развития? Произошли ли изменения в системе? Стали ли оплаченные претензии или заявленные неурегулированные убытки причиной снижения заявленных претензий? Если мы посмотрим на треугольник оплаченных претензий 2003-го года происшествия, мы увидим, что оплаченные претензии также уменьшились в 12 и 24 месяца развития и примерно на такую же величину, что и заявленные претензии.




  • Что произошло в 2004-м году происшествия, в частности, на дату оценки 24 месяца развития и после нее? В то время как мы видели, что заработанные премии поднялись на 44% по сравнению с 2002 г. и на 34% по сравнению с 2003 г. (после корректировки с учетом изменения ставки), заявленные претензии 2004 года после 24 месяцев развития выросли на 97% [($40,180 / $20,370) – 1.00] по сравнению с 2002 г. и на 136% [($40,180 / $16,995) – 1.00] по сравнению с 2003. Крупные ли претензии или большее количество претензий стали причиной этого повышения? Повлияло ли изменение адекватности заявленного неурегулированного убытка на оценку 31 декабря 2005 г.? (помните, что 24-месячная оценка 2004-го года происшествия соответствует оценке 31 декабря 2005 г.)



  • Какие события, произошедшие в 2005-м и 2006-м годах происшествия, могли так увеличить заявленные претензии в 12 месяцев развития? Более высокий объем заработанных премий в эти два года может дать некоторое объяснение этому увеличению. Однако мы видим, что при оценке в 12 месяцев развития заявленные претензии снова выросли, и их рост превышал рост рисков и рост инфляции. Сравним, к примеру, заявленные претензии 2004-го года происшествия с заявленными претензиями 2005-го года происшествия (ГП):

[(ГП2005 / ГП2004) – 1.00] = [($28,674 / $16,995) – 1.00] = 69%


69%-й рост заявленных претензий 2005-го года происшествия относительно 2004-го года происшествия превышает рост рисков между этими годами, который равен 21%. Подобным же образом сравним заявленные претензии между 204-м и 2006-м годами происшествия:
[(ГП2006 / ГП2004) – 1.00] = [($27,066 / $16,995) – 1.00] = 59%
59%-й рост заявленных претензий между 2004-м и 2006-м годами происшествия превышает изменение риска между этими годам, который в действительности уменьшился на 14%.


  • Если мы рассмотрим столбец 24 месяца развития, то увидим необычно высокие объемы заявленных претензий 2004-го, 2005-го и 2006-го лет происшествия. Заявленные претензии каждого из этих лет превышают $40 миллионов, в коэффициенты заявленных претензий, приведенных на текущий уровень, превышают 0.40. В эти же годы происшествия мы видим, что XYZ имела более высокие объемы оплаченных претензий стоимостью примерно $10 миллионов в 2004 и $12 миллионов в 2005 и 2006. Мы также видим, что в срок развития 24 месяца заявленные претензии 2007-го года происшествия были меньше, чем в предыдущие три года происшествия. Могут ли более низкие объемы претензий в 2007 г. быть результатом реформ гражданско-правовой системы, проведенной в 2006 г.?




  • Анализируя данные 2006-го года происшествия. Необходимо помнить, что у страховщика было значительное снижение рисков в течение этого года. Заработанные премии упали со $138,151 в 2005 г. до $107,578 даже при 10%-м повышении ставки. Это означает снижение риска почти на 30%. Однако заявленные претензии после 12 месяцев развития отличаются от 2005 г. менее чем на 6% [($27,066 / $28,674) – 1.00], а в 24 месяца развития менее сем на 2% [($46,783 / $47,432) – 1.00]. После 36 месяцев мы видим значительную разницу между претензиями 2005-го и 2006-го лет происшествия.




  • Теперь обратим внимание на 2007-1 и 2008-й годы происшествия и увидим, что в эти годы заявленные претензии гораздо ниже, чем в 2005-м и 2006, хотя коэффициенты претензий - нет. Мы можем определить изменение в риске на основании имеющейся информации о премиях. Хотя в течение 2007 г. было еще одно изменение риска (относительно 2006 г.) примерно на 30%, изменение в заработанных премиях между 2007 г. и 2008 г. произошло в основном ввиду изменения ставки, а не из-за изменения объема риска. Объем заявленных претензий 2007-го и 2008-го лет происшествия в возрасте 12 месяцев согласуется с информацией о заработанных премиях.

На данном этапе актуарию полезно проанализировать дополнительные треугольники развития для того, чтобы найти ответы на вопросы, поднятые в ходе первоначального анализа данных по претензиям.


Коэффициент отношения оплаченных претензий к заявленным
Во многих ситуациях треугольники заявленных и оплаченных претензий являются единственными треугольниками, доступными актуарию. Используя эти два треугольника актуарий может рассчитать отношение оплаченных претензий к заявленным (также известное как коэффициент оплаченных/заявленных претензий). Построение треугольника с использованием таких коэффициентов позволяет актуарию анализировать изменение этого отношения в течение периода анализа.
В качестве инструмента диагностики этот коэффициент позволяет изучать стабильность оплаченных претензий по отношению к заявленным претензиям. Это важный инструмент для проверки наличия возможных изменений адекватности заявленных неурегулированных убытков или моделей урегулирования. Поскольку мы анализируем коэффициент, нам нужно исследовать любые произошедшие изменения, чтобы определить, происходит ли изменение оплаченных претензий (числитель) или в заявленном неурегулированном убытке, которые являются важным компонентом заявленных претензий (знаменатель). Однако, если мы не наблюдаем изменений коэффициента оплаченных/заявленных претензий, это не обязательно означает, что изменения не происходят. Могут быть компенсирующие изменения как в практике урегулирования претензий, так и в адекватности заявленных неурегулированных убытков, которые не приводят к изменению коэффициента оплаченных/заявленных претензий.
В нашем примере руководство департамента по работе с претензиями считает, что новая практика урегулирования претензий привела к ускорению процесса закрытия претензий. Исходя из этой информации, мы должны ожидать, что оплаченные претензии на последней диагонали будут относительно предыдущих лет. Руководство также сообщило, что новые политики, касающиеся заявленных неурегулированных убытков, привели к более адекватным неоплаченным убыткам, чем в прошлые годы. Таким образом, заявленные претензии также должны расти на последней диагонали треугольника. При возрастающих оплаченных и заявленных претензиях коэффициент оплаченных/заявленных претензий может остаться без изменений на последней диагонали по сравнению с диагоналями прошлых лет.
Теперь рассмотрим треугольник, в котором обобщены исторические коэффициенты оплаченных/заявленных претензий Страховщика XYZ.


Таблица 6 – Отношение оплаченных претензий к заявленным претензиям

Год

Отношение оплаченных претензий к заявленным претензиям по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

0.181

0.389

0.519

0.587

0.719

0.834

0.923

2003

0.181

0.367

0.418

0.564

0.780

0.886




2004

0.131

0.246

0.441

0.606

0.751







2005

0.106

0.258

0.385

0.567










2006

0.130

0.252

0.468













2007

0.181

0.374
















2008

0.183


















Продолжаем изучать каждый столбец и сравнивать данные разных годов происшествия. Анализируя данные таблицы 6, трудно обнаружить изменения этого коэффициента. Хотя коэффициент 2004-го, 2005-го и 2006-го лет происшествия уменьшался в срок 12 месяцев, его значение вернулось на исторический уровень в 2007-м и 2008-м годах происшествия. Подобные же наблюдения могут быть сделаны для срока 24 месяца.



Вспомним, что при анализе коэффициента необходимо рассматривать возможность изменения числителя и знаменателя. Понижающийся тренд коэффициента оплаченных/заявленных претензий может быть результатом уменьшения оплаченных претензий или увеличения адекватности заявленного неурегулированного убытка. От руководства департамента по работе с претензиями мы знаем, что скорость урегулирования претензий возросла. Вызваны ли изменения адекватности заявленных урегулированных убытков изменениями в процессе урегулирования? Мы также задаемся вопросом, меняется ли тип заявленных претензий? Различные типы претензий имеют различные характеристики урегулирования и заявления. Это может оказать влияние и на оплаченные, и на заявленные претензии.


Коэффициент отношения оплаченных претензий к заработанной премии, приведенной к текущему уровню ставок
Далее проводим анализ отношения суммарных оплаченных претензий к заработанной премии, приведенной к текущему уровню ставок. Мы надеемся, что анализ этого диагностического треугольника позволит нам понять, произошло ли ускорение выплат по претензиям или, возможно, ухудшение андеррайтинговых результатов.


Таблица 7 – Отношение суммарных оплаченных претензий к заработанной премии на текущем уровне ставок

Год

Отношение суммарных оплаченных претензий к заработанной премии на текущем уровне ставок по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

0.041

0.142

0.247

0.395

0.571

0.727

0.795

2003

0.029

0.104

0.211

0.380

0.573

0.653




2004

0.028

0.123

0.323

0.540

0.657







2005

0.031

0.126

0.278

0.412










2006

0.051

0.171

0.331













2007

0.071

0.238
















2008

0.071


















Судя по данным таблицы, возможно, что произошло ускорение выплат, особенно в сроки 12 и 24 месяцев. Но остается вопрос, изменился ли тип претензий, урегулированных в каждом сроке? На этом этапе мы запрашиваем дополнительные данные (количество заявленных и закрытых претензий) и строим новый диагностический треугольник развития для дальнейшего анализа.



Треугольники количества претензий
Так же как мы анализируем вышеприведенные треугольники заявленных и оплаченных претензий, мы анализируем и треугольники количества заявленных и оплаченных претензий.


Таблица 8 – Треугольник развития количества заявленных претензий

Год

Количество заявленных претензий по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

1,342

1,514

1,548

1,557

1,549

1,552

1,554

2003

1,373

1,616

1,630

1,626

1,629

1,629




2004

1,932

2,168

2,234

2,249

2,258







2005

2,067

2,293

2,367

2,390










2006

1,473

1,645

1,657













2007

1,192

1,264
















2008

1,036





















Таблица 9 – Треугольник развития количества закрытых претензий

Год

Количество закрытых претензий по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

203

607

841

1,089

1,327

1,464

1,523

2003

181

614

941

1,263

1,507

1,568




2004

235

848

1,442

1,852

2,029







2005

295

1,119

1,664

1,946










2006

307

906

1,201













2007

329

791
















2008

276


















Перед тем как приступить к анализу треугольников, актуарию важно добиться понимания типов данных, которые содержатся в треугольниках. Как страховщик отражает повторно открытые претензии? Отражаются ли они как новые претензии или как закрытые претензии, которые открываются вновь? Если страховщик отражает повторно открытые претензии как закрытые претензии, которые открыты вновь, тогда это может привести к уменьшению величин в ряду в треугольнике развития количества закрытых претензий. Включает ли страховщик претензии, закрытые без оплаты (ПЗБО) в треугольники количеств заявленных и оплаченных претензий? Как классифицируются претензии, по которым производится выплата только расходов, а не оплата самой претензии?


Страховщик XYZ сообщил, что данные развития количества закрытых претензий не включают количество ПЗБО. Данные развития количества заявленных претензий основываются на сумме количества закрытых претензий (исключая ПЗБО) и претензий, по которым имеется заявленный неурегулированный убыток; таким образом, в треугольник развития количества заявленных претензий также не включается количества ПЗБО.
Анализ этих треугольников приводит к следующим наблюдениям и вопросам:


  • В возрасте 12 месяцев мы видим, что количество заявленных претензий выросло на 40% [(1,932 / 1,373) – 1.00], а количество закрытых претензий выросло на 30% [(235 / 181) – 1.00] в 2004-м году происшествия относительно 2003-го. В течение этого же периода времени мы наблюдаем 76%-й рост заявленных претензий. Рост количества претензий 2005-го года происшествий в срок 24 месяцев 2005 [(2,293 / 2,168) – 1.00 = 5.8%] не такой существенный, как рост заявленных претензий [($47,432 / $40,180) – 1.00 = 18.0%]. Почему претензии растут настолько больше, чем их количество? Могут ли крупные претензии быть причиной этому?




  • Количество заявленных претензий 2004-го и 2005-го лет происшествий составляют самую высокую величину во всех возрастах. Это в целом согласуется с данными, представленными в треугольнике заявленных претензий. Однако мы не наблюдаем такого же роста в треугольнике количества закрытых претензий, где в 2006-м и 2007-м самые высокие значения приходятся на срок 12 месяцев. В срок 24 месяцев самые высокие значения количества закрытых претензий приходятся на 2005-й и 2006-й годы происшествия. Стало ли внедрение страховщиком новых систем причиной большего количества закрытых претензий?




  • Увеличение количества заявленных претензий 2006-го и 2007-го годов согласуется с уменьшением рисков этих лет. Однако мы не наблюдаем подобного уменьшения количества закрытых претензий. Возможно, это происходит из-за ускорения процесса урегулирования претензий, о чем сообщалось в ходе совещаний с руководством. Этот вопрос стоит изучить подробней.




  • Количество заявленных и закрытых претензий 2008-го года происшествия меньше, чем мы ожидали, принимая во внимание заявленные претензии, оплаченные претензии и относительно стабильное состояние рисков между 2007 и 2008 гг. В этой связи нам необходимо провести дальнейший анализ и выяснить, почему количество претензий уменьшилось в последний год.



Коэффициент отношения количества закрытых к количеству заявленных претензий
Если, на основании сообщенной руководством информации или наблюдаемых изменений коэффициента отношения оплаченных претензий к заявленным претензиям, актуарий подозревает, что скорость урегулирования претензий изменилась, тогда коэффициент отношения закрытых претензий к заявленным претензиям является важным инструментом диагностики. На заявление и закрытие претензий может влиять множество факторов. Например, сильный ураган может вывести из строя телефонные линии и компьютерную систему страховой компании и тем самым ограничить ее деятельность. Такая ситуация может привести к резкому уменьшению отношения закрытых претензий к заявленным. Другие обстоятельства, которые могут привести к изменению коэффициента отношения закрытых претензий к заявленным, включают:


  • Изменение инструкций по установлению факта претензии




  • Снижение законодательных ограничений, которыми часто сопровождаются гражданско-правовые реформы




  • Делегирование урегулирования в рамках более высоких лимитов внешнему управляющему (TPA)




  • Реструктуризация филиалов по работе с претензиями, например путем слияния существующих филиалов или открытия новых




  • Создание нового колл-центра для обработки претензий (Это может оказать влияние на количество как заявленных, так и закрытых претензий, и, таким образом, актуарию нужно будет выяснить, влияют ли изменения на числитель (количество закрытых претензий), знаменатель (количество заявленных претензий) или одновременно на то и другое.19)

Руководство Страховщика XYZ сообщило нам, что они внедрили новую систему обработки претензий и что претензии теперь урегулируются гораздо быстрее, чем в прошлом. Руководство отметило, что новая система оказывает воздействие на весь портфель неурегулированных претензий, а не только на претензии последнего года происшествия. Что касается коэффициента отношения количества закрытых претензий к количеству заявленных претензий, мы будем ожидать, что коэффициенты на последних диагоналях будут превышать коэффициенты предыдущих лет.


Мы строим следующий треугольник на основании информации о претензиях, представленной ранее компанией XYZ.


Таблица 10 – Отношение количеств закрытых и заявленных претензий

Год

Отношение количеств закрытых и заявленных претензий по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

0.151

0.401

0.543

0.699

0.857

0.943

0.980

2003

0.132

0.380

0.577

0.777

0.925

0.963




2004

0.122

0.391

0.645

0.823

0.899







2005

0.143

0.488

0.703

0.814










2006

0.208

0.551

0.725













2007

0.276

0.626
















2008

0.266


















Изменения в этом диагностическом треугольники очевидны. В первые четыре года периода анализа (2002 – 2005 гг.) в срок 12 месяцев развития коэффициент отношения количества закрытых претензий к количеству заявленных претензий составлял примерно 0.14. В каждом из последующих трех лет (в срок 12 месяцев) коэффициент превышает 0.20; а в последний год он равен 0.266. Мы наблюдаем такое же увеличение для периодов развития с 24 месяцев по 48 месяцев. В последнем, 2007-м году происшествия коэффициент отношения количества закрытых претензий к количеству заявленных претензий в срок 24 месяца равен 0.626, а в самый ранний год, 2002, он равен 0.401; в последний, 2006-й год происшествия этот коэффициент в возрасте 36 месяцев равен 0.725, а в самом раннем, 2002-м году он равен 0.543.


Статистика количества закрытых и заявленных претензий согласуется с тем, что руководство заявляло об ускорении урегулирования претензий. После того, как актуарий пришел к выводу, что мероприятия руководства действительно сказались на модели урегулирования претензий, он должен рассмотреть последствия такого изменения. Обычно страховщики имеют возможность закрывать менее сложные и менее дорогие претензии быстрей остальных. Закрытие более сложных претензий, что обычно влечет за собой судебные разбирательства и свидетельства экспертов, зачастую в меньшей степени находятся под контролем страховщика, поскольку третьи стороны играют существенную роль в процессе урегулирования претензий. Если усилия страховщика по ускорению закрытия претензий больше всего влияют на урегулирование более мелких претензий, вероятно изменение типа претензий, закрываемый или открываемых в любом конкретном сроке в треугольнике развития претензий. Мы обсудим этот вопрос более подробно в следующем разделе, посвященном средним претензиям.
Средние претензии
Мы используем треугольники развития заявленных и оплаченных претензий, а также треугольники развития количества заявленных и оплаченных претензий для расчета различных средних значений. Для Страховщика XYZ мы рассчитываем следующие значения:


Таблица 11 – Определения средних величин

Средние величины

Определение

Средняя заявленная претензия

Треугольник заявленных претензий / треугольник количества заявленных претензий







Средняя оплаченная претензия

Треугольник оплаченных претензий /треугольник количества закрытых претензий







Средний заявленный неурегулированный убыток

Треугольник заявленных претензий – треугольник оплаченных претензий




Треугольник количества заявленных претензий – треугольник количества закрытых претензий

Прежде чем обобщить наблюдения по поводу Страховщика XYZ, отметим два важных вопроса, относящихся к средним значениям. Во-первых, актуарию важно иметь четкое понимание определений количества закрытых и заявленных претензий. Некоторые страховщики включают претензии, закрытые без оплаты (ПЗБО) в определение количества закрытых претензий, а другие страховщики их исключают. Некоторые страховщики включают претензии без заявленного неурегулированного убытка и без оплаты в определение количества заявленных претензий, а другие страховщики включают в определение количества заявленных претензий только претензии, имеющие заявленный неурегулированный убыток, превышающий $1, либо имеющие выплаты. В результате включения ПЗБО в статистику количества закрытых претензий или включения претензий, не имеющих заявленного неурегулированного убытка или платежей, в количество заявленных претензий среднее значение будет гораздо ниже. Для актуария важнее всего знать, какое определение использует страховщик и что страховщик последовательно использует одно и тоже определение на протяжении всего периода анализа. Изменение определения количества претензий может иметь существенные последствия для результатов диагностического анализа, проводимого на основе количества претензий, и для метода оценки, исходящего из количества претензий. Актуарию также важно знать о наличии различий между определением количества претензий, которым пользуется страховщик, и внешними бенчмарками, которые используются для целей сравнения.


Во-вторых, крупные претензии – как их присутствие, так и отсутствие – могут искажать средние значения претензий. Актуарий может удалить необычно крупные претензии из базы данных перед расчетом коэффициентов и средних значений и рассчитывать оценки неоплаченных претензий по таким крупным претензиям отдельно. Альтернативным способом является построение треугольников развития на основе лимитированных претензий. Например, претензии могут быть ограничены суммой в $500,000 или $1 миллион на одну претензию в треугольниках развития заявленных и оплаченных претензий. Определение лимита претензии в значительной степени зависит от суждения актуария и не входит в тему настоящей работы. (См. предыдущее обсуждение вопроса определения порога крупных претензий в главе 3.)
Франшизы также могут искажать результаты анализа средних значений. Здесь также актуарию нужно знать, что включается и не включается в данные с точки зрения претензий, возмещений и количества претензий. Удержания также могут искажать показатели степени тяжести убытка.
Страховщик XYZ не включает в число закрытых претензий те претензии, которые закрыты без оплаты; в число заявленных претензий не включаются претензии, не имеющие заявленных неурегулированных убытков и оплаты. Оплаченные претензии Страховщика XYZ включают частичные выплаты, а также выплаты по закрытым претензиям. Таким образом, наш треугольник средних оплаченных претензий представляет собой комбинацию выплат по урегулированным претензиям, а также выплат по претензиям, которые до сих пор открыты.
В следующей таблице представлен треугольник средних заявленных претензий Страховщика XYZ. Треугольник средних заявленных претензий часто используется для выявления возможных изменений адекватности заявленных неурегулированных убытков. Этот треугольник не настолько полезен, как треугольник среднего заявленного неурегулированного убытка , поскольку заявленные претензии включают и оплаченные претензии и неоплаченный убыток (unpaid case). Как мы уже отмечали, изменения оплаченных претензий могут скрывать изменения адекватности заявленных неурегулированных убытков. Однако у некоторых страховщиков количество открытых претензий отсутствуют в треугольнике развития, и в распоряжении актуария для целей диагностики может иметься только треугольник средних заявленных претензий.


Таблица 12 – Треугольник развития средних заявленных претензий

Год

Средние заявленные претензии по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

9,546

13,455

17,219

24,192

28,673

31,379

30,997

2003

7,029

10,517

18,622

24,966

27,152

27,239




2004

8,796

18,533

26,350

31,884

31,129







2005

13,872

20,686

29,717

29,563










2006

18,375

28,440

29,453













2007

16,340

25,104
















2008

17,985


















При рассмотрении треугольников средних значений стабильной страховой компании мы ожидаем, что изменения в столбцах будут иметь только инфляционный характер. При анализе столбцов треугольника средних заявленных претензий в нашем примере мы наблюдаем изменения, размер которых превышает годовую инфляцию (5% для страхования на случай телесных повреждений в ДТП).20 Однако нам не известно, стали ли причиной увеличения более высокие уровни выплат или более высокая адекватность заявленных неурегулированных убытков.


В таблице 13 представлен треугольник средних оплаченных претензий. Напомним, что в треугольнике средних оплаченных претензий имеется несоответствие, поскольку в числитель (суммарные оплаченные претензии) включены частичные выплаты по претензиям, а в знаменателе (количество закрытых претензий) представлены только претензии с окончательным урегулированием. Мы должны учитывать это ограничение, когда будем делать выводы относительно данного диагностического треугольника.


Таблица 13 – Треугольник развития средних оплаченных претензий

Год

Средние оплаченные претензии по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

11,417

13,067

16,436

20,290

24,073

27,752

29,178

2003

9,631

10,163

13,478

18,125

22,896

25,077




2004

9,452

11,673

17,996

23,455

26,028







2005

10,315

10,920

16,270

20,569










2006

11,502

13,000

19,000













2007

10,726

15,000
















2008

12,351


















В данном диагностическом треугольнике мы наблюдаем, что средние значения на последней диагонали в целом являются самыми высокими в каждом столбце (в частности, в срок с 12 до 36 месяцев). Исходя из информации, полученной в ходе совещаний с представителями департамента по работе с претензиями, и по результатам диагностического анализа, мы задаемся вопросом, изменились или нет типы претензий, которые закрываются в этих возрастах. Это важный вопрос, который актуарий должен обсудить с руководством департамента по работе с претензиями, поскольку это может оказать влияние на выбор актуарием метода оценки и факторов прогнозирования претензий.


Треугольник средних оплаченных претензий выглядит относительно стабильным в сроках 48 месяцев и старше. Свидетельство наличия изменений только в сроках 12, 24 и 36 месяцев согласуется со сделанным ранее замечанием, что страховщики обычно имеют большую степень контроля над уровнями закрытия менее сложных и менее дорогостоящих претензий. Закрытие более сложных претензий обычно зависит от действий третьих сторон, которые находятся вне контроля страховщика.
И последнее. Мы анализируем треугольник среднего заявленного неурегулированного убытка (или среднюю сумму открытых претензий). Треугольник среднего заявленного неурегулированного убытка является одним из самых важных инструментов диагностики изменений адекватности заявленного неурегулированного убытка. В этом треугольнике уменьшение данных вниз по столбцу указывает на возможное снижение адекватности заявленного неурегулированного убытка, а увеличение данных вниз по столбцу является индикатором возможного улучшения адекватности заявленных неурегулированных убытков.


Таблица 14 – Треугольник развития среднего заявленного неурегулированного убытка

Год

Средний заявленный неурегулированный убыток по состоянию на (в месяцах)

происшествия

12

24

36

48

60

72

84

2002

9,213

13,714

18,151

33,273

56,167

91,729

120,366

2003

6,634

10,733

25,647

48,766

79,718

82,826




2004

8,706

22,941

41,561

71,204

76,320







2005

14,464

29,994

61,547

68,983










2006

20,185

47,368

56,984













2007

18,480

42,002
















2008

20,031


















Однако прежде чем делать какие-либо выводы, актуарию важно понять динамику страховщика. Происходили ли изменения в практике, политиках, философии и персонала по управлению заявленным неурегулированным убытком, или в руководстве департамента по работе с претензиями? Любые из этих изменений могут оказать влияние на адекватность заявленных неурегулированных убытков. Средний заявленный неурегулированный убыток также может изменяться из-за изменения структуры бизнеса в портфеле, которые не имеют ничего общего с изменением адекватности заявленных неурегулированных убытков.


Вот почему актуарию важно рассматривать несколько диагностических инструментов прежде чем делать выводы и почему актуарию нужно вновь брать данные в подкрепление собственных наблюдений.
Для анализа данных треугольника среднего заявленного неурегулированного убытка Страховщика XYZ, мы изучаем данные столбцов и сравниваем значения среднего заявленного неурегулированного убытка одного возраста по годам происшествия. В случае страховщика, работающего в стабильной среде, мы ожидаем, что средний заявленный неурегулированный убыток будет увеличиваться вниз по столбцу в соответствии с годовым уровнем инфляции.21 В нашем примере средний заявленный неурегулированный убыток в целом растет быстрее уровня инфляции, который в нашем примере равен 5%.
В самых ранних годах периода анализа (с 2002 по 2004 гг.) средний заявленный неурегулированный убыток в срок развития 12 месяцев был менее $10,000. В двух из трех последних годов происшествия в срок развития 12 месяцев средний заявленный неурегулированный убыток больше $20,000. Мы видим такое же увеличение в срок 24 и 36 месяцев. В срок 24 месяцев средний заявленный неурегулированный убыток 2002-го и 2003-го лет происшествия был менее $15,000; в 2006-м и 2007-м годах происшествия в том же возрасте развития средний заявленный неурегулированный убыток превышает $40,000. В срок 36 месяцев средний заявленный неурегулированный убыток 2002-го и 2003-го лет происшествия был менее $26,000; в 2005-м и 2006-м годах происшествия средний заявленный неурегулированный убыток в том же возрасте был близок к $60,000. Мы также наблюдаем рост среднего заявленного неурегулированного убытка в срок 48 и 60 месяцев.
Мы знаем от руководства Страховщика XYZ, что повышение адекватности заявленного неурегулированного убытка является приоритетом. Мы также знаем, что анализ среднего заявленного неурегулированного убытка показывает, что средняя величина неурегулированных претензий растет. Однако прежде чем признать, что произошло изменение адекватности среднего заявленного неурегулированного убытка, мы должны задать вопрос, какое влияние, если таковое имеется, производит изменение в скорости урегулирования претензий на средний заявленный неурегулированный убыток. Если более мелкие претензии урегулируются быстрее, у нас остаются только тем более сложные и дорогие претензии. Это само по себе приведет к увеличению среднего значения заявленного неурегулированного убытка в столбцах. Актуарию очень важно определить, насколько увеличение среднего заявленного неурегулированного убытка действительно произошло из-за систематического изменения общего уровня адекватности заявленного неурегулированного убытка и насколько – из-за различия структуры претензий по видам страхования.

Комментарии по поводу Страховщика XYZ
Совершенно ясно, что у Страховщика XYZ за последние годы произошли изменения. Руководство сообщило об этих изменениях на последней встрече, и все диагностические инструменты, используемые нами, показывают, что эти изменения очевидны. Теперь задача актуария – определить, как использовать эту информацию в оценке неоплаченных претензий, которые будут отражены в финансовой отчетности XYZ. Изменяющаяся среда повлияет на выбор актуарием метода оценки, типов данных и актуарных факторов. Мы продолжим использовать этот пример в части 3 при описании основных методов оценки неоплаченных претензий.

Выводы
В настоящей главе мы представляем в качестве примера страховщика, который имеет возможность строить треугольники развития для многих типов данных, включая данные по претензиям и количеству претензий. У многих страховщиков такой возможности нет. В таких ситуациях возможности актуариев могут быть ограничены только треугольниками заявленных и оплаченных претензий. В таких случаях актуарии должны найти другие источники данных и информации для получения достаточного объема сведений о страховщике с целью определения неоплаченных претензий.
В работе «Резервирование убытков» г-н Вайзер (“Loss Reserving,”, Wiser) заявляет: «Исследование данных начинается с понимания трендов и изменений, влияющих на базу данных. Понимание данных является обязательным предварительным условием для оценки адекватных резервов убытков. Это исследование поможет аналитику выбрать соответствующие методы резервирования убытков и интерпретировать результаты этих методов».22
Цель настоящей главы – показать, что треугольник развития является отличным инструментом исследования данных. Мы рассказываем о том, насколько важно актуарию анализировать полученную от руководства информацию и искать ей подтверждение на основе анализа действительных данных по претензиям. Актуарий не должен просто принимать отчеты об изменениях или их отсутствии без подтверждения данных. Без выверки данных утверждение руководства об изменениях адекватности заявленного неурегулированного убытка или скорости урегулирования претензий может привести к неточной оценке актуарием неоплаченных претензий.
Актуарий должен задавать вопросы руководству, когда он видит изменения в данных, которые не согласуются с тем, что говорит руководство относительно изменений, которые произошли, происходят или будут происходить. Диалог между актуарием и тем, кто задействован в операциях страховщика (особенно в работе с претензиями) должен вестись на постоянной основе. Понимание данных – сложный процесс, который требует вклада со стороны многих людей и в итоге требует суждения актуария для интерпретации результатов анализа количественной и качественной информации.

1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   12


©dereksiz.org 2016
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет